Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đã đạt đƣợc, trong công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh còn những hạn chế sau:
- Việc thực hiện theo các cơ chế chính sách do Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam ban hành tại Chi nhánh chưa thực sự linh hoạt, hiệu quả:
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chƣa có cơ chế áp dụng lãi suất tiền vay theo nguyên tắc thƣơng mại và thị trƣờng, lãi suất áp dụng đối với những khoản vay rủi ro cao hơn và những khoản vay ít rủi ro hơn là không khác nhau, tất cả đều theo một biểu lãi suất quy định chung cho toàn hệ thống.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ hầu hết kiểm soát chứng từ có hợp lý và đầy đủ chƣa dựa trên hồ sơ khoản vay đã đƣợc giải ngân chứ ít khi kiểm tra giám sát ngày từ khâu thẩm định của cán bộ tín dụng do đó hoạt động này chƣa thực sự hiệu quả.
- Mô hình tổ chức, quy trình tín dụng, công tác phân tích tín dụng còn nhiều bất cập.
Hiện nay, các phòng tín dụng của chi nhánh vẫn còn duy trì mô hình tín dụng khá đơn giản. Cán bộ tín dụng tại phòng kế hoạch kinh doanh thẩm định cho vay cả doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, cho vay dự án đầu tƣ, cán bộ tín dụng tại các phòng giao dịch cho vay khách hàng cá nhân theo địa bàn xã, do đó sự chuyên môn hóa trong thẩm định khách hàng không cao. Trong khi ở các ngân hàng hiện đại, hoạt động tín dụng đƣợc phân theo tiêu thức đối tƣợng khách hàng , sản phẩm sẽ đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của khách hàng, nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, theo sát dòng tiền,
nguồn vốn đầu tƣ,…sẽ tƣ vấn, giám sát, đồng hành cùng khách hàng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Chƣa có bộ phận phụ trách rủi ro chuyên biệt để phân tích tình hình môi trƣờng kinh doanh, đƣa ra cảnh báo dầu hiệu rủi ro, tƣơng lai ngành, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực và xử lý các khoản vay có vấn đề.
Tất cả các hoạt động trên đều đƣợc chi nhánh thực hiện tại phòng kế hoạch kinh doanh đƣợc trƣởng phòng phân cho từng phó phòng, cán bộ tín dụng đảm trách. Do đó, ta thấy rõ sự thiếu chuyên nghiệp trong mô hình, Tuy nhiên đây là vấn đề mang tính chất do hệ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam quy định. Thực tế, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội đã hết sức cố gắng xây dựng mô hình đơn giản, nhanh chóng, chuyên nghiệp trên số lƣợng nhân viên, cơ sở vật chất còn nhiều hạn chế nhƣng vẫn đúng theo quy định của hệ thống.
Chất lƣợng của công tác thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro chƣa cao. Hệ thống thông tin của chi nhánh còn chƣa cập nhật, thiếu sự trao đổi thông tín với các ngân hàng khác, với các chi nhánh trong cùng hệ thống.
Nguồn thông tin chính thống duy nhất hiện tại là dựa vào CIC – trung tâm thông tin tín dụng của NHNN. Tuy nhiên, thông tin còn rất hạn chế chỉ có số liệu về tình hình vay vốn, tài sản bảo đảm của khách hàng và cập nhật chƣa nhanh, chƣa chi tiết.
- Hệ thống phân loại và xếp hạng tín dụng chưa phản ánh đúng thực tế.
Xếp loại khách hàng đƣợc chi nhánh triển khai theo đúng các văn bản mà Agribank quy định. Cụ thể, từng quý cán bộ tín dụng nhập báo cáo tài chính, thông tin khách hàng, đánh giá các yếu tố liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng để nhập vào hệ thống. Tuy nhiên, do tất cả các bƣớc đều đƣợc cán bộ tín dụng thực hiện: từ thu thập thông tin đến nhập vào hệ thống cho nên nhiều thông tin còn mang tính chủ quan, chƣa đƣợc kiểm định. Sau khi cán bộ tín dụng chấm điểm xếp loại trên hệ thống sẽ in kết quả cho phó phòng kế hoạch kinh doanh phụ trách phê duyệt kiểm tra và phê duyệt trên máy. Từ đó ta đã thấy sự bất cập ở cách kiểm tra, kiểm soát này. Một là ngƣời kiểm soát không thể nắm rõ tình hình khách hàng, biến động tất cả các ngành để kiểm soát. Hai là, ngƣời kiểm soát đồng thời kiêm nhiệm nhiều công việc khác không thể tập trung để tìm hiểu thông tin để kiểm tra. Ba là, ngƣời kiểm soát là thành viên trong cùng một phòng với cán bộ tín dụng do đó không thể tránh đƣợc tình trạng nể nang hoặc theo chỉ đạo chung của phòng.
- Công tác xử lý nợ xấu đã có nhiều kết quả tích cực, tuy nhiên xét tổng thể vẫn chưa thực sự hiệu quả.
Theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ xấu. Xét theo thực tế hoạt động của các tổ thu nợ này thì hiệu quả chƣa cao. Nguyên nhân là do các thành viên trong tổ đều này những cán bộ
tín dụng thẩm định cho vay và giải quyết nhiều công việc liên quan đến hoạt động tín dụng hàng ngày nên thời gian dành cho việc xử lý nợxấu là rất ít, không thể chuyên tâm thực hiện công việc.
Hiện tại việc xử lý nợ xấu của chi nhánh chủ yếu sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, việc thu hồi nợ xấu do các tổ xử lý nợ xấu đến nay chƣa phát huy hiệu quả, chƣa có biện pháp quyết liệt, triệt để để thu hồi nợ. Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam đã ban hành các văn bản hƣớng dẫn quy trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhƣng thực tế triển khai còn chậm, việc kết hợp với các cơ quan chức năng để thu hồi nợ chƣa thực sự tốt cho nên công việc chƣa đƣợc xúc tiến nhanh chóng.
Trong năm 2018, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội đã quyết định khởi kiện ra tòa những hộ gia đình, cá nhân, công ty chây ỳ, không có thiện chí trả nợ. Mọi công tác cho công việc này đƣợc ban giám đốc chỉ đạo quyết liệt, hoàn thiện đầy đủ hồ sơ, tìm ngƣời mua tài sản thanh lý….. Chắc chắn những tháng cuối năm, chi nhánh sẽ đạt đƣợc những hiệu quả nhất định. Những món vay có dấu hiệu nợ xấu, ban giám đốc cũng yêu cầu phòng kế hoạch kinh doanh, giám đốc các phòng giao dịch tập trung hoàn thiện hồ sơ tín dụng, hồ sơ bảo đảm tiền vay chặt chẽ nhằm tránh những rủi ro pháp lý sẽ xảy ra trong trƣờng hợp khởi kiện ra tòa.
Nguyên nhân khách quan
Nợ tồn đọng chƣa thu hồi lớn, nợ xấu, nợ quá hạn gia tăng, điều này xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nhƣng chủ yếu là do điều kiện, môi trƣờng kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, gặp nhiều rủi ro trong hoạt động kinh doanh cho nên làm ăn thua lỗ, gặp bất trắc trong kinh doanh dẫn đến khả năng thanh khoản của khách hàng thấp và tất yếu ngân hàng gặp rủi ro.
Nguyên nhân chủ yếu từ phía ngoài ngân hàng, cụ thể là:
+ Cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu ảnh hƣởng tới hầu khắp các thành phần kinh tế, trong đó có các khách hàng đang vay vốn tại Ngân hàng. Hàng hóa sản xuất tiêu thụ giảm sút, nguồn vốn thu hồi chậm khiến việc quay vòng nguồn vốn bị ngƣng trệ.
+ Do chính sách cắt giảm chi tiêu công của Chính phủ nhằm kìm chế lạm phát khiến các doanh nghiệp xây dựng gặp khó khăn lớn trong việc quay vòng nguồn vốn. Những công trình xây dựng từ nguồn vốn của Chính phủ không thu hồi đƣợc vốn sớm khiến các doanh nghiệp xây dựng không thể quay vòng tiếp tục cho quá trình sản xuất kinh doanh.
+ Trong hoạt động cho vay đầu tƣ bất động sản bị ảnh hƣởng “bong bóng” của tài sản thế chấp. Chiếm phần lớn trong danh mục tài sản thế chấp vay vốn của ngân hàng là bất động sản, giá nhà đất tăng cao, vƣợt cả giá trị thực của nó và thị trƣờng bất động sản đóng băng, khả năng trả nợ của nhiều chủ đầu tƣ rơi vào khủng hoảng.
Mặt khác, khi giá nhà đất giảm sau đợt sốt giá đất thì ngân hàng gặp một rủi ro là giá trị tài sản thế chấp lại cao hơn giá trị thực tế.
Tình trạng chạy đua lãi suất nóng sốt giữa các ngân hàng. Những doanh nghiệp mạnh sẽ không chấp nhận mức lãi suất cao, họ có khả năng tìm kiếm những nguồn vốn khác và ngân hàng gặp khó khăn không giải ngân đƣợc rủi ro đọng vốn xuất hiện. Bên cạnh đó, đặc thù của Ngân hàng là đối tƣợng phục vụ là nông dân chiếm tỷ lệ đáng kể, mà trong mấy năm gần đây hoạt động sản xuất nông nghiệp của các hộ nông dân bị ảnh hƣởng nhiều bởi mất mùa do thiên tai, dịch bệnh.
Những con số phản ánh nợ xấu, nợ quá hạn của ngân hàng nhƣ vậy là một vấn đề đáng quan tâm, mặc dù ngân hàng đã đƣa ra nhiều biện pháp nhằm ngăn chặn nợ xấu nhƣng chƣa thực sự hiệu quả, nợ xấu vẫn còn tiềm ẩn khá cao. Nguy cơ rủi ro lớn chính thế đòi hỏi ngân hàng phải tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Nguyên nhân chủ quan
Thông tin, số liệu phục vụ công tác thẩm định, phê duyệt, cấp tín dụng chƣa đầy đủ, thiếu chính xác hoặc không khách quan làm gia tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng và hiệu quả của phƣơng án, dự án. Thông tin CIC thì vẫn còn sơ lƣợc, chƣa đƣợc cập nhật nhanh chóng. Ngoài ra, việc thu thập những thông tin kinh tế xã hội cần thiết cho quá trình thẩm định còn hạn chế.
Theo quy định thì các thông tin về báo cáo tài chính của doanh nghiệp chƣa bắt buộc phải kiểm toán nên độ chính xác của các báo cáo tài chính không cao. Tóm lại, vấn đề về thông tin tại Việt Nam luôn rất khó khăn và là một tồn tại chƣa thể khắc phục đƣợc trên thị trƣờng tài chính Việt Nam.
Việc định giá tài sản bảo đảm chƣa chính xác so với giá trị thực của tài sản. Chƣa kiểm tra chặt chẽ tình trạng, tình hình hoạt động của tài sản bảo đảm đƣợc hình thành tƣ vốn vay nhƣ các dự án đầu tƣ việc cho vay bằng thế chấp hàng hóa vẫn chƣa kiểm soát đƣợc số lƣợng hàng xuất kho và số lƣợng tồn do chƣa có những bộ phận hỗ trợ bộ phận tín dụng.
Việc kiểm tra tín dụng chủ yếu mới dùng lại ở phát hiện và nêu trƣờng hợp sai phạm. Chƣa có cơ chế xử lý nghiệm cán bộ vi phạm nên các sai sót vẫn tái phạm, tính kỷ luật trong chấp hành quy định tín dụng chƣa cao. Ngoài ra, trình độ cán bộ kiểm tra nhiều khi còn hạn chế dẫn đến tình trạng kiểm tra nhƣng không phát hiện đƣợc sai phạm.
Nợ xấu thì có xu hƣớng gia tăng nhƣng khó có thể phân biệt đƣợc nợ xấu do cán bộ tín dụng đề nghị hay bị chỉ đạo phải cho vay theo chỉ thị của lãnh đạo. Đây là vấn đề mang tính hệ thống, do không xây dựng đƣợc hạn mức tín dụng với từng cán bộ lâu năm hay mới làm, cấp lãnh đạo phê duyệt, trách nhiệm với từng cấp trong từng khoản vay.
tín dụng thực hiện các công việc hàng ngày, vừa là thành viên trong tổ thu hồi xử lý nợ xấu. Hầu hết các thành viên trong tổ đều là những cán bộ tín dụng có nợ xấu khiến công việc thu hồi nợ xấu hết sức khó khăn.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Qua phân tích số liệu cho thấy tổng dƣ nợ tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội liên tục tăng qua các năm và nguồn thu chủ yếu vẫn là nguồn thu từ tín dụng. Tuy nhiên, cùng với đó tỷ lệ nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội cũng có xu hƣớng tăng lên, chất lƣợng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội còn nhiều vấn đề cần quan tâm, giải quyết. Từ cơ sở thực tiễn đó tác giả sẽ đƣa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội.
Xuất phát từ việc giới thiệu mô hình hoạt động, chƣơng 2 của luận văn phân tích cụ thể tình hình kinh doanh giai đoạn 2016 - 2018 của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội, đánh giá các thành tựu cũng nhƣ đƣa ra các mặt hạn chế. Trọng tâm của chƣơng 2 tập trung nghiên cứu quá trình quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội, giới thiệu mô hình quản trị RRTD đang đƣợc vận hành tại BIDV. Đồng thời trên cơ sở lý luận đã đƣợc đề cập ở chƣơng 1, đề tài phản ánh thực trạng công tác quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội với 4 nội dung cơ bản: Công tác nhận dạng - Đo lƣờng - Kiểm soát – dự trữ ĐB RRTD. Nhằm đánh giá đƣợc hiệu quả công tác quản trị RRTD, đề tài đi sâu đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội, qua đó chỉ ra những hạn chế tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM –
CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 4.1. Mục tiêu và định hƣớng chung
4.1.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng
Đối với mỗi ngân hàng, tín dụng luôn là hoạt động phong phú, đa dạng nhƣng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao nhất. Bởi vậy, để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, hƣớng tới thông lệ quốc tế, nhất thiết phải xây dựng một định hƣớng tín dụng nhất quán và hợp lý, phù hợp với đặc điểm nội tại và tính đặc thù của hệ thống, phát huy đƣợc các thế mạnh, khắc phục, hạn chế đƣợc các điểm yếu vì mục tiêu an toàn, lành mạnh và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Với mục tiêu là xây dựng một định hƣớng tín dụng hợp lý đểthực hiện thống nhất, đảm bảo hiệu quả, an toàn và phát triển bền vững.
Để đạt đƣợc các mục tiêu trên, BIDV Nam Hà Nội đã xây dựng các định hƣớng trong hoạt động cụthểnhƣ sau:
Đối tƣợng khách hàng: Giữ vững thị phần hoạt động tín dụng và nền khách hàng vững chắc theo hƣớng thu hút doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu. Đẩy mạnh cho vay các DNNQD đặc biệt là khách hàng bán lẻ nhằm chuyển dịch cơ cấu nợ vay, tăng dƣ nợ bán lẻ và tăng dƣ nợ có tài sản đảm bảo. Chọn lọc nhóm khách hàng kinh doanh hiệu quả, cung cấp sản phẩm dịch vụ thiết yếu cho nền kinh tế.
Chất lƣợng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ hống ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn. Xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng, đảm bảo an toàn, thống nhất tiêu chuẩn tín dụng tiêu dùng và tiết kiệm thời gian xử lý. Đo lƣờng và quản trị đƣợc rủi ro trong hoạt động đầu tƣ, tín dụng. Nâng cao chất lƣợng tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng, tăng chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra trong hoạt động tín dụng.
Cụ thể giai đoạn 2020 – 2025, ngân hàng đặt ra các chỉ tiêu, kế hoạch nhƣ sau :
1. Chỉ đạo, giám sát Định hƣớng mục tiêu, chỉ tiêu KHKD
- Chỉ đạo tập trung nguồn lực, nỗ lực và linh hoạt triển khai KHKD năm 2019, phấn đấu một số chỉ tiêu chủ yếu: Tín dụng tăng trƣởng 12% và trong giới hạn đƣợc NHNN giao; Huy động vốn tăng trƣởng 11% và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn; Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu dƣới 2%; Lợi nhuận trƣớc thuế hợp nhất 10.300 tỷ đồng. Tỷ