Hiện tại, với tư cách là một trong các ngân hàng thương mại đầu tiên ở Việt Nam áp dụng và thường xuyên chỉnh sửa, cập nhật hệ thống xếp hạng tín dụng nội
bộ trong công tác quản lý rủi ro tín dụng đã cho thấy những nỗ lực lớn lao của VietinBank trong việc thiết lập và từng bước hoàn thiện các thước đo, công cụ và mô hình đo lường rủi ro tín dụng. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng KHDN của VietinBank nhờ đó đã mang lại những kết quả và ý nghĩa quan trọng trong việc thực hiện các mục tiêu chiến lược của VietinBank nói chung và hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói riêng.
- Thứ nhất, hỗ trợ quá trình ra quyết định tín dụng và kiểm soát tín dụng
Với bộ các chỉ tiêu đầy đủ, đánh giá nhiều mặt kinh doanh của khách hàng, công cụ xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp cung cấp thông tin quan trọng cho VietinBank trong việc ra quyết định tín dụng phù hợp với tình hình tài chính, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng theo định hướng: Tìm kiếm, phát triển các khách hàng tốt, xếp hạng cao, loại bỏ dần khỏi danh mục hay áp dụng các chuẩn mực, điều kiện tín dụng, lãi suất tín dụng cao hơn với các khách hàng xấu, khách hàng có vấn đề, xếp hạng thấp, quan hệ tín dụng không mang lại nhiều lợi ích cho VietinBank.
- Thứ hai, góp phần hoàn thiện chính sách khách hàng
Các chính sách khách hàng như ưu đãi về lãi suất cho vay, phí, tài sản bảo đảm, giới hạn tín dụng... được xây dựng căn cứ theo các hạng rủi ro của khách hàng nên đồng bộ, rõ ràng và hiệu quả hơn. Nhìn chung, các khách hàng có thứ hạng càng cao thì các ưu đãi về tín dụng càng được mở rộng, tương xứng với tiềm năng mà các khách hàng này sẽ mang lại cho VietinBank.
Ví dụ: Với các khách hàng có mức xếp hạng AAA và AA, với mục tiêu không ngừng tăng cường mở rộng, phát triển bền vững các mối quan hệ giữa khách hàng và VietinBank – Chính sách mở rộng, phát triển, VietinBank quy định: (i) đáp ứng tối đa và kịp thời nhu cầu về TD, trên cơ sở đảm bảo các tỷ lệ giới hạn an toàn; (ii) đương nhiên được vay ngắn hạn phương thức vay hạn mức (nếu có yêu cầu); (iii) không bị áp dụng các chính sách hạn chế trong việc cấp TD đối với các lĩnh vực, ngành kinh tế mà VietinBank không ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ; (iv) xem xét cấp TD tối đa đến 100% dư nợ vay, bảo lãnh không có tài sản đảm bảo; (v) áp dụng lãi suất vay ưu đãi với biên độ thấp nhất trên lãi suất cơ sở.
Trong khi đó, đối với các khách hàng có mức xếp hạng C và D, với mục tiêu tăng cường các biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi được nợ vay – Chính sách thu hồi nợ, các chính sách tương ứng được áp dụng như sau: (i) không cho vay mới, bảo lãnh, đồng thời đặt khách hàng trong diện kiểm soát đặc biệt, tăng cường các hoạt động đôn đốc, thực hiện các biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi được nợ vay của VietinBank; (ii) thường xuyên phải rà soát tài sản bảo đảm định giá lại...và yêu cầu bổ sung tài sản bảo đản (nếu được). Đồng thời, hoàn thiện các thủ tục cần thiết để xử lý tài sản bảo đảm nợ vay theo quy định để thu hồi nợ.
- Thứ ba, phục vụ việc phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi Thông tư số 02/2013/TT-NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD, TCTD có đủ khả năng và điều kiện thì thực hiện xây dựng chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD theo phương pháp định tính căn cứ vào hệ thống XHTD nội bộ.
VietinBank phân loại các khoản nợ của khách hàng vào các nhóm nợ tương ứng được thực hiện căn cứ vào kết quả của hệ thống XHTD nội bộ như sau: Nhóm 1 (bao gồm các hạng khách hàng AAA, AA và A), nhóm 2 (bao gồm hạng BBB, BB), nhóm 3 (bao gồm hạng B, CCC, CC), nhóm 4 (hạng C) và nhóm 5 (hạng D).
Có thể thấy, việc phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD căn cứ theo XHTD của khách hàng như trên đã gia tăng tính chủ động, linh hoạt rất nhiều cho VietinBank cũng như các NH khác. Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đã được thực hiện đúng theo quan điểm đánh giá về khả năng trả nợ tổng thể của khách hàng, chứ không quá phụ thuộc vào một dấu hiệu đơn lẻ là số ngày quá hạn của một món vay như quy định của NHNN tại điều 6, Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN.
- Thứ tư, đã định nghĩa tình trạng không trả được nợ theo Basel II
Hiện tại, VietinBank đã đưa ra định nghĩa tình trạng không trả được nợ của khách hàng theo Basel II, điều này có ý nghĩa quyết định trong việc phân loại tài khoản khách hàng vào tài khoản tốt và tài khoản xấu, là cơ sở để xây dựng hệ thống
XHTD theo phương pháp mô hình thống kê.