2.1.2.1. Giới Thiệu Sơ Lƣợc Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi Nhánh Sài Gòn:
Ngày 22/10/1995 Chi nhánh Sài G n đƣợc thành lập theo quyết định số 207/TCCB của Sacombank, đƣợc hạch toán độc lập. Sacombank – Chi nhánh Sài G n đƣợc chính thức đi vào hoạt động ngày 05/01/1996 c trụ sở giao dịch tại địa
Giám Đốc Chi Nhánh Ph Giám Đốc Phòng Kinh Doanh Phòng KH Doanh Nghiệp Bộ Phận TT Quốc Tế Bộ Phận KD Tiền Tệ Phòng KH Cá Nhân Ph Giám Đốc Phòng Giao Dịch Ph ng H Trợ KD Bộ Phận Kiểm soát TD Bộ Phận X Lý GD Ph ng H Trợ Ph Giám Đốc Quầy Giao Dịch Ph ng Kế Toán Hành Chánh Bộ Phận Kế Toán Bộ Phận Quỹ Bộ Phận Hành Chính
chỉ 211-213-215 đƣờng Phạm Ngũ Lão, phƣờng Phạm Ngũ Lão, Quận 1, đây là con đƣờng c rất nhiều khách nƣớc ngoài qua lại rất thuận lợi trong việc phát triển các sản phẩm và dịch vụ ngoại hối. Từ ngày 28/6/2011 Chi nhánh Sại G n đƣợc chuyển về địa chỉ 177-179-181 đƣờng Nguyễn Thái H c, phƣờng Phạm Ngũ Lão, Quận 1.
Các phòng giao dịch trực thuộc Sacombank chi nhánh Sài Gòn:
PGD Quận 1 PGD Nguyễn Cƣ Trinh
PGD Huỳnh Thúc Kháng PGD Tân Định
PGD Cống Quỳnh PGD Phạm Ng c Thạch
PGD Võ Thị Sáu PGD Võ Văn Tần
2.1.2.2. Sơ đồ tổ chức:
Hình 2.3: Sơ đồ tổ chức Sacombank – Chi nhánh Sài Gòn
2.1.2.3. Hoạt động của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Sài Gòn:
ngừng nâng cao chức năng cung cấp các sản phẩm dịch vụ bằng cách hoàn thiện tất cả sản phẩm, dịch vụ hiện c và tung ra thị trƣờng nhiều sản phẩm, dịch vụ đang dạng, nhiều tiện ích phục vụ nhu cầu ngày càng cao của thị trƣờng.
Nhiệm vụ của Sacombank chi nhánh Sài G n là cầu nối giữa cung vốn và cầu vốn trên thị trƣờng tài chính bằng cách: Nhận tiền g i c a khách hàng và cho vay lại các thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp và trong hạn mức x l của chi nhánh theo quy định. Đối với những giao dịch quá hạn mức quy định của chi nhánh sẽ đƣợc h trợ từ giám đốc khu vực, hội sở.
Hiện nay, hệ thống dịch vụ của Sacombank chi nhánh Sài G n gồm:
- Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền g i tiết kiệm, tiền g i thanh toán, chứng chỉ tiền g i.
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tƣ.
- Nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nƣớc. - Cho vay ngắn, trung và dài hạn.
- Chiếu khấu thƣơng phiếu, công trái và các giấy tờ c giá. - Đầu tƣ vào các tổ chức kinh tế.
- Làm dịch vụ thanh toán giữ các khách hàng, doanh nghiệp. - Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc.
- Thanh toán quốc tế.
- Cung cấp các dịch vụ về đầu tƣ, các dịch vụ quản l nợ và khai thác tài sản, cung cấp các dịch vụ NH khác, đáp ứng nhu cầu của khách hàng. - Tiến hành kiểm tra kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo sự ủy quyền của Hội
đồng quản trị Sacombank dƣới sự giám sát của Ban lãnh đạo của Chi nhánh.
2.1.2.4. Giới Thiệu Phòng Ban Thực Tập.
Ngân Hàng TMCP Sài G n Thƣơng Tín – Chi nhánh Sài Gòn – PGD Huỳnh Thúc Kháng đƣợc thành lập vào ngày 30/03/2007, ban đầu PGD đ t tại số 87A đƣờng Hàm Nghi và mang tên PGD Hàm Nghi nhƣng đến ngày 16/05/2010 PGD đƣợc dời về số 2-4-6 Huỳnh Thúc Kháng, Phƣờng Bến Nghé, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh và đổi tên thành PGD Huỳnh Thúc Kháng.
PGD Huỳnh Thúc Kháng là đơn vị hạch toán sổ, trực thuộc Chi nhánh Sài G n và c con dấu riêng. PGD Huỳnh Thúc Kháng đƣợc thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụ thanh toán… trong khuôn khổ đƣợc phép hoạt động của Sacombank và do Giám đốc chi nhánh Sài G n phân quyền.
2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán không dung tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Sài Gòn – PGD Huỳnh Thúc Kháng:
2.2.1. Những quy định về mở, sử dụng và tất toán tài khoản tiền gửi tại Sacombank PGD Huỳnh Thúc Kháng:
Trong toàn bộ các công cụ của NHTM, tài khoản ngân hàng là công cụ c vị trí quan tr ng vào bậc nhất. Phần lớn các nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền m t thực hiện đều đƣợc ghi vào tài khoản của khách hàng. Thông qua tài khoản ngân hàng, khách hàng đƣợc cung ứng hàng loạt các dịch vụ, tạo khả năng thuận lợi cho khách hàng thực hiện các nghiệp vụ c giá trị lớn và rộng khắp một cách nhanh chóng, chính xác và an toàn.
Tài khoản khách hàng đƣợc định nghĩa là một bảng kê c h tên, địa chỉ…của khách hàng và c số thứ tự, trong đ ngân hàng tuần tự ghi ghép tất cả các nghiệp vụ của ngân hàng và c số thứ tự, giúp cho khách hàng ( chủ tài khoản ). Trên đ lƣu các dấu vết của nghiệp vụ và cho biết tổng kết tinh hình số tiền g i của khách hàng. Tài khoản ngân hàng tạo cho đồng tiền ghi sổ c khả năng tƣơng ứng với giấy bạc ngân hàng. Nhƣ vậy cơ sở của việc thanh toán không dùng tiền m t là tài khoản ngân hàng.
Đối tƣợng đƣợc mở tài khoản tiền g i tại Sacombank đ là các cá nhân, Doanh nghiệp nhà nƣớc, Công ty TNHH, Công ty cổ phần, Coog ty hợp danh, Doanh nghiệp tƣ nhân, Hợp tác xã, Các cơ quan đoàn thể, lực lƣợng vũ trang và Các tổ chức nƣớc ngoài.
Muốn mở tài khoản tiền g i tại Sacombank cần phải c các giấy tờ sau:
Đối với tài khoản doanh nghiệp
Giấy đề nghị mở tài khoản ( hai bản theo mẫu của ngân hàng )
Các giấy tờ chứng minh việc tổ chức đã đƣợc thành lập theo quy định của pháp luật :
+ Doanh nghiệp nghiệp nhà nƣớc : Bản sao y quyết định thành lập và giấy chứng nhận đăng k kinh doanh của đơn vị
+ Công ty liên doanh, công ty 100% vốn đầu tƣ nƣớc ngoài: Bản sao y giấy phép đầu tƣ.
+ Chi nhánh; Văn ph ng đại diện : Bản sao y giấy phép thành lập, quyết định thành lập chi nhánh, quyết định thành lập văn ph ng đại diện
+ Tổ chức nƣớc ngoài: Các giấy tờ chứng minh tổ chức đƣợc thành lập theo quy định pháp luật của nƣớc mà tổ chức thành lập; các giấy tờ chứng minh tƣ cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản, các giấy tờ này c thể là bản chính ho c bản sao y c xác nhận của cơ quan c thẩm quyền và tất cả các giấy tờ này phải đƣợc hợp pháp h a lãnh sự.
Các giấy tờ chứng minh tƣ cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản, kế toán trƣởng:
+ Bản chính ho c bản sao y quyết định bổ nhiệm, công nhận ngƣời đại diện theo pháp luật ( ho c hợp đồng thuê) Tổng giám đốc, Giám đốc, Thủ trƣởng đơn vị,…( nếu các quyết định, giấy phép, giấy chứng nhận không ghi rõ ngƣời đại diện theo pháp luật.
làm chủ tài khoản của doanh nghiệp ( nếu chủ tài khoản không phải là ngƣời đại diện theo phát luật ).
+ Bản chính ho c sao y quyết định bổ nhiệm, phân công ( hợp đồng thuê) Kế toán trƣởng ( nếu c , bắt buộc đối với doanh nghiệp nhà nƣớc ).
+ Bản chính giấy ủy quyền của chủ tài khoản, kế toán trƣởng cho những ngƣời đƣợc ủy quyền ( nếu c ).
Các giấy tờ cần thiết khác:
+ Bản sao y chứng nhận đăng k mã số thuế
+ Bản sao y chứng nhận đăng k mã số doanh nghiệp XNK ( nếu c )
+ Bản sao CMND/Hộ chiếu của chủ tài khoản, kế toán trƣởng và những ngƣời đƣợc ủy quyền.
Quy định về số dƣ tối thiểu trên tài khoản: + Đối với tài khoản tiền Việt : 1.000.000 đồng.
+ Đối với tài khoản tiền USD ho c ngoại tệ khác : tƣơng ứng 100 USD.
Quy định về phí quản l tài khoản : 100.000 đồng /1 qu ( 3 tháng).
Đối với tài khoản cá nhân
- Giấy đề nghị mở tài khoản ( 2 bản, theo mẫu của Ngân hàng )
- Bản sao CMND ho c hộ chiếu c công chứng kèm bản gốc để ngân hàng đối chiếu rồi trả lại khách hàng bản gốc.
- Quy định về số dƣ tối thiểu trên tài khoản (nộp ngay khi mở tài khoản ) + Đối với tài khoản tiền việt : 100.000 đồng
+ Đối với tài khoản tiền USD ho c ngoại tệ khác : tƣơng đƣơng 50 USD.
Sau khi khách hàng nộp đủ các giấy tờ cần thiết, giao dịch viên phải kiểm tra lại hồ sơ thật kỹ lƣ ng xem xét rõ ràng về mẫu dấu, mẫu chữ k , sự hiện hữu hợp pháp của pháp nhân hay không…Nhận đƣợc toàn bộ hồ sơ, giao dịch viê c trách
nhiệm mở tài khoản, Giao dịch viên báo cáo cho khách hàng ngay trong ngày làm việc. Sau khi chấp nhận việc mở tài khoản , giao dịch viên báo cho khách hàng biết số hiệu tài khoản, ngày bắt đầu hoạt động tài khoản để khách hàng thực hiện.
2.2.1.2. Sử dụng tài khoản:
Muốn thanh toán qua ngân hàng khách hàng phải thực hiện đúng quy định của NHNN về thanh toán qua ngân hàng cũng nhƣ hƣớng dẫn cụ thể của Sacombank
Đối với chủ tài khoản
Chủ tài khoản c quyền s dụng số tiền trên tài khoản tiền g i của mình để thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng ho c rút tiền m t trong phạm vi số dƣ tài khoản tiền g i hiện c
Chủ tài khoản chịu trách nhiệm về việc chi trả vƣợt quá số dƣ trên tài khoản tiền g i và chịu phạt, chịu trách nhiệm về những sai x t, lợi dụng trên các giấy tờ thanh toán qua ngân hàng của những ngƣời đƣợc chủ tài khoản k thay.khi thực hiện giao dịch qua ngân hàng chủ tài khoản phải tuân thủ những quy định và hƣớng dẫn của Sacombank về việc lập các giấy ờ thanh toán, phƣơng thức nộp, lĩnh tiền ở Sacombank. Trên các giấy tờ thanh toán, các chữ k và dấu phải đúng mẫu đã đăng k tại Sacombank.
Chủ tài khoản tự tổ chức hạch toán, theo dõi số dƣ tài khoản tiền g i của mình. Trong phạm vi 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận đƣợc giấy báo nợ, báo c , sổ phụ khách hàng do Sacombank g i đến, chủ tài khoản phải đối chiếu với sổ sách của mình, nếu c chênh lệch thì báo ngay cho Sacombank biết để cùng nhau đối chiếu, điều chỉnh lại cho khớp.
Đối với Sacombank
Việc trích tài khoản tiền g i của khách hàng để thực hiện các khoản chi trả phải c yêu cầu của chủ tài khoản, trừ trƣờng hợp chủ tài khoản vi phạm kỷ luật chỉ trả theo quy định của cơ quan c thẩm quyền đƣợc pháp luật quy định buộc chủ tài khoản phải thanh toán, Sacombank đƣợc quyền trích tài khoản tiền g i khách hàng
để thực hiện thanh toán đ . Sacombank c trách nhiệm kiểm soát các giấy tờ thanh toán của khách hàng, đảm bảo lập đúng thủ tục quy định , dấu và chữ k trên giấy tờ thanh toán đúng với mẫu đã đăng k , số dƣ tài khoản của khách hàng c n đủ để thanh toán. Sacombank đƣợc quyền từ chối thanh toán nếu các giấy tờ thah toán không đủ các yêu cầu trên. Khi phát sinh các nghiệp vụ giao dịch trên tài khoản tiền g i, Sacombank phải g i đầy đủ, kịp thời giấy báo Nợ, giấy báo C và cuối tháng g i bản sao số tài khoản tiền g i hay giấy báo số dƣ tài khoản tiền g i cho chủ tài khoản biết. M i sai x t do chủ quan của Ngân hàng làm thiệt hại đến khách hàng đều phải bồi thƣờng theo quy định.
Tất toán tài khoản:
Việc tất toán tài khoản tiền g i đƣợc Ngân hàng thực hiện khi : + Chủ tài khoản c văn bản yêu cầu tất toán tài khoản.
+ Chủ tài khoản đã hết số dƣ và ngừng giao dịch trong thời gian 6 tháng tiếp theo thì coi nhƣ tài khoản đ đã tất toán, sau này, khách hàng muốn giao dịch thì phải lập các thủ tục để mở tài khoản khác.
2.2.2. Các hình thức thanh tóa không dùng tiền mặt tại Sacombank chi nhánh Sài Gòn - PGD Huỳnh Thúc Kháng:
2.2.2.1. Thanh toán bằng Séc:
Thủ tục phát hành Séc trắng
Điều kiện cung ứng Séc trắng của sacombank :
+ Khách hàng c tài khoản tiền g i thanh toán tại Sacombank, đã đ c, hiểu rõ, và đồng các điều khoản trong việc k phát, s dụng Séc do Sacombank quy định.
+ Khách hàng c yêu cầu đơn vị cung ứng Séc trắng và không bị cấm s dụng Séc ho c đang trong thời gian đình chỉ quyền k phát Séc.
+ Việc cung ứng Séc và s dụng Séc phải phù hợp với quy định của pháp luật.
+ Tổng số Séc trắng đƣợc cug ứng cho một khách hàng đối với m i lần cung ứng không vƣợt quá 30 tờ ( 03 cuốn Séc ) đối với khách hàng tổ chức và 10 tờ ( 01 cuốn Séc ) đối với khách hàng cá nhân.
+ M i cuốn Séc trắng Sacombank cung cấp cho khách hàng c phí là 20000/cuốn.
Trách nhiệm của ngƣời đƣợc cung ứng Séc:
+ Ngƣời đƣợc cung ứng Séc trắng phải kiểm đếm số lƣợng tờ Séc, tính chính xác của các yếu tố trên tờ Séc trắng đã đƣợc cung ứng. Nếu c sai s t, phải nộp lại tờ Séc sai s t đ cho ngân hàng. K tên xác nhận về việc nhận đúng và đủ số lƣợng Séc cung ứng trên giấy đề nghị cung ứng Séc.
+ Sau khi nhận Séc trắng nếu xảy ra sai s t ho c để Séc bị lợi dụng thì ngƣời k phát hoàn toàn chịu trách nhiệm về các thiệt hại xảy ra.
+ Sau khi kết thúc giao dịch với Sacombank, ngƣời đƣợc cung ứng Séc phải hoàn trả lại các tờ Séc trắng đã đƣợc cung ứng và chƣa s dụng.
Điều kiện thanh toán, thu hộ Séc:
+ Ngƣời yêu cầu đƣợc thanh toán là ngƣời thụ hƣởng hợp pháp của tờ Séc ho c là ngƣời ngƣời thu hộ của ngƣời thụ hƣởng
+ Tờ Séc phải đảm bảo các yếu tố sau:
Tờ Séc đƣợc lập trên mẫu Séc trắng do Sacombank cung ứng và đƣợc điền đầy đủ các yếu tố theo quy định
Tờ Séc c n trong thời hạn xuất trình để thanh toán. Nếu tờ Séc đƣợc xuất trình sau thời hạn đƣợc xuất trình để thanh toán nhƣng chƣa quá 06 tháng kể từ ngày k phát. Sacombank vẫn c thể thanh t a nếu không nhận đƣợc thông báo đình chỉ thanh toán đối với tờ Séc đ và ngƣời k phát c đủ tiền trên tài khoản
Chữ k và dấu của ngƣời k phát Séc ho c ngƣời đƣợc ủy quyền k phát Séc phải khớp đúng với chữ k và mẫu dấu đã đăng k ở Sacombank lúc mở tài khoản thah toán.
Không k phát Séc vƣợt quá thẩm quyền
Đối chiếu đảm bảo khớp đúng số Séc, số tiền trên tờ Séc với số tiền đƣợc kê trên bảng kê nộp Séc
Cộng lại tổng số tiền trên bảng kê nộp Séc, số tiền bằng chữ phải khớp đúng với số tiền bằng số.
+ Điều kiện bảo chi Séc:
Số dƣ trên tài khoản tiền g i đăng k bảo chi cho tờ Séc của ngƣời k phát ho c số dƣ cộng với hạn mức thấu chi trên tài khoản tiền g i của ngƣời k phát Séc ( trƣờng hợp ngƣời k phát Séc đƣợc phép thấu chi ) phải đủ để đảm bảo thanh toán cho tờ Séc
Hình 2.4 Sơ đồ quy trình tiếp nhận và thanh toán Séc ở Ngân hàng Sacombank chi nhánh Sài Gòn – PGD Huỳnh Thúc Kháng.
Lƣu chứng từ: Cuối ngày, GDV kiểm tra chứng từ đầy đủ chữ k các cấp duyệt, rồi con dấu chuyển bộ phận lƣu chứng từ bao gồm:
+ Cung ứng Séc :
Giấy đề nghị cung ứng Séc
GDV đƣa tờ Séc cùng bảng kê nộp Séc và các chứng từ giao dịch sang cho kiểm soát kiểm tra và duyệt
Tiếp nhận nhu cầu thanh toán bằng Séc
Kiểm tra Séc , kiểm tra thông tin của ngƣời k phát, ngƣời thụ hƣởng và số dƣ tài khoản ngƣời k