5. Kết cấu của khóa luận
2.2.2.1. Quy trình tín dụng
Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Châu Đốc
Nguồn: Phòng khách hàng – Vietinbank chi nhánh Châu Đốc Bƣớc 1: Lập hồ sơ tín dụng
CBTD tiếp nhận nhu cầu vay vốn và hướng dẫn khách hàng hoàn thành hồ sơ xin cấp tín dụng. CBTD kiểm tra sơ bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng về tính đầy đủ và hợp pháp, hồ sơ pháp lý, hồ sơ đảm bảo tiền vay, mục đích vay vốn. Nếu hồ sơ đạt yêu cầu thì tiếp tục bước phân tích tín dụng.
Bƣớc 2: Phân tích tín dụng
- Phân tích hồ sơ tín dụng: CBTD kiểm tra xác minh thông tin về khách hàng,phân tích ngành, phân tích vĩ mô, phân tích đánh giá năng lực tài chính, tình hình quan hệ với ngân hàng, dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt, thẩm đinh phương án vay vốn, thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay.
- Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng: Phần mềmchấm điểm tín dụng được lắp đặt sẵn và áp dụng với từng trường hợp theo quy định của ngân hàng. Căn cứ vào đó CBTD xếp hạng tín dụng khách hàng kèm với xếp loại rủi ro.
- Lập tờ trình, báo cáo: CBTD lập tờ trình chấm điểm và xếp hạng khách hàng, báo cáo thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm theo hồ sơ vay vốn trình lãnh đạo phòng khách hàng.
Bƣớc 3: Quyết định tín dụng
Lãnh đạo phòng khách hàng xem xét tờ trình chấm điểm và xếp hạng khách hàng, thẩm định, ghi ý kiến vào tờ trình và hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định. Căn cứ vào bộ hồ sơ xin cấp tín dụng hoàn chỉnh, lãnh đạo phòng sẽ kết hợp
với các quy định riêng của ngân hàng như mức rủi ro có thể chấp nhận được đề xuất cấp tín dụng. Giá trị của món vay được đề xuất sẽ phân thành 2 trường hợp dựa trên mức ủy quyền của chi nhánh (xem phụ lục) và mỗi trường hợp sẽ có bước thực hiện khác nhau. Cụ thể:
- Trƣờng hợp khoản vay vƣợt mức ủy quyền: Tháng 04/2013, Vietinbank chuyển đổi mô hình tín dụng giai đoạn 2 theo chuẩn Basel II. Mô hình gồm có 3 vòng kiểm soát và mỗi bộ phận sẽ có nhiệm vụ khác nhau.
Sơ đồ 2.3: Mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II
Trong trường hợp này, Vietinbank chi nhánh Châu Đốc đóng vai trò vòng kiểm soát thứ nhất, đề xuất giới hạn tín dụng và dự đoán rủi ro tiềm năng trình hội sở chính NHCT. Bộ phận quản lý rủi ro chuyên trách quản lý rủi ro một cách độc lập theo quy định trong đó phòng Quản lý RRTD và đầu tư thực hiện rà soát kết quả chấm điểm của chi nhánh, có thể tái thẩm định khi cần thiết. Bộ phận kiểm toán nội bộ chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hiệu quả của quản lý rủi ro tại chi nhánh và bộ phận quản lý rủi ro. Hội sở chính sẽ phê duyệt đề xuất cấp tín dụng của chi nhánh, tiến hành giải ngân hoặc từ chối cấp tín dụng.
- Trƣờng hợp khoản vay không vƣợt mức ủy quyền: Ban Giám đốc ngân hàng Vietinbank sẽ xem xét hồ sơ xin cấp tín dụng kèm theo tờ trình chấm điểm, báo cáo thẩm định của phòng khách hàng, nếu khoản vay đáp ứng các điều kiện cấp tín dụng thì phê duyệt tín dụng hoặc từ chối cho vay khi không đủ điều kiện.
Bƣớc 4: Giải ngân
Kết quả phê duyệt tín dụng được CBTD tiếp nhận từ hội sở chính NHCT hoặc Ban Giám đốc. Theo đó, CBTD trực tiếp quản lý món vay và lãnh đạo phòng khách hàng sẽ gặp trực tiếp khách hàng, hoàn thành và bàn giao hồ sơ TSĐB đồng thời kí
kết hợp đồng tín dụng. Trên hợp đồng tín dụng sẽ có các điều khoản liên quan đến quá trình giải ngân như: ngày giải ngân, số tiền giải ngân vào mỗi lần. Quá trình giải ngân có nhiều yếu tố như chứng từ giải ngân và trình duyệt giải ngân. Kết thúc quá trình giải ngân CBTD sẽ nạp thông tin vào chương trình điện toán và lưu chuyển chứng từ.
Bƣớc 5: Giám sát và thu hồi nợ
Trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng, ngân hàng thường xuyên giám sát khách hàng về các điều khoản đã kí kết và thu hồi khoản nợ khi đến hạn nếu khách hàng tuân thủ mọi quy ước. Ngân hàng sẽ đánh giá và xếp hạng tín dụng cho khách hàng, kết quả này có thể sử dụng khi khách hàng tái vay. Nhưng nếu như có vấn đề trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng thì ngân hàng sẽ gặp trực tiếp khách hàng và áp dụng các biện pháp cụ thể đối với từng trường hợp theo quy định.