Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa dùng đến, họ tích luỹ để dùng cho tương lai. ác đối tượng có nhiều cách để sử dụng số tiền nhàn rỗi của mình. Một trong những cách đó là đầu tư vào Ngân hàng. uy động tiền gửi trong dân cư là nghiệp vụ truyền thống, cơ bản đem lại cho ngân hàng một lượng vốn rất lớn để có thể tiến hành các hoạt động kinh doanh khác. Để thu hút khách hàng, gia tăng nguồn vốn trên thị trường cạnh tranh như hiện nay, ngân hàng đưa ra nhiều hình thức huy động khác nhau theo từng cách thức phân loại nhằm tối đa lượng tiền huy động.
1.2.3.1. Phân loại theo tiền gửi khách hàng
Tiền gửi khách hàng là tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cơ quan Nhà nước và các định chế tài chính trung gian cùng các cá nhân trong và ngoài nước gửi tại Ngân hàng. Khách hàng gửi khoản tiền vào ngân hàng sẽ được đảm bảo an toàn đồng thời nhận được lãi để khuyến khích khách hàng gửi nhiều tiền với thời hạn lâu dài.
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn: Đây là loại tiền gửi không có kỳ hạn xác định, lãi suất rất thấp bởi người gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào không cần báo trước và ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu của khách hàng. Các cá nhân, doanh nghiệp mở tài
khoản này với mục đích không phải đến nhận lãi mà là để hưởng các dịch vụ thanh toán, ký quỹ, thu chi hộ, bão lãnh thanh toán, …
Thông thường ngân hàng có hai loại tài khoản tiền gửi không kỳ hạn:
Tài khoản thanh toán: Là loại tài khoản mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trong phạm vi số dư tiền gửi. Loại tài khoản này luôn có số dư có.
Tài khoản vãng lai: Là tài khoản thường được sử dụng cho các tổ chức kinh tế có dòng tiền vào và ra thường xuyên, nó có thể có số dư bên có hoặc bên nợ. Dư bên có phản ánh số tiền hiện có trong tài khoản của khách hàng, còn nếu số dư ở bên nợ điều đó phản ánh khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay.
Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn: Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế gửi vào ngân hàng và có thỏa thuận về số lượng, kỳ hạn, lãi suất của khoản tiền gửi. Do có sự xác định rõ ràng về kỳ hạn nên nguồn tiền gửi này có sự ổn định cao, ngân hàng có thể sử dụng cho các hoạt động khác, lãi suất cao hơn nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn. Mức lãi suất phụ thuộc vào thời hạn tiền gửi tức là gửi thời gian càng dài lãi suất càng cao, phụ thuộc quan hệ cung cầu về vốn tại thời điểm đó. Ngân hàng luôn tìm cách đa dạng hóa huy động loại tiền này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn, lãi suất linh hoạt cùng với các chính sách tạo điều kiện cho khách hàng. Về phía khách hàng, họ chọn loại tiền gửi này nhằm mục đích sinh lời, khoản tiền được đảm bảo an toàn.
1.2.3.2. Phân loại theo thời gian huy động
Huy động ngắn hạn: Là hình thức N TM huy động vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn ngắn. Nguồn vốn này tối đa là một năm, do kỳ hạn ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tính ổn định kém. Các NHTM thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn và các hoạt động nhận tiền gửi ngắn hanh, tiền gửi thanh toán, …
Huy động trung hạn: Có thời gian huy động từ một năm đến ba năm. Nguồn vốn này được các NHTM sử dụng tương đối dài và thuận tiện, cho các doanh nghiệp vay trung hạn lãi suất cao đối với các dự án đầu tư chiều sâu mở rộng sản xuất, nâng
cao chất lượng sản phẩm mang lại hiệu quả kinh tế thiết thực cho bản thân doanh nghiệp.
Huy động dài hạn: Nguồn vốn này có thời gian huy động trên ba năm và được NHTM sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước như: đầu tư vào các dự án phục vụ quốc tế dân sinh, các dự án đổi mới thiết bị công nghệ, xây mới các nhà máy... Lãi suất mà NHTM phải trả cho chủ sở hữu nguồn vốn này thường rất cao.
1.2.3.3. Phân loại theo đối tƣợng khách hàng
Huy động từ các tầng lớp d n cư: Là nguồn vốn mà N TM huy động tiền nhàn rỗi của cá nhân, hộ gia đình. Đây là nguồn vốn huy động truyền thống của N TM, thường chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng tiền gửi của ngân hàng và có tính ổn định cao, được chia thành hai loại là tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn.
Huy động từ các tổ chức kinh tế: Với tư cách là trung tâm thanh toán, các NHTM thực hiện việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho các doanh nghiệp, công ty để họ nhận tiền hoặc gửi tiền đi tới nơi khác. Từ đó một khối lượng tiền khổng lồ được chuyển qua các N TM để thực hiện chức năng thanh toán của nó theo yêu cầu của chủ tài khoản. Do đó sự đan xen giữa các khoản phải thu và các khoản phải trả, cho nên hệ thống tài khoản thanh toán của ngân hàng luôn hình thành một số dư tiền gửi nhất định và ngân hàng có thể sử dụng thuận lợi. Đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp, nếu biết khai thác sử dụng thì nguồn vốn này sẽ mang lại hiệu quả rất lớn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
Huy động từ ngân hàng và các TCTD khác: Đây là nguồn vốn mà ngân hàng có được nhờ quan hệ vay mượn giữa NHTM với NHNN, giữa các NHTM với nhau và với các TCTD khác. Việc vay mượn này không thường xảy ra chỉ khi ngân hàng thiếu dự trữ, khả năng thanh toán bị đe dọa, … Tuy nhiên chi phí phải trả cho nguồn huy động này cao hơn huy động thường.
1.2.3.4. Huy động vốn bằng phát hành các giấy tờ có giá
NHTM cần tìm nhiều nguồn huy động khác nhau để phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn của mình. Ngoài những công cụ huy động truyền thống, NHTM còn cho ra đời loại hình mới nhằm nâng cao hiệu quả huy động đó là phát hành các giấy tờ có giá.
Chứng chỉ tiền gửi (CDs): là công cụ vay nợ do N TM bán cho người gửi tiền với lãi suất nhất định và được lưu thông khi chưa đến hạn thanh toán. Người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ vốn khi đến hạn, lãi suất được tính dựa trên cơ sở 360 ngày.
Trái phiếu: Là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi trong thời hạn nhất định của ngân hàng phát hành đối với người chủ sở hữu trái phiếu. Mục đích của ngân hàng khi phát hành trái phiếu là nhằm huy động vốn trung và dài hạn. Việc phát hành trái phiếu, các NHTM chịu sự quản lý của NHNN, của các cơ quan quản lý trên thị trường chứng khoán và có thể bị chi phối bởi uy tín của ngân hàng.
Kỳ phiếu: Đây là loại giấy tờ có giá ngắn hạn trong 1 năm, có đặc điểm giống như trái phiếu. Kỳ phiếu được phát hành có mục đích, có thời hạn, có lãi suất tương ứng với kỳ hạn.
1.2.3.5. Huy động vốn theo loại tiền
Ngân hàng có thể huy động vốn theo loại tiền, ngoài hình thức phổ biến và chủ đạo là tiền của quốc gia, ngân hàng có thể thu hút thêm các loại ngoại tệ khác: USD, EURO, … Nguồn này xuất phát từ đặc điểm kinh tế của từng quốc gia mà có quy định khác nhau. Tuy nhiên phương thức huy động như thế nào còn phải tuỳ thuộc vào tình hình kinh tế của từng thời kỳ. Các NHTM nước ta thường chia làm 2 mảng là: tiền gửi bằng Việt Nam đồng (VND) và tiền gửi bằng ngoại tệ. Trên cơ sở xác định mức phí ngân hàng sẽ đưa ra lãi suất và kỳ hạn hợp lý với từng loại tiền.
1.2.4. Chỉ ti u đo lƣờng, đ nh gi hiệu quả huy động vốn của NHTM
Hiệu quả huy động vốn của N TM được đánh giá theo nhiều khía cạnh khác nhau tùy vào mục tiêu nghiên cứu. Các chỉ tiêu dùng để đánh giá chính xác và toàn diện hiệu quả huy động vốn bao gồm:
Quy mô nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
ơ cấu nguồn vốn huy động
1.2.4.1. Quy mô nguồn vốn huy động
Quy mô nguồn vốn huy động là tổng khối lượng vốn huy động mà ngân hàng huy động được trong một thời gian nhất định. Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn, sự phát triển của ngân hàng cũng như nền kinh tế. Quy mô nguồn vốn lớn cho phép ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho vay của ngân hàng, đa dạng hóa các danh mục đầu tư giảm được rủi ro, tăng khả năng thanh toán. ác ngân hàng có quy mô lớn thường có ưu thế huy động, khả năng sinh lời, vị thế cao hơn các ngân hàng quy mô nhỏ. Với tình hình cạnh tranh nhau về thị phần khách hàng như hiện nay, lãi suất giữa các ngân hàng thường không chênh lệch quá lớn, do vậy khách hàng thường lựa chọn các ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình.
Quy mô vốn là một chỉ số tuyệt đối, khi đứng một mình nó sẽ không phản ánh được đầy đủ khả năng huy động vốn của ngân hàng. Do đó N TM thường dựa vào quy mô vốn để xác định các chỉ số tương đối khác để thể hiện một cách đầy đủ hơn về khả năng huy động vốn.
1.2.4.2. Tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động. Nếu tốc độ tăng trưởng có tỷ lệ xấp xỉ nhau qua các năm thể hiện sự tăng trưởng ổn định. Từ đó sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài trong việc điều hòa vốn, cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng. Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả năng cạnh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn.
Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng vốn huy động (V Đ) thường được đánh giá thông qua:
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ. Nếu chỉ tiêu này là dương thì quy mô nguồn vốn huy động của ngân hàng đã được mở rộng, tức vốn huy động kỳ này lớn hơn so với kỳ trước. Việc mở rộng quy mô vốn một cách liên tục với tốc độ tăng trưởng vốn ngày càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đang được cải thiện và nâng cao. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này âm biểu hiện vốn huy động của ngân hàng bị thu hẹp do ngân hàng đang có chính sách giảm nguồn vốn hoặc gặp khó khăn trong huy động vốn và chỉ tiêu này bằng không tức vốn huy động kỳ này không thay đổi so với kỳ trước.
1.2.4.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động
ơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới chi phí hoạt động bình quân, dẫn đến ảnh hưởng tới chi phí đầu ra của ngân hàng. ơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu sử dụng, để tối đa dư nợ tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ tối đa lợi nhuận mà không phải trả lãi suất trên phần vốn huy động thừa. Tức là khi có lượng vốn huy động lớn nhưng không sử dụng hết chứng tỏ hoạt động không hiệu quả, ngược lại khi nhu cầu sử dụng vốn lớn nhưng ngân hàng lại không đáp ứng được cho thấy ngân hàng chưa tối đa được dư nợ tín dụng và đầu tư.
ơ cấu nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn và có chi phí huy động thấp nhất. Có vốn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động thuận lợi, ngân hàng có thể cơ cấu lại nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động, chủ động trong hoạch định chiến lược phát triển, nâng cao uy tín và sức cạnh tranh. Có thể đánh giá cơ cấu nguồn vốn huy động (NV Đ) thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động:
(Nguồn: www.daiabank.com.vn)
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, nguồn vốn nào huy động được nhiều nhất, ít nhất từ đó cho thấy tính hợp lý trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau. ơ cấu vốn cần đa dạng, cân đối trong đó cần đảm bảo một tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ… Mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và dẫn đến đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của ngân hàng.
a) ơ cấu nguồn vốn uy độn t eo đố tượng
b) ơ cấu nguồn vốn uy động theo kỳ hạn
c) ơ cấu vốn uy động theo loại tiền
1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến huy động vốn của NHTM
Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của một ngân hàng. Thường được chia thành hai nhóm nhân tố cơ bản là nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan:
1.3.1. Nhân tố khách quan
1.3.1.1. M i trƣờng chính trị - pháp luật
Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật và các cơ quan chức năng của Chính phủ. Hoạt động ngân hàng chịu sự chi phối và điều tiết mạnh mẽ của NHNN. Bởi vì hoạt động của ngân hàng tác động tới rất
nhiều chủ thể, nền kinh tế của một quốc gia. Môi trường pháp lý vừa đem lại nhiều cơ hội cho ngân hàng song cũng đặt ra nhiều thách thức. NHTM cần có hệ thống pháp luật quy định để các hoạt động kinh doanh diễn ra an toàn, hợp lý, đồng thời ngân hàng phải tuân thủ theo đúng luật pháp cũng là hình thức đại diện uy tín của ngân hàng, tạo niềm tin đối với khách hàng.
Ngoài ra ngân hàng còn chịu sự điều chỉnh của rất nhiều bộ luật: luật dân sự, luật N NN, các quy định của Chính phủ... Do đó hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng bởi chính sách pháp luật của Nhà nước, chính sách của NHNN như: chính sách tiền tệ, lãi suất, tài chính, tín dụng... Sự thay đổi của những chính sách này sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn và chất lượng nguồn của NHTM.
1.3.1.2. M i trƣờng kinh tế
Môi trường kinh tế có ý nghĩa rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến khả năng thu nhập, chi tiêu, thanh toán và nhu cầu về vốn và gửi tiền của dân cư và ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động của ngân hàng. Sự thay đổi của các yếu tố: tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người thay đổi, chính sách đầu tư, tiết kiệm của chính phủ... sẽ ảnh hưởng đến khả năng tiêu dùng và tiết kiệm của dân cư và từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của NHTM.
Khả năng huy động vốn của ngân hàng tỉ lệ thuận với thu nhập của dân cư. Khi nền kinh tế ổn định và tăng trưởng tốt, thu nhập cũng như tài sản của dân cư sẽ lớn