2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ
2.3.1.1. Chính sách tín dụng
Hiện NHCT đã xây dựng chính sách quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV xuyên suốt với hệ thống văn bản nội bộ khá đầy đủ quy định hầu hết các mảng có liên quan và được ban hành dưới các hình thức:
- Quy chế, quyết định, quy định do chủ tịch hội đồng quản trị hoặc tổng giám đốc ban hành.
- Định hướng hoạt động cho vay DNNVV trong từng thời kỳ (một năm thường có 2-3 văn bản định hướng hoạt động cho vay DNNVV)
- Công văn, thông báo do tổng giám đốc/phó tổng giám đốc ký
Tuy nhiên theo khảo sát thì chính sách tín dụng mới dừng ở mức tuân thủ một phần, điểm trung bình 1.91/3 do cịn một số mảng quan trọng nhưng chính sách tín dụng chưa đề cập đến như: Quy định về việc xử lý nợ có vấn đề dành riêng cho phân khúc DNNVV, quy định về quản lý và xử lý tài sản bảo đảm dành riêng cho phân khúc DNNVV.
Toàn bộ cán bộ công nhân viên của NHCT đều phải nắm bắt được chính sách tín dụng do chính sách tín dụng được truyền đạt thơng suốt tồn tổ chức, chính vì thế kết quả khảo sát thể hiện mức độ tuân thủ, điểm trung bình 2.77/3. Tất cả các nhân viên tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đều được tham gia các khóa đào tạo, các lớp học về chính sách tín dụng tổ chức tại trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực của NHCT Việt Nam hoặc qua các buổi tun truyền live-meeting tồn hệ thống. Kết thúc các khóa học, lớp học này các cán bộ đều phải trải qua các bài kiểm tra. Định kỳ hằng năm NHCT cũng tổ chức các đợt thi nghiệp vụ toàn hệ thống để củng cố việc nhân viên tích cực nghiên cứu, nắm vững văn bản của NHCT Việt Nam nói chung và các chính sách tín dụng đối với cho vay DNNVV nói riêng. Ngồi ra, chính sách tín dụng cịn được thể hiện trong cẩm nang tín dụng của NHCT Việt Nam.
Về việc xem xét và đánh giá định kỳ chính sách tín dụng, kết quả khảo sát thể hiện nội dung này được tn thủ, điểm trung bình 2.87/3. Mặc dù chính sách tín dụng đối với DNNVV mang tính dài hạn nhưng định kỳ NHCT Việt Nam cũng có những điều chỉnh để thích ứng với tình hình kinh doanh thực tiễn.
NHCT Việt Nam giao chỉ tiêu kế hoạch tín dụng - mục tiêu cụ thể của hoạt động tín dụng trong thời gian 1 năm. Chỉ tiêu tín dụng thường được giao dựa trên kết quả thực hiện năm liền kề. Chỉ tiêu tín dụng được cụ thể đến từng phân khúc khách hàng trong đó có khách hàng DNNVV. Kế hoạch tín dụng đối với DNNVV thường được xây dựng cùng kế hoạch huy động vốn nhằm đảm bảo cân đối giữa nguồn và sử dụng nguồn. Thực tế, chỉ tiêu kế hoạch tín dụng phụ thuộc nhiều vào tình hình hiện tại, nên các chỉ tiêu tín dụng khơng thể hồn tồn thể hiện định hướng và chiến lược tín dụng DNNVV. Các chỉ tiêu này có thể được điều chỉnh vào giữa năm để phù hợp với mơi trường kinh doanh, đầu tư và tình hình thực tế.
Đối với việc ban hành quy trình phê duyệt cho vay mới đối với DNNVV cũng như việc bổ sung, gia hạn hoặc tái tài trợ các khoản cho vay DNNVV hiện hành, đến thời điểm cuối năm 2018, NHCT chưa có quy trình dành riêng cho DNNVV mà chỉ có một quy trình chung cho khách hàng tổ chức. Ở nội dung này mức độ thực hiện chỉ đạt mức tuân thủ một phần, điểm trung bình 1.95/3. Với hạn chế này, NHCT đã làm giảm đi tính chuyên nghiệp, đơn giản trong việc trình và giải trình hồ sơ của nhân viên tín dụng cũng như sự thuận lợi trong việc kiểm tra và giám sát DNNVV dựa trên những điểm đặc thù nổi bật của DNNVV. Trong quy trình phê duyệt tín dụng dành cho khách hàng tổ chức, NHCT xác định rõ ràng và hợp lý các cấp phê duyệt tín dụng đảm bảo các quyết định tín dụng thận trọng. Hồ sơ cho vay DNNVV được đưa qua các cấp tín dụng với cấp độ phê duyệt tín dụng tăng dần đúng theo yêu cầu của chính sách tín dụng, từ đó giúp tách bạch bộ phận thẩm định không phải là bộ phận quyết định cho vay. Tuy nhiên, tại NHCT Gia Lai vẫn còn hiện tượng chia nhỏ khoản vay thuộc thẩm quyền chi nhánh để khơng phải trình phê duyệt tín dụng tại cấp cao hơn dẫn đến quy trình tín dụng DNNVV chưa được tuân thủ.
Thực tế, vẫn còn sự mâu thuẫn chồng chéo giữa các bộ phận liên quan như mâu thuẫn giữa lợi ích và nhiệm vụ của nhân viên tín dụng. Mục tiêu tăng trường cho vay DNNVV luôn đặt ra cho các nhân viên tín dụng dẫn đến nhân viên thường
hạ chuẩn cho vay DNNVV để đạt chỉ tiêu tín dụng nhằm mục đích được khen thưởng và đề bạt.
NHCT Gia Lai ln hiểu rằng rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV rất đa dạng và có những rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt của con người mà thẩm định không thể lường hết được. Nhằm chia sẻ rủi ro của khách hàng DNNVV với ngân hàng và nâng cao ý thức trả nợ của DNNVV, NHCT Gia Lai đã áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay (Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2018). Về giá trị định giá và mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá: Tùy vào từng loại tài sản của khách hàng DNNVV mà NHCT Gia Lai xác định giá trị định giá và dựa vào kết quả chấm điểm tín dụng để xác định mức cấp tín dụng tối đa với từng tài sản đó (Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 2018). Tuy nhiên, NHCT chưa có các văn bản đưa ra các bảng giá tham khảo (theo giá thị trường), các nhân viên phải tự mình tìm các nguồn tham khảo khơng chính thức khác, trừ trường hợp tài sản bắt buộc phải qua cơ quan định giá cịn DNNVV hầu như rất khó để thuyết phục trả phí để được bên thứ ba định giá tài sản. Ngồi ra, NHCT chưa có một văn bản nào hướng dẫn cụ thể về rủi ro của từng loại tài sản bảo đảm cũng như hướng xử lý đối với từng loại tài sản này trong trường hợp phải thanh lý tài sản bảo đảm để thu nợ. Theo quy định của NHCT Việt Nam việc theo dõi liên tục và đánh giá định kỳ tài sản là bắt buộc, tuy nhiên nhiều nhân viên tín dụng tại NHCT Gia Lai chỉ thực hiện đánh giá lần đầu khi cho vay DNNVV, những lần tiếp theo chỉ làm qua loa, chiếu lệ dựa trên kết quả định giá ban đầu trong khi kết quả định giá này chỉ có hiệu lực trong 6 tháng. Nhiều trường hợp khi hồ sơ tín dụng của DNNVV được bàn giao cho cán bộ mới quản lý thì cán bộ mới chỉ dựa vào hồ sơ đảm bảo để tiếp tục làm mà hồn tồn khơng biết vị trí tài sản cũng như giá trị thực tế cập nhật đến thời điểm hiện tại của tài sản bảo đảm. Chính vì những lí do này, nội dung văn bản hướng dẫn bảo đảm tín dụng chỉ dừng ở mức tuân thủ một phần, điểm trung bình 2.10/3.