Từ mô hình lý thuyết đã được đặt ra, số liệu phục vụ cho mô hình nghiên cứu được thu thập từ dữ liệu thứ cấp, chủ yếu từ các báo cáo tài chính đã được
kiểm toán được thu thập từ website của các ngân hàng và website của Tổng cục Thống kê. Cụ thể:
+ Dữ liệu biến phụ thuộc ROA, các biến độc lập như biến nội sinh: LARi,t; LDRi,t; CAPi,t, NPLi,t, SIZEi,t, AGEi,t được lấy từ báo cáo tài chính hợp nhất năm của 20 NHTM trong nước, giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2015.
+ Các dữ liệu về kinh tế vĩ mô như GDP, lạm phát trong giai đoạn 2008 - 2015 được lấy từ Tổng cục Thống kê.
Phương pháp chọn mẫu và xác định kích thước mẫu
+ Luận văn sử dụng phương pháp chọn mẫu phi xác suất, trong đó sử dụng mẫu thuận tiện. Cụ thể là điều tra 20 NHTMCP tại Việt Nam. Để lựa chọn ra 20 NHTMCP trong nghiên cứu này, tác giả đã tổng hợp và lựa chọn những NHTMCP có công bố đầy đủ BCTC đã kiểm toán trong giai đoạn 2008-2015, những ngân hàng công bố không đầy đủ không được lựa chọn.
+ Luận văn thu thập và xử lý số liệu của 20 NHTMCP trong khoảng thời gian từ năm 2008 – 2015. Thời kỳ đơn vị để xác định giá trị các biến là năm, bộ mẫu sử dụng là mẫu cân bằng (balanced) với số lượng mẫu thu thập được là: 160 mẫu.
Dữ liệu nghiên cứu phân tích trên 20 ngân hàng, cụ thể: 1) NHTMCP ĐÔNG Á (DONGA)
2) NHTMCP Á Châu (ACB)
3) NHTMCP Đông Nam Á (SEA BANK) 4) NHTMCP AN BÌNH (ABBANK) 5) NHTMCP MARITIME BANK
7) NHTMCP KIÊN LONG 8) NHTMCP NAM Á
9) NHTMCP Nam Việt (NAVIBANK)
10) NHTMCP Việt Nam Thinh Vượng (VPB) 11) NHTMCP Quân Đội (MBBANK)
12) NHTMCP Quốc Tế (VIB) 13) NHTMCP SÀI GÒN BANK
14) NHTMCP Sài Gòn Thương Tín (SACOMBANK) 15) NHTMCP PETROLIMEX (PGBANK)
16) NHTMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (EXIMBANK) 17) NHTMCP Ngoại Thương (VIETCOMBANK)
18) NHTMCP Công Thương Việt Nam (VIETINBANK) 19) NHTMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) 20) NHTMCP Phương Đông Việt Nam (OCB)
Gồm 160 biến quan sát của 20 ngân hàng trong giai đoạn 2008 – 2015. Các dữ liệu về kinh tế vĩ mô như GDP, lạm phát trong giai đoạn 2008 - 2015 được lấy từ Tổng cục Thống kê.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp phân tích: Để phân tích hiệu quả kinh doanh và xác định các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh cũng như đề xuất mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh cho các NHTMCP tại Việt Nam, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng.
Theo cách tiếp cận này, dựa vào mô hình lý thuyết đã được xây dựng, luận văn thu thập số liệu khảo sát thực tế của 20 NHTMCP tại Việt Nam, sử dụng công cụ thống kê toán với sự hỗ trợ của các phần mềm EXCEL và STATA, tiến hành chạy và kiểm định mô hình, cụ thể:
Bằng phương pháp kiểm định các biến thông qua giá trị, độ tin cậy, kiểm định mô hình tác giả nghiên cứu, xác định mức độ ảnh hưởng của các biến đến hiệu quả kinh doanh của các NHTMCP tại Việt Nam và được thực hiện thông qua các giai đoạn sau:
- Thu thập dữ liệu từ các báo cáo tài chính của các NHTMCP tại Việt Nam với 160 mẫu quan sát trong 20 ngân hàng. Ngân hàng được chọn để phân tích bao gồm các NHTMCP có quy mô vốn từ nhỏ đến lớn.
- Kiểm định sự phù hợp của mô hình sử dụng.
- Luận văn sử dụng phương pháp ước lượng cho dữ liệu bảng. Cụ thể là phương pháp bình phương tối thiểu gộp (Pooled OLS), nghiên cứu hai mô hình tác động ngẫu nhiên – REM (random effecst model) và mô hình tác động cố định - FEM (fixed effects model).
Mô hình hồi quy gộp là phương pháp ước lượng bình phương nhỏ nhất (OLS). Tuy nhiên, phương pháp OLS này sẽ thích hợp nếu không có sự tồn tại các nhân tố riêng biệt (từng ngân hàng) và nhân tố thời gian. Theo Gujarati (2004), việc sử dụng phương pháp OLS bỏ qua bình diện không gian và thời gian của dữ liệu kết hợp, kết quả ước lượng có thể sẽ bị thiên lệch. Vì thế phương pháp ước lượng tác động cố định (FEM) và tác động ngẫu nhiên (REM) sẽ phù hợp hơn vì không bỏ qua các nhân tố thời gian và nhân tố riêng biệt.
Mô hình FEM cho rằng mỗi thực thể (ngân hàng) đều có những đặc điểm riêng biệt, có thể ảnh hưởng đến các biến giải thích, có sự tương quan giữa phần dư của mỗi thực thể (có chứa các đặc điểm riêng) với các biến giải thích. FEM
thời gian) này ra khỏi các biến giải thích để chúng ta có thể ước lượng những ảnh hưởng thực (net effects) của biến giải thích lên biến phụ thuộc. Các đặc điểm riêng biệt (không đổi theo thời gian) này là đơn nhất đối với 1 thực thể và không tương quan với đặc điểm của các thực thể khác.
Không giống như mô hình FEM, mô hình REM xem đặc điểm riêng giữa các thực thể được giả định là ngẫu nhiên và không tương quan đến các biến giải thích. REM xem các phần dư của mỗi thực thể là một biến giải thích mới.
Mô hình REM sử dụng phương pháp ước lượng bình phương tối thiểu tổng quát (GLS). Phương pháp ước lượng này cho phép xem xét đến cơ cấu tương quan của phần dư trong mô hình REM.
Trong trường hợp nếu mô hình tác động ngẫu nhiên (REM) được lựa chọn, tác giả tiếp tục kiểm tra tính hợp lệ của mô hình tác động ngẫu nhiên bằng cách áp dụng thử nghiệm Breusch Pagan Lagrange. Nếu kết quả thử nghiệm này bác bỏ giả thuyết H0: “Không có tác động ngẫu nhiên” thì mô hình tác động ngẫu nhiên được lựa chọn. Ngược lại, chúng ta áp dụng mô hình hồi quy gộp với phương pháp ước lượng bình phương bé nhất thông thường (OLS).