Bảo Lộc là địa phƣơng rất thuận lợi cho sự phát triển các ngành trồng cây công nghiêp nhƣ chè, cà phê,….Tuy nhiên đây cũng là những ngành vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết. Trong thời gian qua Bảo Lộc luôn phải gánh chịu những biến động bất thƣờng của thời tiết nhƣ : mƣa nhiều, khô hạn, mất mùa…. ảnh hƣởng nghiêm trọng đến họat động sản xuất kinh doanh của ngƣời đân địa phƣơng cũng nhƣ các doanh nghiệp trà, cà phê, gây khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng của các
doanh nghiệp. Đây cũng là nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại chi nhánh BIDV Bảo Lộc.
2.3.2. Nguyên nhân chủ quan 2.3.2.1. Từ phía khách hàng vay 2.3.2.1. Từ phía khách hàng vay
- Do năng lực tài chính của khách hàng yếu kém
Quy mô tài sản và nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. Với năng lực tài chính nhƣ vậy nên để hoạt động đƣợc thì họ phải dựa vào số vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào các dự án kinh doanh không đáng kể, cho nên mọi thua lỗ, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng sẽ tác động ngay tới ngân hàng, nếu doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản thì ngân hàng có nguy cơ mất vốn.
Ngoài ra do thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác và rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chƣa đƣợc các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cấp cho BIDV Bảo Lộc khi đề nghị vay vốn nhiều khi mang tính hình thức hơn thực chất. Và hiện nay chƣa có bất cứ chế tài nào buộc các doanh nghiệp phải kiếm toán báo cáo tài chính của mình nên ngân hàng không thể buộc khách hàng đƣợc. Cho nên khi cán bộ Khách hàng lập bảng phân tích các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp thƣờng thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân vì sao BIDV Bảo Lộc vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp nhƣ là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
Kết quả khảo sát về rủi ro tín dụng do năng lực tài chính khách hàng yếu kém
Thang trả lời
Thƣờng xảy ra Ít xảy ra Không xảy ra
57% 42% 1%
Đa số khách hàng khi vay vốn ngân hàng đều có phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi. Để đảm bảo khả năng trả nợ theo nhƣ kế hoạch kinh doanh đã thẩm định thì đòi hỏi khách hàng phải sử dụng nguồn vốn đã giải ngân vào đúng mục đích kinh doanh đã giải trình thì mới đảm bảo vòng quay vốn và dòng tiền về đúng hạn trả nợ. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của việc này nên sau khi giải ngân, BIDV Bảo Lộc luôn yêu cầu các cán bộ phòng Khách hàng định kỳ phải trực tiếp đi xuống các khách hàng giám sát tình hình sử dụng vốn vay và phải làm báo cáo thực tế để đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích nhƣ đã cam kết và qua đó để biết tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng nhƣ thế nào? Có đảm bảo khả năng trả nợ vay cho ngân hàng hay không? Tuy nhiên sau khi kiểm tra thì không ít khách hàng cố tình vi phạm hợp đồng tín dụng. Có trƣờng hợp khách hàng xin vay vào mục đích đầu tƣ mở rộng sản xuất kinh doanh nhƣng thực tế lại kinh doanh bất động sản hay kinh doanh khác hay có khách hàng đã vay từ ngân hàng khác kinh doanh bị thua lỗ rồi đến chi nhánh BIDV Bảo Lộc vay để trả nợ, hay vay BIDV Bảo Lộc rồi cho vay lại với lãi suất cao hơn và bị khách hàng thứ ba không trả đƣợc nợ. Điều này làm ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ vay cho ngân hàng, hệ quả là dẫn đến phát sinh nợ xấu.
Kết quả khảo sát về rủi ro tín dụng do khách hàng sử dụng sai mục đích Thang trả lời
Thƣờng xảy ra Ít xảy ra Không xảy ra
43% 54% 3%
Ngoài ra còn có cả trƣờng hợp là sau khi kết thúc chu kỳ kinh doanh mặc dù có lợi nhuận nhƣng khách hàng vẫn cố tình chây ỳ, không chịu trả nợ nhằm mục đích chiếm dụng vốn ngân hàng và điều này gây khó khăn cho cán bộ Khách hàng trong quá trình thu hồi nợ, trong việc giải thích với lãnh đạo về khách hàng mà mình thẩm định, liên quan đến uy tín của cán bộ Khách hàng và phần nào làm ảnh hƣởng xấu đến các doanh nghiệp khác. Số lƣợng khách hàng này không nhiều lắm
và họ không chỉ đến BIDV Bảo Lộc mà còn đến các NHTM khác. Tiêu biểu cho khách hàng chây ỳ không chịu trả nợ là các hộ dân đƣợc cho vay tại Huyện Di Linh.
Kết quả khảo sát về rủi ro tín dụng do khách hàng cố tình không trả nợ Thang trả lời
Thƣờng xảy ra Ít xảy ra Không xảy ra
42% 55% 3%
- Khách hàng lừa đảo, bỏ trốn : một số khách hàng đã có hành vi lừa đảo ngay từ ban đầu khi họ đến vay vốn ngân hàng. Loại đối tƣợng này thƣờng có một quá trình chuẩn bị tài liệu giả mạo để đi lừa ngân hàng, chúng móc nối thông đồng với cán bộ tín dụng hay tạo niềm tin với cán bộ tín dụng hoặc làm thân với những ngƣời có chức quyền rồi lợi dụng quan hệ uy tín để vay vốn ngân hàng.
Kết quả khảo sát về rủi ro tín dụng do khách hàng lừa đảo, bỏ trốn Thang trả lời
Thƣờng xảy ra Ít xảy ra Không xảy ra
39% 58% 3%
2.3.2.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ:
Tại BIDV Bảo Lộc tổ kiểm tra nội bộ trong thời gian qua chƣa thực hiện đúng nhiệm vụ của nó, thực chất chỉ mang tính hình thức. Công tác kiểm tra thƣờng chỉ mang tính chất kiểm tra xem hồ sơ vay có đầy đủ về số lƣợng hay không mà ít chú trọng vào nội dung nên các báo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính tổng hợp, phân tích, thống kê chủ yếu dựa vào các số liệu phòng Quản Lý rủi ro cung cấp nên chƣa thể hiện đƣợc tính độc lập, tính kiểm tra và cảnh báo của mình. Bên cạnh đó, cán bộ phòng Kiểm tra nội bộ cũng chƣa đủ năng lực để kiểm tra các phòng nghiệp vụ, vì cán bộ công tác tại phòng đƣợc điều từ nhân viên phòng kế toán và nhân viên
phòng Giao dịch khách hàng, vì vậy rất khó để có thể kiểm tra đƣợc sai sót của các phòng nghiệp vụ để có biện pháp chỉnh sửa ngăn chặn rủi ro kịp thời. Đó là do làm sai từ các cấp sử dụng lao động làm lãng phí nguồn nhân lực, nơi thừa nhân viên thì cứ thừa và nơi thiếu vẫn cứ thiếu.
Kết quả khảo sát về rủi ro tín dụng do lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ
Thang trả lời
Thƣờng xảy ra Ít xảy ra Không xảy ra
46% 53% 1%
- Quá trình khai thác và xử lý thông tin tại ngân hàng còn hạn chế
Thực sự, ngoài những thông tin do khách hàng cung cấp, cán bộ Khách hàng cũng gặp nhiều khó khăn với các kênh thông tin về khách hàng. Rất khó kiểm chứng đƣợc toàn bộ những thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng. Ngân hàng vẫn chƣa có sự liên thông với các cơ quan khác nhƣ Thuế, Hải quan,... để kiểm chứng những thông tin tài chính do khách hàng cung cấp. Thậm chí còn có doanh nghiệp sử dụng đồng thời hai hệ thống kế toán, một luôn lỗ hay lợi nhuận rất thấp để đối phó với cơ quan thuế và một rất đẹp đẽ khi đặt quan hệ giao dịch với ngân hàng. Bên cạnh đó hệ thống thông tin nội bộ của chi nhánh còn chƣa tốt, hầu nhƣ chƣa có thƣ viện thông tin về các lĩnh vực kinh tế, các doanh nghiệp có quan hệ trong hệ thống nên cán bộ Khách hàng khó có thể có nhận định chính xác về khách hàng. Và do thiếu thông tin nên hầu hết các cán bộ Khách Hàng chỉ tập trung vào tài sản thế chấp để rồi bị khách hàng lừa mà không biết. Tại chi nhánh có những trƣờng hợp cán bộ Khách Hàng không nắm bắt thông tin kịp thời về tài sản thế chấp là nhà đất nằm trong khu quy hoạch, hoặc khi thẩm định cho vay nhà đất chƣa nằm trong năm quy hoạch cho đến khi khách hàng không trả đƣợc nợ, ngân hàng phát mãi tài sản thế chấp khi đó mới phát hiện ra nên bán tài sản rất khó khăn, không có ngƣời mua, hoặc ngân hàng đƣợc nhận tiền đền bù rất thấp không đủ bù đắp khoản vốn
vay và lãi vay của ngân hàng, và đã gây thiệt hại cho ngân hàng, ngân hàng phải xử lý bằng nguồn trích dự phòng rủi ro của mình.
- Công tác cán bộ
Các cán bộ khách hàng không có ý thức tìm tòi, học hỏi nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, làm việc một cách máy móc, thụ động. Đi trễ, về sớm, làm ít nhƣng hƣởng thụ nhiều. Không chủ động tìm đến khách hàng mà chỉ ngồi chờ khách hàng đến với ngân hàng. Một số cán bộ vào cơ quan chủ yếu chơi chứng khoán, chơi game,tìm đọc những tin tức vô bổ, không liên quan đến công việc…
Công tác đào tạo cán bộ không đƣợc quan tâm đúng mức. Một vài cán bộ có ý thức học hỏi, tự tìm cách nâng cao trình độ bằng cách đi học ngòai giờ, ngày nghỉ…và tự lo trang trải chi phí thì cơ quan không có chính sách khuyến khích, hỗ trợ đối với cán bộ.
- Thẩm định cho vay không đầy đủ và thiếu chính xác.
Về uy tín của khách hàng : cán bộ thẩm định chủ yếu dựa vào cảm tính và các mối quan hệ với các cán bộ làm việc tại Chi nhánh (đối với các khách hàng mới) và dựa vào các giao dịch trong quá khứ (đối với những khách hàng cũ). Do có mối quan hệ với cán bộ ngân hàng, nhất là với đội ngũ lãnh đạo, nên khi có rủi ro xảy ra, do tính chất cả nể nên việc xử lý dứt khoát các đối tƣợng này gây nhiều khó khăn cho cán bộ Khách hàng.
Về năng lực trả nợ của khách hàng: Một vài món vay phát sinh nợ quá hạn là do khách hàng mất khả năng trả nợ. Nguyên nhân là do cán bộ thẩm định quyết định thời hạn cho vay không hợp lý. Điều này bắt nguồn từ việc thẩm định sai năng lực trả nợ của khách hàng. Khách hàng chỉ có khả năng trả nợ nếu cho vay trung hạn, trả nợ dần hàng tháng thì lại đƣợc quyết định cho vay ngắn hạn, trả nợ 01 lần vào ngày đáo hạn. Số tiền trả nợ trở nên quá lớn vào một thời điểm làm khách hàng không có khả năng thanh toán.
Một số món vay cá thể có đối tƣợng vay vốn hoặc bảo lãnh vay vốn bằng thế chấp bất động sản là khách hàng đã lớn tuổi, già yếu dễ dẫn đến rủi ro bệnh tật,
chết đột ngột...không còn đối tƣợng để thu hồi nợ hoặc gây khó khăn trong khâu xử lý tài sản thế chấp, cầm cố.
Về thời hạn cho vay: Thẩm định thời hạn cho vay dài hơn thời hạn cần thiết vay vốn. Vì vậy khách hàng dùng nguồn tiền nhàn rỗi chƣa đến hạn phải trả cho ngân hàng vào việc khác. Kết quả là đến hạn thanh toán nợ thì không có tiền trả.
Về tài sản đảm bảo: Thẩm định tài sản, nhận tài sản thế chấp mà không chú ý đến các yếu tố về địa thế và các yếu tố xung quanh tài sản thế chấp, đặc biệt là bất động sản gây khó khăn cho khâu xử lý tài sản khi có rủi ro xảy ra. Điển hình là một vài tài sản thế chấp là nhà ở khó xử lý vì trƣớc nhà có am thờ, miếu thờ, tủ điện cao thế…hay trƣớc mặt nhà là nhà xác bệnh viện, khu chợ nhếch nhác…
- Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay
Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ Khách hàng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Tuy nhiên trong thời gian qua BIDV Bảo Lộc chƣa thực hiện tốt công tác này. Mặc dù việc kiểm tra giám sát sau khi vay đƣợc quy định trong hợp đồng tín dụng nhƣng hầu hết các cán bộ Khách hàng không thực hiện đầy đủ quy định này hoặc nếu có thực hiện thì cũng mang tính hình thức, đối phó bằng cách gửi biên bản kiểm tra cho khách hàng ký mà thực tế lại không xuống kiểm tra tại đơn vị hoặc chỉ làm biên bản kiểm tra khi có sự kiểm tra của kiểm toán hoặc thanh tra NHNN. Sự lõng lẽo trong công tác kiểm tra giám sát sau khi vay dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc gặp khó khăn về tài chính mà vẫn tiếp tục giải ngân cho khách hàng trong hạn mức cấp tín dụng trƣớc đó.
- Công tác tƣ vấn khách hàng
Điểm yếu của Chi nhánh hiện nay là hoàn toàn không tƣ vấn, hỗ trợ cho khách hàng lựa chọn phƣơng thức vay vốn phù hợp, giúp khách hàng nhận biết và phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra. Điều này trƣớc tiên xuất phát từ năng lực yếu kém của cán bộ khách hàng, sau nữa là do tính thụ động, luôn ngồi chờ khách hàng đến với mình, xem việc giải quyết cho khách hàng vay nhƣ là một ân huệ, nhất là cho
vay khách hàng cá nhân. Chính điều này đã làm phát sinh nhiều tiêu cực trong xét duyệt cho vay và rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đang trong quá trình phát triển và hoàn thiện. Các ngân hàng thƣơng mại hoạt động trong môi trƣờng kinh doanh nhiều biến động, cạnh tranh cao, khung pháp lý còn nhiều bất cập, hệ thống thông tin hỗ trợ kém, trình độ quản lý và nghiệp vụ có sự cải thiện nhƣng không tƣơng xứng với tốc độ phát triển hiện tại.
Trong bối cảnh trên, hoạt động của chi nhánh BIDV Bảo Lộc vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng bao gồm nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan từ ngƣời vay và nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng. Bên cạnh những nổ lực và kết quả đạt đƣợc trong việc xây dựng và hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Bảo Lộc, vẫn còn nhiều mặt hạn chế và tồn tại cần khắc phục, xây dựng, hoàn thiện, đẩy mạnh và nâng cao nhằm đáp ứng kịp thời với tốc độ tăng trƣởng tín dụng và mở rộng mạng lƣới hoạt động hiện nay của chi nhánh.
Từ những cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong chƣơng 1, kết hợp với việc nhận dạng và phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, cũng nhƣ khảo sát thực trạng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh cho phép đề ra các giải pháp phòng ngừa rủi ro trong từng khâu, từng quá trình trƣớc khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay trong hoạt động tín dụng tại BIDV Bảo Lộc.
CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẢO
LỘC
3.1. Định hƣớng phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bảo Lộc
Nằm trong định hƣớng chiến lƣợc phát triển của BIDV, Ban giám đốc Chi nhánh đã xây dựng mục tiêu dài hạn là: Phấn đấu trở thành một trong những chi nhánh NHTM hàng đầu trên địa bàn với một số tiêu chí nhƣ sau :
- Tăng trƣởng huy động vốn tiếp tục đƣợc xác định là nhiệm vụ then chốt vì không huy động đƣợc vốn sẽ không có nguồn để mở rộng tín dụng cũng nhƣ phát triển hoạt động kinh doanh vốn, khả năng thanh khoản cũng sẽ bị đe dọa. Đẩy mạnh công tác huy động vốn và phát triển dịch vụ trên cơ sở mở rộng mạng lƣới tới địa