- Giai đoạn 2: Thực hiện cho vay và quản lý tín dụng
42 93 106 263 156 3,30 Bình thường
3.2.1. Tình hình tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV trên địa bàn huyện Võ Nha
3.2.1. Tình hình tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV trên địa bàn huyện Võ Nhai Võ Nhai
3.2.1.1. Tình hình khách hàng là DNNVV
a. Số lượng các khách hàng là DNNVV qua các năm phân theo thành phần kinh tế
Số lượng của các DNNVV có quan hệ tín dụng với Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai gia tăng đáng kể, lên đến 796 DN trong năm 2019. Sự tăng trưởng của giai đoạn 2017 - 2019 là khá đồng đều.
Bảng 3.4. Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai phân theo thành phần kinh tế
ĐVT: DN Thành phần kinh tế Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) 2018/ 2017 2019/ 2018 BQ 3 năm DN Nhà Nước 17 23 18 35,3 -21,7 6,80 DN ngoài quốc doanh 215 327 343 52,1 4,9 28,50 Hợp tác xã 7 11 15 57,1 36,3 46,70 Hộ KD cá thể 340 393 420 15,6 6,8 11,20
Tổng cộng 573 754 796 31,6 2,25 16,93
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai)
Số lượng các DN Nhà nước đã giảm trong khi số lượng DN ngoài quốc doanh, hợp tác xã, hộ kinh doanh đã tăng trong vòng 3 năm qua (2017 - 2019). Sở dĩ có sự giảm mạnh là do nhiều DN nhà nước thực hiện cổ phần hoá trở thành
công ty TNHH, công ty cổ phần. Do đó, số lượng DN Nhà nước đã được thu hẹp (chỉ có 18 doanh nghiệp trong năm 2019) và số lượng DN ngoài quốc doanh đã được mở rộng (lên đến 343 doanh nghiệp trong năm 2019).
Các hộ KD cá thể chiếm hơn 50% tổng số, đạt 420 hộ gia đình trong năm 2019. Tuy nhiên, sự gia tăng về số lượng của hộ KD cá thể đã giảm, tốc độ tăng trưởng chỉ đạt 6,8% từ 2018-2019.
Các hợp tác xã chiếm một phần nhỏ nhưng đã có sự gia tăng về số lượng trong 3 năm qua.
b. Số lượng các khách hàng là DNNVV qua các năm phân theo ngành kinh tế
Bảng 3.5. Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai phân theo ngành kinh tế
ĐVT: DN Ngành kinh tế Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) 2018/ 2017 2019/ 2018 BQ 3 năm
Công nghiệp, xây dựng 103 158 243 53,4 53,7 53,5 5
Thương mại, dịch vụ 265 295 342 11,3 15,9 13,6 0
Nông, lâm nghiệp 82 128 136 56,1 6,3 31,2
0
Ngành khác 123 173 75 40,7 -56,6 -7,95
Tổng cộng 573 754 796 31,6 5,6 18,6 0
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai)
Số DNNVV tăng khá đồng đều trên tất cả các ngành. Cụ thể, ngành thương mại & dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn hơn những ngành khác (342 DNNVV trên tổng số 796 hoặc 43% tổng số DNNVV), nhưng sự tăng trưởng của nó không
cao, chỉ 15,9% trong năm 2019. Ngược lại, ngành công nghiệp, xây dựng và nông lâm nghiệp đã có một sự tăng trưởng rất lớn, trên 50% trong năm 2019.
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai là một Ngân hàng của Nhà nước, do đó, ngoài các chức năng kinh doanh, chi nhánh phải tuân theo chính sách của Chính phủ nhằm đảm bảo sự phát triển toàn bộ các ngành trong xã hội. Hơn nữa, chính sách hỗ trợ của chính phủ ở mức lãi suất cho vay thấp tập trung vào các ngành công nghiệp và xây dựng và nông lâm nghiệp được áp dụng trong năm 2019. Do đó, cơ cấu ngành nghề và các thành phần kinh tế là hợp lý.
3.2.1.2. Tình hình tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Võ Nhai
a. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với DNNVV tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Võ Nhai
Cùng với sự gia tăng trong tổng dư nợ của Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai, tổng dư nợ đối với DNNVV năm 2019 đã tăng 76 tỷ so với năm 2018 (lên tới 1.799 tỷ đồng). Bảng sau đây cho thấy cụ thể:
Bảng 3.6. Tình hình dư nợ đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Võ Nhai
(Đơn vị: Tỷ VND)
Chỉ tiêu
2017 2018 2019
Số tiền Cơ cấu
(%) Số tiền Cơ cấu (%) Số tiền Cơ cấu (%) Tổng dư nợ (DN) 1.285 1.723 1.799
DN theo thời hạn vay 1.285 1.723 1.799 Dư nợ ngắn hạn 804 62,5 1.063 61,7 1.157 64,2
Dư nợ trung hạn 301 23,5 437 25,4 412 23
Dư nợ dài hạn 180 14 223 12,9 230 12,8
DN theo TP Kinh tế 1.285 1.723 1.799
DN Nhà nước 234 18,1 351 20,4 377 21
DN ngoài quốc doanh 717 55,8 1.006 58,4 1.061 59 Hộ gia đình, cá nhân 335 26 366 21,2 361 20
Nội tệ 879 68,3 1.237 71,8 1.224 68
Ngoại tệ 407 31,7 486 28,2 575 32
Thay đổi của TDN 695 119
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai)
- Tình hình dư nợ DNNVV phân loại theo kỳ hạn:
Hình 3.2. Dư nợ theo kỳ hạn đối với DNNVV
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai)
Năm 2018 dư nợ cho vay ngắn hạn đối với các DNNVV đạt 1063 tỷ VND, chiếm 61,7% tổng dư nợ cho vay DNNVV. Như vậy dư nợ cho vay ngắn hạn đối với các DNNVV năm 2018 tăng về tuyệt đối (438 tỷ đồng ) nhưng lại giảm về tỷ trọng so với năm 2017.
Năm 2019 dư nợ cho vay ngắn hạn đối với các DNNVV đạt 1157 tỷ VND, tăng 123 tỷ VND so với năm 2018 và chiếm 64,2% tổng dư nợ cho vay DNNVV. Ta thấy, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, 64,2% tổng số các khoản vay của DNNVV trong khi các khoản vay dài hạn lại chiếm tỷ trọng nhỏ nhất, khoảng 13% của tổng dư nợ đối với DNNVV. Nguyên nhân do lãi suất cho vay trung dài hạn cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn, các DNNVV thường phải cân nhắc lựa chọn các khoản vay có lãi suất thấp hơn. Xét về bản chất đây là các khoản cho vay của Ngân hàng đối với DNNVV nhằm tăng vốn
62.5 61.7 64.2 23.5 25.4 23 14 12.9 12.8 0 20 40 60 80 100 120 2017 2018 2019 Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
lưu động để mở rộng sản xuất kinh doanh chứ không phải để mua thiết bị và tài sản cố định. Mặt khác các khoản vay có kỳ hạn dài thường tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao. Hơn nữa, có rất nhiều DNNVV làm ăn có hiệu quả cao, khả năng thu hồi vốn nhanh, tốc độ chu chuyển vốn lớn do đó các khoản vay ngắn hạn có tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với các khoản vay trung hạn và dài hạn.
- Tình hình dư nợ DNNVV phân theo thành phần kinh tế
Hình 3.3. Dư nợ theo thành phần kinh tế đối với DNNVV
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank chi nhánh huyện Võ Nhai)
Dư nợ đối với DN ngoài quốc doanh tăng mạnh, từ 717 tỷ đồng trong năm 2017 lên 1006 tỷ đồng trong năm 2018 và 1061 tỷ đồng trong năm 2019. Các khoản vay của DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất (59%), tiếp theo là các DNNVV Nhà nước với 21% của tổng số.
Dư nợ đối với các DNNVV ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất trung bình là gần 60% tổng dư nợ DNNVV và xu hướng tăng lên rõ rệt, năm sau cao hơn năm trước: DNNQD từ 55,8% năm 2017 tăng lên đến 58,6% năm 2018 và năm 2019 tăng lên 59%.
- Tình hình dư nợ DNNVV phân theo loại tiền
21%59% 59% 20% 2017 18% 56% 26% 2018 18% 56% 26% 2019
Nhu cầu ngoại tệ để phục vụ cho hoạt động xuất nhập khẩu của các DNNVV năm 2018 tăng về tuyệt đối so với năm 2017 (tăng 79 tỷ VND từ 47 tỷ năm 2017 lên 486 tỷ năm 2018) nhưng lại giảm về tỷ trọng (giảm 3,5% so với năm 2017). Đến năm 2019 nhu cầu ngoại tệ đạt 575 tỷ ,chiếm 32% tổng dư nợ, tăng 21,4% so với năm 2018.
Nhìn chung, xu hướng phát triển Tín dụng của Chi nhánh là phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại.
b. Chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng Tín dụng; hoặc Ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng sai mục đích, hoặc tài sản đảm bảo bị giảm giá trị, hoặc khách hàng phá sản…Nợ quá hạn và nợ xấu được coi là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng Tín dụng, quyết định mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV. Nợ quá hạn và nợ xấu là biểu hiện không lành mạnh của khoản vay, chứa đựng những nguy cơ rủi ro đối với Ngân hàng mà khách hàng gây ra. Các khoản nợ quá hạn và nợ xấu làm kéo dài thời gian cho vay, thay đổi kế hoạch tài trợ, kinh doanh của Ngân hàng.
Chi nhánh huyện Võ Nhai tài trợ Tín dụng cho khách hàng dựa trên các bảo đảm tín dụng như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh để phân tích tình hình tài chính của dự án, hiệu quả và tính khả thi của kế hoạch sản xuất kinh doanh. Như vậy góp phần bảo đảm việc trả nợ cả gốc và lãi theo các cam kết như trong hợp đồng Tín dụng. Trên thực tế, các hợp đồng Tín dụng và nguyên tắc Tín dụng vẫn bị vi phạm vì nhiều lý do và hậu quả tồi tệ nhất là DNNVV nói riêng và khách hàng nói chung không có khả năng hoàn trả.
Theo bảng dưới đây, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trên tổng số dư nợ của DNNVV năm 2019 giảm đi đáng kể so với năm 2017 và 2018.
Bảng 3.7. Nợ quá hạn và nợ xấu của các DNNVV tại chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai
(Đơn vị: Tỷ VND)
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Dư nợ đối với DNNVV 1.245 1.723 1.799 Nợ quá hạn 51,05 46,52 43,18 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 4,1 2,7 2,4
Nợ xấu 44,82 39,63 30,58
Tỷ lệ nợ xấu (%) 3,6 2,3 1,7
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank Võ Nhai)
Trong năm 2019, nợ xấu DNNVV của Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai đã giảm 9,05 tỷ (giảm 20%) so với năm 2018. Tỷ lệ nợ xấu qua các năm dưới 5% đều ở mức cho phép. Đó là do NH đã cơ cấu lại các khoản vay như mở rộng và điều chỉnh kỳ hạn. Như vậy, hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh huyện Võ Nhai gặp ít rủi ro. NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và Chi nhánh huyện Võ Nhai nói riêng có mối quan hệ chặt chẽ đối với Hiệp hội DNNVV Việt Nam, luôn nắm bắt xu hướng phát triển của các DNNVV, thêm vào đó NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh huyện Võ Nhai cũng thường xuyên tiếp cận với các DNNVV làm ăn hiệu quả, có phương án sản xuất kinh doanh tốt. Để đạt được kết quả trên là do NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Võ Nhai đã tăng cường thu nợ bao gồm các khoản nợ tới hạn và các khoản nợ khó đòi. Ngoài ra, Ngân hàng cũng tăng cường thu hồi các khoản vay có nguy cơ rủi ro lớn, nhất là các khoản nợ khó đòi. Ngân hàng cũng thực hiện lành mạnh hóa hoạt động Tín dụng. Vì thế, tình hình nợ xấu của Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai luôn nằm trong tầm kiểm soát. Nhìn chung, chất lượng Tín dụng trong Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai đã được bảo đảm tăng lòng tin của khách hàng.
c. Chỉ tiêu vòng quay vốn Tín dụng
Bảng 3.8. Vòng quay vốn tín dụng đối với các DNNVV
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Doanh số thu nợ 3.062 3.251 3.788 Dư nợ bình quân 1.456 1.873 1.994 Vòng quay vốn tín dụng (lần) 2,1 1,7 1,9
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank Võ Nhai)
Do chính sách thắt chặt tiền tệ, trong năm 2017, dư nợ bình quân là 1.456 tỷ đồng là thấp nhất trong 3 năm gần đây. Tuy nhiên, vòng quay vốn Tín dụng trong năm 2017 là cao nhất (2,1 vòng ). Ngược lại, doanh số thu nợ lên tới 3.788 tỷ đồng, cao nhất trong 3 năm tương tự như sự tăng trưởng Tín dụng trong năm 2019, đạt 2.045 tỷ đồng. Vòng quay vốn Tín dụng của năm 2019 chỉ là 1,9 thấp hơn năm 2017, nhưng vẫn cao hơn năm 2018. Hiệu quả trong sử dụng vốn vẫn đảm bảo.
d. Chỉ tiêu doanh số cho vay
Doanh số cho vay năm 2017 là thấp nhất. Doanh số cho vay DNNVV theo kỳ hạn, thành phần kinh tế và loại tiền tệ tại Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai 3 năm gần đây như sau:
Bảng 3.9. Doanh số cho vay DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai (Đơn vị: Tỷ VND) Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) 2018/ 2017 2019/ 2018 BQ 3 năm Doanh số cho vay 6.515 7.192 8.399 10,39 16,78 13,59
Theo kỳ hạn 6.515 7.192 8.399 10,39 16,78 13,59 Ngắn hạn 4.072 4.732 6.393 16,21 35,10 25,66 Trung dài hạn 2.443 2.460 2.006 0,68 -18,46 -8,89
Theo TPKT 6.515 7.192 8.399 10,39 16,78 13,59 DN Nhà nước 2.242 2.739 2.621 22,16 -4,30 8,93
DN NQD 3.456 3.714 4.860 7,47 30,86 19,17 Đối tượng khác 817 739 918 -9,59 24,17 7,29 Đối tượng khác 817 739 918 -9,59 24,17 7,29
Theo loại tiền 6.515 7.192 8.399 10,39 16,78 13,59 Nội tệ 4.316 5.741 6.670 33,03 16,18 24,61 Ngoại tệ 2.200 1.451 1.729 -34,04 19,15 -7,45
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank Võ Nhai)
Năm 2018 đã có dấu hiệu của sự hồi phục kinh tế cùng với các gói kích cầu của Chính phủ thúc đẩy sự tăng trưởng Tín dụng, đặc biệt DNNVV được hưởng lợi chủ yếu từ chính sách hỗ trợ. Sự tăng trưởng Tín dụng năm 2018 cao hơn 22,16% so với năm 2017. Đến năm 2019 DN Nhà nước đạt mức tăng trưởng trên 20% nhưng chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với các DN ngoài quốc doanh trong năm 2018, và lại giảm trong năm 2019. Trong khi hầu hết các chỉ tiêu đạt tăng trưởng dương thì hoạt động cho vay bằng ngoại tệ giảm trong 2018 và lại tăng trở lại vào năm 2019. Tăng trưởng Tín dụng cho thấy mối quan hệ Tín dụng giữa các NHTM và các DNNVV cùng với chất lượng khoản vay.
Hình 3.4. Doanh số cho vay DNNVV
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank Võ Nhai) e. Chỉ tiêu thu nhập 2242 2739 2621 3456 3714 4860 817 739 918 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 2017 2018 2019 DNNN DN NQD Đối tượng khác
Tình hình thu nhập từ các hoạt động kinh doanh (HĐKD) với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai qua các năm được thể hiện trong bảng số liệu sau:
Bảng 3.10. Thu nhập từ các HĐKD với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai
(Đơn vị: Tỷ VND)
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Thu lãi cho
vay 306,21 96,2 273 93,5 300,34 93,10 Thu từ dịch
vụ 12,25 3,8 19 6,5 22,43 6,90 Tổng thu
nhập 318,46 100 292 100 322,77 100
(Nguồn: Phòng tín dụng Agribank Võ Nhai)
Tổng thu nhập từ hoạt động Tín dụng năm 2019 tăng 13% so với năm 2018. Thu lãi cho vay từ hoạt động Tín dụng của DNNVV ở Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai chiếm ưu thế, hơn 90% trong khi thu nhập từ phí dịch vụ là dưới 7%. Do đó, chất lượng Tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Võ Nhai là khá tốt.
3.2.2. Đánh giá chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện