8. Cấu trúc bài nghiên cứu
2.2. Thực trạng áp dụng hệ thống ERP tại các doanh nghiệp dược ở
Việt Nam.
2.2.1. Tổng quan ngành dược ở Việt Nam
Trong bất kỳ giai đoạn nào, dược phẩm - y tế cũng là lĩnh vực nhận được nhiều sự quan tâm của các thành phần trong nền kinh tế. Đặc biệt, khi chất lượng cuộc sống tăng dần theo thời gian cũng như ngày càng nhiều tác động xấu từ môi trường khiến con người quan tâm nhiều hơn đến sức khoẻ. Theo đó, ngành dược phẩm cũng phát triển phù hợp với nhu cầu người tiêu dùng cũng như phù hợp với công nghệ thời kỳ các mạng công nghiệp hoá.
Trong những năm gần đây, ngành dược phẩm toàn cầu nói chung và cụ thể ngành dược phẩm tại Việt Nam nói riêng đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể về cả chất lượng sản phẩm dịch vụ lẫn hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp. Theo số liệu thống kê của ngân hàng dữ liệu ngành dược Drug Bank, tính tới thời điểm hiện tại có khoảng 300 doanh nghiệp sản xuất - xuất nhập khẩu dược phẩm tại Việt Nam. Bên cạnh đó, mặc dù chưa có báo cáo chính thức, song Cục Quản lý Dược - Bộ Y tế cũng ước tính trong 12 tháng năm 2020 thì tổng giá trị sản xuất trong nước đạt mức 2.840 triệu USD, trị giá thuốc thành phẩm nhập khẩu đạt 3.312 triệu USD và trị giá nguyên liệu nhập khẩu đạt 422 triệu USD. Bên cạnh đó, tổng chi phí mua và sử dụng thuốc lên tới 6.000 triệu USD. Từ những dữ liệu được công bố cho thấy nhu cầu về dược phẩm tương đối lớn và các sản phẩm dược phẩm nhập khẩu vẫn chiếm tỷ lệ áp đảo so với sản phẩm sản xuất trong nước.
Biểu đồ 2.1: Trị giá nhập khẩu các sản phẩm dược phẩm và tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2010 - 2020 (Nghìn USD, %)
Nghìn USD 3,500,000 3,000,000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000 0 180 Mỉiĩĩĩíì160140 120 100 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Nguyên phụ liệu dược phẩm Dược phẩm Tốc độ tăng trưởng
Nguồn: Tổng hợp từ Tổng cục thống kê
Dựa vào biểu đồ trên có thể thấy trị giá nhập khẩu tăng rõ rệt trong 10 năm qua đặc biệt là ở mảng thuốc thành phẩm. Đến hết năm 2020, tổng giá trị nhập khẩu về dược phẩm và nguyên phụ liệu đạt 3.708 triệu USD, tăng 7.16% so với năm 2019. Trong đó, dược phẩm đạt 3.295 triệu USD tương đương tăng 7.34% và nguyên phụ liệu dược phẩm ở ngưỡng 412 triệu USD tăng 5.69% so với năm ngoái. Tính tới công bố mới nhất của Tổng cục thống kê vào 2 tháng đầu năm 2021, trị giá nhập khẩu của cả nguyên phụ liệu và dược phẩm đạt gần 476 triệu USD tương đương giảm 6.13% so với cùng kỳ năm ngoái. Cụ thể, nhóm nguyên phụ liệu dược phẩm trong tháng một và tháng hai năm 2021 lần lượt đạt 35.38 triệu USD và 26.332 triệu USD. Còn đối với sản phẩm thuốc thành phẩm thì ở mức 260.196 triệu USD và 153.97 triệu USD trong lần lượt hai tháng đầu năm nay. Xét về mặt tăng trưởng, sau hành trình 10 năm, giá trị nhập khẩu nhóm dược - y tế năm 2020 đạt tới 159% so với năm 2010, điều này cho thấy sự phát triển và đa dạng của ngành dược phẩm nói chung, song cũng là vấn đề đáng lo ngại khi mà cả thành phẩm và nguyên phụ liệu dược phẩm phụ thuộc nhiều vào nhập khẩu có thể xảy ra tình trạng ngành bị trì chệ do thiếu nguồn cung đầu vào đặc biệt là vào thời điểm dịch COVID diễn biến khó lường tại nhiều quốc gia trên thế giới.
Biểu đồ 2.2: Trị giá nhập khẩu nguyên phụ liệu dược phẩm phân theo quốc gia năm 2020 (%)
CHND Trung Hoa Ấn Độ
Tây Ban Nha Thụy Sĩ Đức Khác
Nguồn: Tổng hợp từ Tổng cục thống kê
về nguyên phụ liệu phục vụ quá trình sản xuất dược phẩm, Trung Quốc là thị trường thu hút lượng nhập khẩu hàng hoá lớn nhất, đạt 280.225 triệu USD tương đương 68% trên tổng kim ngạch nhập khẩu của nhóm hàng vào năm 2020. Tính trong 2 tháng đầu năm 2021, thị trường Trung Quốc với 40.85 triệu USD tăng khoảng 50% so với cùng kỳ năm 2020. Tiếp đó, Ản Độ đạt 10.49 triệu USD và Đức đạt 1.41 triệu USD cùng tăng lần lượt là 12% và 3,6%, song ở chiều ngược lại, Thuỵ Sỹ đạt 1.42 triệu USD giảm 21,5% so với cùng kỳ năm ngoái. Số liệu thống kê cho thấy thị trường Trung Quốc liên tiếp đứng đầu danh sách đối tác cung ứng nguyên phụ liệu dược phẩm do giá cả hợp lý, vị trí địa lý thuận lợi và nguồn hàng đáp ứng nhu cầu nguyên liệu sản xuất trong nước.
Biểu đồ 2.3: Trị giá nhập khẩu dược phẩm phân theo quốc gia năm 2020 (%)
Pháp BĐức BAn Độ B Mỹ B I-ta-li-a BHan Quốc BNhật Bản B Ô-xtrây-li-a BCHND Trung Hoa B Khác
Nguồn: Tổng hợp từ Tổng cục thống kê
Dữ liệu mới đây nhất vào 2 tháng đầu năm 2021 cho thấy Pháp dẫn đầu với trị giá nhập khẩu dược phẩm là 69.7 triệu USD, tăng khoảng 16,7% so với cùng kỳ năm ngoái. Trong khi đó, Đức và Ản Độ đạt lần lượt 51.15 triệu USD và 36.4 triệu USD tương ứng giảm gần 9% so với 2 tháng đầu năm 2020, đặc biệt Mỹ giảm mạnh đến 35% khi chỉ đạt 30.7 triệu USD. Ngoài ra, thị trường nhập khẩu dược phẩm tại Việt Nam có sự xuất hiện mới của Bỉ với 20.89 triệu USD. Trong nhiều năm trở lại đây, nhu cầu sản phẩm tân dược tăng khiến trị giá nhập khẩu sản phẩm này tăng mạnh để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng, tuy nhiên không chỉ nguyên liệu đa phần là nhập khẩu mà chất lượng và uy tín cao từ các thị trường lớn như Pháp, Đức, Mỹ,... cũng đang là thách thức đối với các doanh nghiệp sản xuất dược trong nước.
Biểu đồ 2.4: Tổng tài sản các doanh nghiệp dược niêm yết năm 2010 - 2020
Trải qua một thập kỷ, ngành dược nói chung và các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực dược phẩm - y tế nói riêng đã có sự phát triển vượt bậc. Cụ thể, thông qua biểu đồ có thể thấy tổng tài sản của các doanh nghiệp niêm yết trong lĩnh vực này có sự thay đổi đáng kể sau 10 năm. Có sự thay đổi ấn tượng nhất là tập đoàn F.I.T với tổng tài sản năm 2020 dẫn đầu lên đến gần 5,284 tỷ đồng, gấp tới 76 lần so với năm 2010. Theo sau là Dược Hậu Giang với tài sản ở mức 4,447 tỷ đồng và Pymepharco đạt 2,563 tỷ đồng, lần lượt gấp 2.44 lần và 3.4 lần so với năm 2010. Sự tăng trưởng trong quy mô của các doanh nghiệp cho thấy phần nào tiềm năng phát triển cũng như hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp. Bên cạnh tổng tài sản, một trong những chỉ tiêu thể hiện tình hình kinh doanh được quan tâm nhất là doanh thu và lợi nhuận trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam và nền kinh tế thế giới có nhiều biến động được thể hiện qua biểu đồ 2.5 dưới đây.
Biểu đồ 2.5: Doanh thu và lợi nhuận của các doanh nghiệp dược phẩm năm 2020
Triệu đồng
4,000,000 3,500,000 3,000,000
■500 000 DP3 DHT MKV LDP PMC ppp MED DBD PME TRA 0pc DCL IMP VDP SPM DHG DMC FIT
■Doanh thu thuần BLoi nhuận gộp ■Lợi nhuận ròng
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của các doanh nghiệp
Khác so với quy mô tài sản của doanh nghiệp, xét về mức doanh thu và lợi nhuận có sự phân hoá tương đối lớn giữa các doanh nghiệp được nghiên cứu. Dẫn đầu lĩnh vực dược phẩm và cũng là đứng đầu sàn HOSE là Dược Hậu Giang với doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp hàng hoá năm 2020 đạt 3,755 tỷ đồng giảm 4% so với năm 2019, song lợi nhuận gộp đạt 1,811 tỷ đồng và lợi nhuận ròng
DCL 1992 2020 > 1000 IMP 1977 2013 DMC 1980 2018 DBD 1995 2015 500 - 1000 DHT 1965 2019 OPC 1997 2012 TRA 1972 2017
đạt gần 740 tỷ đồng tương đương với tăng lần lượt là 6% và 16% so với cùng kỳ năm ngoái. Tiếp đến là Dược Hà Tây đạt doanh thu ở mức 2,006 tỷ đồng giảm nhẹ 2% so với 12 tháng năm 2019, lợi nhuận gộp đạt 239 tỷ đồng giảm 5% song lợi nhuận ròng tăng 7% đạt mức 92 tỷ đồng so với năm 2019. Bên cạnh đó, một vài doanh nghiệp khác như Pymepharco, Traphaco cũng đạt doanh thu xấp xỉ 2000 tỷ đồng hay Dược Bình Định, Imexpharm, F.I.T, Domesco cũng đạt doanh thu trên 1000 tỷ đồng. Xét về lợi nhuận gộp, Dược phẩm Lâm Đồng và Mediplantex chứng kiến sự giảm mạnh lên tới 51% và 32% so với cùng kỳ năm ngoái. Ở chiều ngược lại, lợi nhuận gộp của Vidipha đạt khoảng 156 tỷ đồng tăng 31% và Dược thú Y Cai Lậy đạt 28 tỷ đồng tăng 29% so với năm 2019. Còn về mức lợi nhuận ròng năm 2020 có sự biến động mạnh của MKV khi tăng tới 315% còn LDP giảm mạnh 427% so với năm trước. Sự biến động mạnh của dữ liệu cho thấy ảnh hưởng từ tác động của dịch bệnh đã ảnh hưởng tới hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp. Mặc dù một số doanh nghiệp có sự tăng trưởng sau dịch bệnh, tuy nhiên đa phần các chỉ tiêu đều có xu hướng giảm đi trong năm 2020. Trước tình hình dịch bệnh đã được kiểm soát tương đối tốt ở Việt Nam, việc kinh doanh của các doanh nghiệp dược phẩm có thể sẽ khởi sắc trong năm 2021, song diễn biến phức tạp của dịch bệnh trên thế giới có thể gây ra ảnh hưởng nguồn cung nguyên liệu đầu vào cho các doanh nghiệp phục vụ sản xuất.