8. Kết cấu luận văn
3.2.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro
- Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng: Khai thác, tổ chức, sắp xếp, lưu trữ và sử dụng thông tin phục vụ công tác thẩm định tín dụng là hết sức quan trọng, một số nguồn thông tin quan trọng chi nhánh cần phải chú trọng là:
+ Thông tin từ khách hàng và các đối tượng liên quan: CBTD cần thường xuyên tiếp xúc trực tiếp, thăm hỏi khách hàng nhằm sớm phát hiện những dấu hiệu bất thường có thể dẫn đến rủi ro. Ngoài ra, có thể trao đổi với khách hàng về những khó khăn, vướng mắc trong hoạt động sản xuất, kinh doanh để cùng nhau tháo gỡ và giải quyết. Qua đó, cũng phát triển thêm được những khách hàng mới. Thêm vào đó, do địa bàn hoạt động của chi nhánh nằm rải rác từ các thôn, xã đến huyện, thành phố…nên cần phải có sự tương tác với chính quyền địa phương để nắm rõ hơn về khách hàng vay vốn, tập quán canh tác, về môi trường kinh tế, chính trị và các chính sách liên quan đến hoạt động sản xuất của KH cũng như hoạt động kinh doanh của NH.
+ Thông tin lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng lưu trữ tại ngân hàng: Ngoài thông tin CIC, các thông tin trên hệ thống VAB, chi nhánh cần tự tổchức thu thập thông tin trong quá trình quan hệ tại chi nhánh như thông tincác lần nợ quá hạn dưới 10 ngày, cơ cấu nợ, miễn giảm lãi… thông tin về nhóm khách hàng liên quan của khách hàng vay vốn tại TCTD khác.
+ Toàn bộ thông tin khách hàng ở các chi nhánh cần được quản lý thống nhất và tập trung tại Hội sở chính của VAB. Cơ sở dữ liệu khách hàng được quản lý và lưu trữ dưới 2 hình thức là hồ sơ giấy và hồ sơ được số hóa trên phần mềm lưu trữ hồ sơ tín dụng.Dữ liệu này được hình thành trong quá trình thẩm định, tiếp xúc và giao dịch với khách hàng và được cập nhật khi có sự thay đổi, phát sinh.
+ Ngoài các dữ liệu về hồ sơ pháp lý, CBTD nên có lý lịch trích ngang của khách hàng vay như gia cảnh, tính cách, sở thích, các mối quan hệ...; danh mục các tài sản thuộc quyền sở hữu của khách hàng; bản mô tả nơi sản xuất, kinh doanh; các ghi chú cần thiết khác giúp cho việc quản lý khách hàng cũng như khoản vay được tốt hơn.
- Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích cho vay.
Rủi ro cho vay bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất.
+ Khi phân tích đánh giá một khách hàng cần phải đánh giá được chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng, nhìn nhận tổng hợp các yếu tố, để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng.
+ Trên cơ sở giới hạn cho vay đã được phê duyệt, khi xem xét cho vay khách hàng, việc phân tích chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay đó, cần tập trung đến tính pháp lý của phương án vay vốn, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
+ Khi cho vay cũng cần chú ý đến tình trạng vay nợ hiện nay của khách hàng, khách hàng có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó việc cho vay cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
- Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân và sau giải ngân
Hiện tại nhiệm vụ giám sát giải ngân của bộ phận kiểm tra kiểm soát ngồi tại chi nhánh là giám sát sau giải ngân, kiểm tra chứng từ giải ngân, lãi suất và các nội dung khác trên giấy nhận nợ, tức là lúc này việc giải ngân đã được thực hiện, nên chưa ngăn chặn kịp thời rủi ro trước khi tiền chuyển giao cho khách hàng, do đó VAB nên bổ sung bộ phận thực hiện giám sát độc lập trước khi giải ngân và thực hiện các nhiệm vụ khác như bộ phận kiểm tra kiểm soát cũ, sau khi đáp ứng đầy đủ quy định bộ phận xác nhận thì chi nhánh mới được giải ngân cho khách hàng, bộ phận này sẽ thuộc quản lý của VAB hội sở nên độc lập với chi nhánh.
+ Quy định chặt chẽ trách nhiệm của CBTD về việc giám sát sau khi cho vay, bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra định kỳ tình hình thực tế của khách hàng và kiểm tra tình trạng TSBĐ. Nội dung kiểm tra và kết quả kiểm tra phải được ghi nhận vào biên bản, trong đó nêu rõ: Nhận xét của CBTD về việc sử dụng vốn vay và tình hình tài chính của khách hàng vay. Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, TSĐB phải đính kèm hình ảnh kiểm tra để chứng minh những thông tin đưa ra ở trong báo cáo là chính xác.
+ Khi có sự thay đổi về nhân sự chủ quản chuyển giao hồ sơ từ CBTD này sang CBTD khác, cần quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao. Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng về các lần phát vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình kinh doanh và tài chính để đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ.
thủ tục cho vay, giá trị TSBĐ, pháp lý của hồ sơ cho vay, tính hiện thực về khả năng trả nợ của khách hàng, hồ sơ phân tích tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng trong quá trình cho vay.
+ Kết quả kiểm tra kiểm soát nội bộ cần được báo cáo thường xuyên và kịp thời cho Ban giám đốc nhằm có biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro.
+ Kiểm soát nội bộ cần đi sâu vào những lỗi mang tính hệ thống, phân tích nguyên nhân và phân loại các lỗi: lỗi do con người, lỗi do quy trình, lỗi do hệ thống thông tin...nhằm đưa ra đề xuất, kiến nghị thích hợp.
+ Thường xuyên theo dõi, đôn đốc các bộ phận có liên quan thực hiện các biện pháp khắc phục sai phạm.