6. Kết cấu của đề tài
1.5.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng tại ngân hàng TMCP Công
Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank)
1.5.2.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân
Phần 1: Thu thập thông tin cá nhân
Bảng 1.10: Bảng quy đổi mức điểm từ thông tin cá nhân
01 Thời gian làm công việc hiện tại
< 06 tháng 05 06 tháng - 01 năm 10 01- 05 năm 15 > 05 năm 20 02 Tình trạng nhà ở Sở hữu riêng 30 Thuê 12
Chung với gia đình 05
Khác 0
03 Cơ cấu gia đình
Hạt nhân 20 Sống với cha mẹ 05 Sống cùng một gia đình khác 0 Sống cùng với một số gia đình khác -5 04 Số ngƣời phụ thuộc Độc thân 0 < 03 ngƣời 10 03 - 05 ngƣời 05 >05 ngƣời -5
05 Thu nhập cá nhân hàng năm
>120 triệu 40 36 - 120 triệu đồng 30 12 - 36 triệu đồng 15 < 12 triệu đồng -5
06 Thu nhập gia đình hàng năm
> 240 triệu đồng 40 72 - 240 triệu đồng 30 24 - 72 triệu đồng 15 < 24 triệu đồng -5
(Nguồn: Quy trình xếp hạng tín dụng Vietinbank năm 2014) Phần 2: Thu thập thông tin lịch sử quan hệ của khách hàng với ngân hàng
Bảng 1.11: Bảng quy đổi mức điểm từ lích sử quan hệ khách hàng cá nhân
01 Tình hình trả nợ gốc
Khách hàng mới 0 Chƣa bao giờ quá hạn 40 Thời gian quá hạn < 30 ngày 0 Thời gian quá hạn > 30 ngày -5
02 Tình hình trả lãi
Khách hàng mới 0
Chƣa bao giờ chậm trả 40 Chƣa bao giờ chậm trả trong 02 năm gần đây 0 Đã chậm trả trong 02 năm gần đây -5
03 Tổng dƣ nợ < 100 triệu đồng 0 100 - 500 triệu đồng 40 500 triệu đồng - 01 tỷ đồng 0 > 01 tỷ đồng -5 04 Các dịch vụ khác
Chỉ gửi tiết kiệm 15 Chỉ sử dụng thẻ 05 Tiết kiệm và thẻ 25
Không sử dụng -5
05 Số dƣ tiền gửi tiết kiệm
> 500 triệu đồng 40 100 - 500 triệu đồng 25 20 - 100 triệu đồng 10 < 20 triệu đồng 0
(Nguồn: Quy trình xếp hạng tín dụng Vietinbank năm 2014)
Vietinbank sử dụng điểm trọng số với hệ số âm (-) để giảm trừ điểm đạt đƣợc đối với những chỉ tiêu của khách hàng có nguy cơ ảnh hƣởng đến khả năng tài chính dành cho việc trả nợ ngân hàng.
Bảng 1.12: Bảng quy đổi điểm số, xếp loại và mức đánh giá khách hàng cá nhân
Điểm Xếp loại Đánh giá
> = 410 Aa+ Rủi ro thấp 351 - 400 Aa 301 - 350 Aa- 251 - 300 Bb+ Rủi ro trung bình 301 - 250 Bb 151 - 200 Bb- 101 - 150 Cc+ Rủi ro cao 51 - 100 Cc 0- 50 Cc- < 0 C
(Nguồn: Quy trình xếp hạng tín dụng Vietinbank năm 2014)
1.5.2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Mô hình xếp hạng tín dụng của Vietinbank bao gồm 11 chỉ tiêu, phân theo 04 nhóm ngành và 03 mức quy mô doanh nghiệp. Các nhóm chỉ tiêu phi tài chính bao gồm: lƣu chuyển tiền tệ, năng lực và kinh nghiệm quản lí, uy tín giao dịch với ngân hàng, môi trƣờng kinh doanh, các đặc điểm hoạt động khác.
Bảng 1.13: Tỉ trọng nhóm chỉ tiêu phi tài chính và loại hình sở hữu của doanh nghiệp
Chỉ tiêu phi tài chính Doanh nghiệp Nhà nƣớc Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài Doanh nghiệp khác 100% 100% 100%
Lƣu chuyển tiền tệ 20% 20% 27% Năng lực và kinh nghiệm quản lí 27% 33% 27% Uy tín giao dịch với ngân hàng 33% 33% 31% Môi trƣờng kinh doanh 7% 7% 7% Các đặc điểm hoạt động khác 13% 7% 8%
(Nguồn: Quy trình xếp hạng tín dụng Vietinbank năm 2014)
của doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính đã kiểm toán và chƣa đƣợc kiểm toán.
Bảng 1.14: Tỉ trọng chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp Báo cáo tài chính
đƣợc kiểm toán
Báo cáo tài chính chƣa đƣợc kiểm toán
Các chỉ tiêu tài chính 55% 40%
Các chỉ tiêu phi tài chính 45% 60%
(Nguồn: Quy trình xếp hạng tín dụng Vietinbank năm 2014)
So với bảng điểm của BIDV, quy định mức điểm của Vietinbank chú trọng đến các chỉ tiêu tài chính nhiều hơn. Bởi lẽ khách hàng nếu tình hình tài chính khá nhƣng có thiện chí trả nợ vẫn tốt hơn khách hàng không có thiện chí hoặc hoạt động trong môi trƣờng kinh doanh đang gặp khó khăn. Bảng điểm quy đổi cụ thể:
Bảng 1.15: Bảng quy đổi mức điểm và xếp loại khách hàng doanh nghiệp
Điểm Xếp loại Đánh giá
92,4 - 100 AA+ Tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao, ổn định. Triển vọng phát triển lâu dài, rủi ro thấp.
84,8 - 92,3 AA Tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả, ổn định. Triển vọng phát triển lâu dài, rủi ro thấp.
77,2 - 84,7 AA-
Tình hình tài chính ổn định nhƣng cũng có những hạn chế nhất định, hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả nhƣng không ổn định. Triển vọng phát triển tốt, rủi ro thấp.
69,6 - 77,1 BB+ Hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn, tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn. Rủi ro trung bình.
62 - 69,5 BB
Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiền ẩn. Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhƣng dễ bị tổn thất do những biến động lớn. Rủi ro trung bình, khả năng trả nợ có thể bị giảm.
54,4 - 61,9 BB-
Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biến động theo chiều hƣớng xấu, hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, dễ bị tác động lớn từ những biến động nhỏ trong kinh doanh. Rủi ro cao.
46,8 - 54,3 CC+ Hiệu quả hoạt động kinh doanh thấp, không ổn định, năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ gần đây và đang phải khó khăn để duy trì khả năng sinh lời. Rủi ro cao. 39,2 - 46,7 CC Hiệu quả hoạt động kinh doanh thấp, năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá
hạn dƣới 90 ngày. Rủi ro cao, khả năng trả nợ kém.
31,6 - 39,1 CC- Hiệu quả hoạt động kinh doanh thấp, bị thua lỗ, không có triển vọng phục hồi, năng lực tài chính kém, đã có nợ quá hạn. Rủi ro rất cao.
< 31,6 C Tài chính yếu kém, bị thua lỗ kéo dài, có nợ khó đòi. Rủi ro đặc biệt cao, mất khả năng trả nợ.