2. Thường xuyên liên hệ và trao đổi chuyên môn với Giảng viên hướng dẫ n:
3.1 Nhận xét về những biện pháp hạn chế rủi ro trong công tác thanh toán quốc
bằng tín dụng chứng từ nhập khẩu tại VPBank - Phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp Miền Nam
3.1.1 Kết quả đạt đƣợc
Là ngân hàng trẻ tuổi, ra đời sau nên VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam đã học hỏi được rất nhiều kinh nghiệm của các ngân hàng đi trước nhằm hạn chế rủi ro. Với sự hoạt động nhiệt tình, năng động của đội ngũ nhân viên, ngân hàng đã có những bước đi ổn định và ngày càng vững mạnh. Đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng đã phục vụ tận tình cho khách hàng đến mở và thanh toán L/C với mức phí thấp, độ đảm bảo cao, thu hút ngày càng nhiều khách hàng uy tín, có tình hình tài chính lành mạnh và ổn định. Cùng với sự quan tâm của ban giám đốc và hội đồng quản trị tới việc quản lý rủi ro nói chung và rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tốt trong việc hạn chế rủi ro.
Doanh số thanh toán nhập khẩu bằng L/C qua VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam tăng mạnh trong những năm gần đây, một tỷ lệ mà các ngân hàng đều mong muốn. Ngân hàng dần dần đã tạo được vị thế trong thanh toán quốc tế, thu hút được nhiều khách hàng hơn.
Có những chính sách hỗ trợ nhập khẩu cho các doanh nghiệp rất tốt, với cho vay tài trợ nhập khẩu, ngân hàng đạt được bước tiến mới, chất lượng tài trợ nhập khẩu bằng L/C không ngừng được nâng cao, các trục trặc về mở L/C giảm thiểu, hoạt động tài trợ được kết hợp hài hoà với hoạt động thanh toán tạo ra một chu kỳ kinh doanh khép kín, mang lại hiệu quả cao cho hoạt động của ngân hàng, phương thức cho vay được đổi mới, chủ yếu sử dụng vay theo hạn mức tín dụng. Những kết quả trên làm khách hàng nhập khẩu rất tin tưởng và
giao dịch ngày càng nhiều tại ngân hàng, cho đến thời điểm hiện nay, có đến 197 doanh nghiệp tham gia thanh toán L/C qua ngân hàng.
Tỷ lệ cho vay bắt buộc và nợ quá hạn L/C giảm đi nhanh chóng, hầu như xuất hiện rất ít nợ mới do ngân hàng đã tiến hành đòi nợ cũ tốt và thắt chặt hoạt động mở L/C trả chậm. Nợ quá hạn năm 2014 giảm 1.7% so với năm 2012, chỉ còn chiếm 5.1% tổng số dư L/C chưa thanh toán, đạt 115,171,158 đổng.
Chất lượng thẩm định được nâng cao, việc lựa chọn và sàng lọc khách hàng được thực hiện tốt hơn nên chất lượng khách hàng cũng ngày một tốt hơn.
Ngân hàng đã giữ được uy tín với ngân hàng nước ngoài trong thanh toán, đây là tiền đề rất tốt để hoạt động thanh toán quốc tế diễn ra hiệu quả và gặp ít rủi ro. Uy tín của ngân hàng ngày một nâng cao, không những đối với các doanh nghiệp nhập khẩu Việt Nam mà còn với các ngân hàng trên thế giới.
Trong những năm gần đây, chưa có vụ tranh chấp nghiêm trọng nào xảy ra tại VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam, những tranh chấp xảy ra đều được ngân hàng giải quyết dứt điểm, không gây hậu quả và tổn thất kéo dài.
Bên cạnh đó, ngân hàng đã xây dựng được đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế năng động, nhiệt tình, được đào tạo chuyên môn kỹ càng, có đạo đức nghề nghiệp. Điều này góp phần hạn chế rủi ro rất nhiều trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng.
3.1.2 Hạn chế
Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả vừa đạt được, ngân hàng cũng còn một số khó khăn, hạn chế cần khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động của phương thức tín dụng chứng từ.
Mặc dù đã thực hiện rất nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ nhưng những rủi ro xảy ra là điều không tránh khỏi. Những rủi ro này không những gây tổn hại về mặt tài chính (dù không nhiều) mà còn làm xâm hại và giảm sút uy tín của ngân hàng. Những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu do rủi ro kỹ thuật như chứng từ còn nhiều sai sót, việc kiểm tra chứng từ và thanh toán diễn ra chậm, rủi ro tín dụng như bảo lãnh L/C trả chậm, cho vay tài trợ nhập khẩu...
Cơ sở vật chất kỹ thuật ngân hàng còn nhiều hạn chế trong khi thanh toán quốc tế đòi hỏi phải có máy móc và công nghệ hiện đại. Mạng nội bộ Smart Bank của ngân hàng nhiều
lúc còn gặp trục trặc, tình trạng máy bị treo không phải không xảy ra khiến các giao dịch nghiệp vụ diễn ra rất chậm, có khi phải 5 phút mới xong một giao dịch. Ngân hàng cũng đã cài đặt mạng Swift nhưng máy cũng còn bị trục trặc, đường truyền kém chất lượng làm cho chất lượng điện không được tốt, ảnh hưởng nhiều đến quá trình thanh toán.
Cán bộ thanh toán quốc tế tuy có trình độ nhưng còn trẻ nên kinh nghiệm rất ít, khó có thể xử lý công việc khi có rủi ro hay tranh chấp phát sinh.
3.1.3 Nguyên nhân
3.1.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng của VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên còn rất nhiều hạn chế:
3.1.3.1.1 Năng lực tài chính thấp và thiếu thông tin
Các doanh nghiệp nhập khẩu của ta chủ yếu là sử dụng vốn vay để tiến hành hoạt động kinh doanh của mình, các doanh nghiệp lại sử dụng vốn vay kém hiệu quả, tình hình tài chính cũng như các điều kiện về tài sản đảm bảo còn chưa đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng.
Thêm vào đó do thiếu thông tin và thiếu các mối quan hệ đối tác nước ngoài nên doanh nghiệp của ta không lựa chọn được những khách hàng tốt, có uy tín trong thương mại quốc tế, ta không nhập hoặc xuất được hàng trực tiếp mà phải thông qua trung gian môi giới khiến bị ăn chặn về giá, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp của ta cũng khó khăn trong việc tiếp cận với thị trường, hầu hết chỉ hoạt động trên những thị trường mang tính truyền thống.
3.1.3.1.2 Thiếu trung thực trong mối quan hệ với ngân hàng
Nguyên nhân này cũng đã từng xảy ra đối với VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam, một số khách hàng đã vi phạm những cam kết đã ký và cố tình chây ỳ trong việc trả nợ ngân hàng dù đã tiêu thụ xong lô hàng nhập, có khách hàng dùng chính lô hàng nhập thế chấp vay vốn ở ngân hàng khác. Vì vậy, ngân hàng cần phải nâng cao hơn nữa công tác thẩm định khách hàng, tránh những rủi ro về đạo đức.
3.1.3.1.3 Trình độ nghiệp vụ yếu kém
Các doanh nghiệp nhập khẩu của ta còn rất nhiều hạn chế trong kinh nghiệm về thương mại quốc tế, chưa được đào tạo kỹ lưỡng về các nghiệp vụ ngoại thương, hiểu biết
nghèo nàn về các tập quán thương mại quốc tế nên rủi ro xảy ra về phía Việt Nam là rất thường xuyên. Do vậy, trong đàm phán, ký hợp đồng dễ bị đối tác lợi dụng, đưa vào những điều khoản bất lợi.
3.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
3.1.3.2.1 Những quy định về định mức ký quỹ chưa cụ thể
Hiện nay, ngân hàng đã có quy định về mức ký quỹ cho từng loại khách hàng khác nhau nhưng vẫn chưa xem xét cụ thể về khả năng tiêu thụ sản phẩm và hiệu quả kinh tế của lô hàng. Việc xem xét về mặt hàng mà nhà nhập khẩu nhập về cũng như mục đích sử dụng sẽ đóng vai trò quan trọng trong khả năng thanh toán của khách hàng, tránh rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Nếu khách hàng uy tín, lâu năm của ngân hàng bắt đầu kinh doanh vào một sản phẩm mới, khách hàng tiến hành nhập khẩu nhưng trên thực tế, ở Việt Nam khả năng tiêu thụ sản phẩm đó thấp, hiệu quả kinh tế không cao thì ngân hàng cũng phải xem xét lại việc ký quỹ ở mức yêu đãi dành cho loại khách hàng này.
3.1.3.2.2 Trình độ nghiệp vụ của cán bộ thanh toán chưa cao
Bên cạnh lý do của khách hàng thì rủi ro do những sai sót của cán bộ ngân hàng không phải không có. Một số cán bộ chưa có kinh nghiệm về thanh toán tín dụng chứng từ cũng như ít thông thạo về thông lệ và tập quán quốc tế đã làm hạn chế khả năng tư vấn cho khách hàng. Công tác kiểm tra, kiểm soát chứng từ cũng chưa được tiến hành với tính cẩn thận tuyệt đối, có những sai sót không tìm ra được do trình độ chuyên môn của cán bộ thanh toán.
Công tác thẩm định dự án còn chưa tốt, việc thẩm định diễn ra sơ sài do ngân hàng đang muốn mở rộng thị trường và uy tín, chỉ muốn duy trì quan hệ với khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới càng nhiều càng tốt. Chất lượng thẩm định chưa cao là một trong những yếu tố dẫn đến rủi ro rất lớn. Sau đó, cán bộ ngân hàng cũng không có công tác kiểm tra, kiểm soát khách hàng trong quá trình sử dụng vốn, không phát hiện được nhiều những sai phạm trong quá trình thực hiện. Công tác này được tiến hành không hiệu quả, còn mang tính hình thức.
Phần lớn cán bộ thanh toán quốc tế và cán bộ tín dụng ở VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam còn rất trẻ. Mặc dù trình độ chuyên môn trình độ ngoại ngữ cũng như kiến thức nói chung của đội ngũ cán bộ này rất tốt song kinh nghiệm xử lý cũng như kinh nghiệm
trong thương mại quốc tế chưa nhiều nên nhiều lúc khó có thể tư vấn cho khách hàng và phát hiện những lắt léo trong chứng từ.
3.1.3.2.3 Kinh doanh ngoại tệ chưa đáp ứng được yêu cầu thanh toán quốc tế
Nhằm tránh ứ đọng vốn trong kinh doanh ngoại tệ, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam quy định số dư tài khoản mua bán ngoại tệ tại các chi nhánh không được vượt quá 700.000 USD. Cộng với việc quản lý mức dự trữ ngoại tệ không tốt, điều này làm cho tình trạng ngoại hối tại ngân hàng nhiều khi không đáp ứng được nhu cầu thanh khoản, gây khó khăn cho cán bộ thanh toán khi đã đến hạn thanh toán cho ngân hàng nước ngoài, nó cũng gây ra rủi ro về tài chính và uy tín cho ngân hàng.
3.1.3.2.4 Công nghệ thông tin chưa đáp ứng được yêu cầu nghiệp vụ
Hiện nay, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam đã tham gia vào mạng Swift, đây là một bước đột phá trong công nghệ thanh toán quốc tế. Nhưng sự hoạt động của mạng này tại VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam còn nhiều bất cập, đường truyền lỗi và bị đứt quãng nhiều. Mạng nội bộ, ngân hàng dùng Smart Bank, phần mềm này còn nhiều trục trặc, nhiều lúc máy bị treo khiến giao dịch diễn ra rất chậm. Ngân hàng cần phải chú ý đến việc cải thiện hệ thống máy tính của mình hơn nữa.
3.1.3.2.5 Mạng lưới ngân hàng đại lý chưa rộng khắp
Hiện nay, VPBank có quan hệ ngân hàng đại lý với hơn 256 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng tại hơn 40 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới, nhưng vẫn là nhỏ bé so với vị thế và tiềm năng của ngân hàng. So với các ngân hàng lớn như Vietinbank, Agribank, ACB và các ngân hàng nước ngoài thì mạng lưới ngân hàng đại lý của VPBank chưa đủ mạnh nên việc thanh toán cho ngân hàng nước ngoài vẫn phải qua ngân hàng trung gian gây tốn thời gian, phí ngân hàng và dẫn đến rủi ro, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.
3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong công tác thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ nhập khẩu tại VPBank - Phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp Miền chứng từ nhập khẩu tại VPBank - Phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp Miền Nam
3.2.1 Nhóm giải pháp của Ngân hàng đối với Khách hàng
3.2.1.1 Giải pháp cho năng lực tài chính thấp và thiếu thông tin
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng, nắm vững khả năng kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng thì ngân hàng mới có thể đánh giá được năng lực tài
chính của khách hàng, hạn chế được rủi ro tín dụng đến từ phía khách hàng. Trước khi quyết định cho vay hay bảo lãnh mở L/C, ngân hàng cần thu thập các thông tin đầy đủ về khách hàng để tránh rủi ro do sự lựa chọn đối nghịch. Thông tin đầy đủ ở đây nghĩa là biết đầy đủ về tình hình tài chính của doanh nghiệp, tư cách đạo đức, hiệu quả kinh tế của lô hàng nhập khẩu, khả năng thanh toán của doanh nghiệp, khả năng tiêu thụ của lô hàng. Ngân hàng cần phải thu thập thông tin đầy đủ chứ không phải chỉ căn cứ vào hiệu quả kinh tế của lô hàng để cho vay vốn như vẫn thường thực hiện. Sau đó, ngân hàng phải thẩm định và sàng lọc khách hàng một cách kỹ càng bằng tất cả các số liệu thu thập được.
Hiện nay, định kỳ 6 tháng một lần, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam lại đưa ra danh sách mới về phân loại khách hàng. Việc phân loại như vậy đã đảm bảo được tính cập nhật của thông tin, tuy nhiên, để có thể hạn chế được rủi ro có thể xảy đến thì thông tin cần phải có sự chuẩn xác. Rủi ro thanh toán nhiều khi do không nắm rõ thông tin về khách hàng trong quá trình mở L/C, đặc biệt là L/C trả chậm. Bản thân VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam cũng không nắm hết được chính xác tất cả thông tin về khách hàng của mình, thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC của NHNN thì quá sơ sài. Chính vì vậy, ngân hàng cần tiến hành hoàn thiện quy trình thu thập và xử lý thông tin, nâng cấp hiện đại hoá và đẩy mạnh hơn nữa hoạt động của trung tâm lưu trữ thông tin về khách hàng. Làm như vậy, ngân hàng mới có thể đánh giá và phân loại khách hàng một cách chính xác, từ đó có thể chủ động đưa ra được mức ký quỹ phù hợp hơn với từng đối tượng khách hàng.
3.2.1.2 Giải pháp cho sự thiếu trung thực của khách hàng trong mối quan hệ với ngân hàng ngân hàng
Để tránh rủi ro đạo đức của khách hàng, tránh việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, ngân hàng phải tiến hành giám sát khoản cho vay, bảo lãnh sau khi đã sàng lọc khách hàng. Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi tình hình thanh toán hàng hoá giữa người mua và người bán xem có xảy ra tranh chấp gì không, theo dõi sự biến động giá cả hàng hoá và khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Hoạt động giám sát này phải được tiến hành thường xuyên, song song với quá trình mở và thanh toán L/C của doanh nghiệp.
3.2.1.3 Giải pháp cho trình độ nghiệp vụ yếu kém của khách hàng
Đây là giải pháp hạn chế được rủi ro kỹ thuật về các sai sót trên chứng từ, điều chỉnh các điều khoản bất lợi. Điều này giúp ích rất nhiều cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và
vì vậy cũng góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy nhân viên ngân hàng phải luôn niềm nở nhiệt tình giải quyết mọi công việc của khách hàng trong các thủ tục cần thiết, không gây khó khăn cho khách hàng, giúp khách hàng tránh được những rủi ro không đáng có.
Trước hết, ngay từ đầu, không phải chỉ khi đợi khách hàng đến xin mở thư tín dụng ngân hàng mới bắt đầu công việc của mình. Ngân hàng phải tư vấn cho khách hàng ngay từ khi ký kết hợp đồng nhập khẩu, nên chọn điều kiện thương mại nào, đưa vào những điều khoản ra sao để có lợi nhất. Hoạt động nhập khẩu ở nước ta mới phát triển thực sự trong vài năm trở lại đây nên các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu Việt Nam còn lúng túng và thiếu