Ngày 30 tháng 11 năm 2017
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu )
Căn cứ vào phiếu yêu cầu vật tư ngày 30/11/2017 thủ kho tiến hành lập phiếu xuất kho số PX025/11/16.
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM Tp. Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 11 năm 2016
PHIẾU YÊU CẦU VẬT TƯ
Người yêu cầu: Nguyễn Thanh Sang Bộ phận: LENGUYEN
Công trình sử dụng: SCDONGHAI01
Mục đích sử dụng: SỬA CHỮA SÀ LAN ĐÔNG HẢI 01
BẢNG LIỆT KÊ VẬT TƯ
STT VẬT TƯ ĐVT SỐ LƯỢNG GHI CHÚ
1 Khí oxy (gió) 6 m3/chai lớn chai 190,00
2 Gaz kg 312,00
3 Que hàn thép thường 4,0 mm -
6013 kg 400,00
4 Tôn 8mm kg 565,20
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: 02 - VT
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 30 tháng 11 năm 2016 Nợ: 6211 Số: PX024/11/16 Có: 1522
Họ và tên người nhận hàng: NGUYỄN THANH TÙNG địa chỉ (bộ phận): SNCT – XUẤT CHO CHỦ TÀU
Lý do xuất kho: SANG NHƯỢNG CHỦ TÀU ĐÔNG HẢI 01
Xuất tại kho (ngăn lô): SCDONGHAI01 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
STT
TÊN, NHÃN HIỆU, QUY CÁCH, PHẨM CHẤT VẬT TƯ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA MÃ VẬT TƯ ĐVT SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN YÊU CẦU THỰC XUẤT A B C D 1 2 3 4
1 Khí oxy (gió) 6 m3/chai lớn 1522KHI00001 chai 3,00 48.500,00 145.500
2 Gaz 1522KHI00003 kg 12,00 21.491,23 257.895
CỘNG: 403.395
Ngày…tháng….. năm….
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Ngày 30/11/2016 căn cứ vào phiếu xuất kho số PX024/11/16 cho ông Nguyễn Thanh Tùng bút toán ghi: (Phụ lục 01)
Nợ TK 6211: 403.395đồng Có TK 1522: 403.395đồng
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: 02 - VT
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 30 tháng 11 năm 2016 Nợ: 6211 Số: PX025/11/16 Có: 1522; 1521
Họ và tên người nhận hàng: NGUYỄN THANH SANG địa chỉ (bộ phận): LENGUYEN - Công ty TNHH MTV Công Nghiệp hàng hải Lê Nguyễn
Lý do xuất kho: SỬA CHỮA SÀ LAN ĐÔNG HẢI 01
Xuất tại kho (ngăn lô): SCDONGHAI01 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
STT
TÊN, NHÃN HIỆU, QUY CÁCH, PHẨM CHẤT VẬT TƯ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA MÃ VẬT TƯ ĐVT SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN YÊU CẦU THỰC XUẤT A B C D 1 2 3 4
1 Khí oxy (gió) 6 m3/chai lớn 1522KHI00001 chai 190,00 48.500,00 9.215.000
2 Gaz 1522KHI00003 kg 312,00 21.491,23 6.705.264 3 Que hàn thép thường 4,0 mm – 6013 1522QHN1A400 kg 400,00 14.455,00 5.782.000 4 Tôn 8mm 1521ST1T008K kg 565,20 9.225,24 5.214.106 5 Tôn 10mm 1521ST1T010K kg 24.724,50 10.019,71 247.762.379 CỘNG: 274.678.749 Ngày…tháng….. năm….
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Ngày 30/11/2016 căn cứ vào phiếu xuất kho số PX025/11/16 cho ông Nguyễn Thanh Sang bên Công ty TNHH MTV Công Nghiệp hàng hải Lê Nguyễn cho việc sửa chữa sà lan Đông Hải 01, bút toán ghi: (Phụ lục 02)
Nợ TK 6211: 252.976.485đồng Có TK 1521: 252.976.485đồng
Nợ TK 6211: 21.702.264đồng Có TK 1522: 21.702.264đồng
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: 02 -VT
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 31 tháng 12 năm 2016 Nợ: 6211 Số: PX016/12/16 Có: 1522; 1521
Họ và tên người nhận hàng: NGUYỄN TIẾN HÀO địa chỉ (bộ phận): 76TRTR-TỔ TRANG TRÍ
Lý do xuất kho: SỬA CHỮA SÀ LAN ĐÔNG HẢI 01
Xuất tại kho (ngăn lô): SCDONGHAI01 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
STT
TÊN, NHÃN HIỆU, QUY CÁCH, PHẨM CHẤT VẬT TƯ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA MÃ VẬT TƯ ĐV T SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN YÊU CẦU THỰC XUẤT A B C D 1 2 3 4
1 Cát trắng sấy khô 1522CATTRA00 Tấn 24,00 750.000,00 18.000.000 2 Sơn SHINGUARD HS RED 1521SONDKL01 Lít 220,00 102.291,67 22.504.167 3 Sơn SHINGUARD HB GREY 614 1521SOMDKF02 Lít 45,00 110.000,00 4.950.000 4 Sơn chống hà RP3 1521SONDKCH1 Lít 120,00 207.500,00 24.900.000 5 Dung môi EPOSHIN THINNER 1522SONDKT01 Lít 20,00 55.430,77 1.108.615 6 Sơn chống gỉ M nâu đỏ 1521SONDKL11 Lít 40,00 76.364,00 3.054.560 7 Sơn trắng M 100 1521SONDKF31 Lít 40,00 76.637,00 3.065.480 8 Dung môi M 1522DM00M000 Lít 5,00 32.208,24 161.041 9 Sơn CHLOSHIN PRIMER HB GREY 1521SONDKL02 Lít 100,00 90.000,00 9.000.000 10 Dung môi RA 1522SONDKT02 Lít 25,00 38.222,22 955.556 11 Sơn xanh M 256 1521SONDKF32 Lít 10,00 87.364,00 873.640
CỘNG: 88.573.059
Ngày…tháng….. năm….
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
Ngày 31/12/2016 căn cứ vào phiếu xuất kho số PX016/12/16 cho ông Nguyễn Tiến Hào bộ phận Tổ trang trí cho việc sửa chữa sà lan Đông Hải 01, bút toán ghi: (Phụ lục 03)
Nợ TK 6211: 68.275.824đồng Có TK 1521: 68.275.824đồng
Nợ TK 6211: 20.224.026đồng Có TK 1522: 20.224.026đồng
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: 02 - VT
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 31 tháng 12 năm 2016 Nợ: 6211 Số: PX017/12/16 Có: 1522
Họ và tên người nhận hàng: LÊ NHỰT NAM địa chỉ (bộ phận): SNCT-XUẤT CHO CHỦ TÀU
Lý do xuất kho: SANG NHƯỢNG SÀ LAN ĐÔNG HẢI 01
Xuất tại kho (ngăn lô): SCDONGHAI01 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
STT
TÊN, NHÃN HIỆU, QUY CÁCH, PHẨM CHẤT VẬT TƯ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA MÃ VẬT TƯ ĐVT SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN YÊU CẦU THỰC XUẤT A B C D 1 2 3 4
1 Khí oxy (gió) 6 m3/chai lớn 1522KHI00001 chai 3,00 48.500,00 533.500
2 Gaz 1522KHI00003 kg 12,00 21.491,23 790.909
CỘNG: 1.324.409
Ngày…tháng….. năm….
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
Ngày 31/12/2016 căn cứ vào phiếu xuất kho số PX017/12/16 cho ông Lê Nhựt Nam cho việc sang nhượng sà lan Đông Hải 01, bút toán ghi: (Phụ lục 04)
Nợ TK 6211: 1.324.409đồng Có TK 1522: 1.324.409đồng
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: 02 - VT
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 31 tháng 12 năm 2016 Nợ: 6211
Số: PX018/12/16 Có: 1522; 1523; 1521
Họ và tên người nhận hàng: NGUYỄN THANH SANG địa chỉ (bộ phận): LENGUYEN - Công ty TNHH MTV Công Nghiệp hàng hải Lê Nguyễn
Lý do xuất kho: SỬA CHỮA SÀ LAN ĐÔNG HẢI 01
Xuất tại kho (ngăn lô): SCDONGHAI01 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
STT
TÊN, NHÃN HIỆU, QUY CÁCH, PHẨM CHẤT VẬT TƯ, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HÓA MÃ VẬT TƯ ĐVT SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN YÊU CẦU THỰC XUẤT A B C D 1 2 3 4
1 Khí oxy (gió) 6 m3/chai lớn 1522KHI00001 chai 31,00 48.500,00 1.503.500 2 Que hàn thép thường 4,0mm 1522QHD1A400 kg 660,00 14.411,97 9.511.900 3 Vôi nước 1522VOIN0001 kg 12,00 5.000,00 60.000 4 Dầu DO 1523DO000000 lít 3,00 11.746,42 37.026 5 Gaz 1522KHI00003 kg 24,00 21.969,70 527.273 6 Bulon M16x60 – xi kẽm 1522BL11606B bộ 34,00 3.568,04 121.313 7 Sắt tròn D20 1521ST1D020M mét 18,00 32.294,58 581.302 CỘNG: 12.340.527 Ngày…tháng….. năm….
NGƯỜI LẬP PHIẾU NGƯỜI GIAO HÀNG THỦ KHO KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC
Ngày 31/12/2016 căn cứ vào phiếu xuất kho số PX018/12/16 cho ông Nguyễn Thanh Sang cho việc sửa chữa sà lan Đông Hải 01, bút toán ghi: (Phụ lục 05)
Nợ TK 6211: 581.302đồng Có TK 1521: 581.302đồng Nợ TK 6211: 11.723.986đồng Có TK 1522: 11.723.986đồng Nợ TK 6211: 37.026đồng Có TK 1523: 37.026đồng
Sơ đồ 4.1 Sơ đồ kết chuyển chi phí nguyên vật liệu trực tiếp
1521 621 154 321.833.611 321.833.611 321.833.611 1522 55.378.080 55.378.080 55.378.080 377.248.717 1523 37.026 37.026 37.026
Bảng 4.1 Sổ chi tiết tài khoản 621
CÔNG TY TNHH MTV ĐÓNG TÀU 76 Mẫu số: S38-DN
15/48A Đoàn Như Hài, Phường 12, Quận 4, TP.HCM (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Mã số thuế: 0300443073 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Tài khoản: 621 “chi phí nguyên vật liệu trực tiếp sản xuất sản phẩm” Đối tượng: Tàu Đông Hải 01
Quý IV năm 2016 Đơn vị tính: đồng Việt Nam
Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số dư Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Nợ Có A B C D E 1 2 3 4 -Số dư đầu kỳ: -Số phát sinh trong kỳ:
30/11/16 PX024/11/16 30/11/16 Sang nhượng chủ tàu Đông Hải 01 1522 403.395 30/11/16 PX025/11/16 30/11/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1522 21.702.264 30/11/16 PX025/11/16 30/11/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1521 252.976.485
30/11/16 PKT 30/11/16 Kết chuyển chi phí 6211 sang 1541 15411 0 275.082.144 31/12/16 PX016/12/16 31/12/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1522 20.224.026 31/12/16 PX016/12/16 31/12/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1521 68.275.824 31/12/16 PX017/12/16 31/12/16 Sang nhượng sà lan Đông Hải 01 1521 1.324.409 31/12/16 PX018/12/16 31/12/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1523 37.026
31/12/16 PX018/12/16 31/12/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1522 11.723.986 31/12/16 PX018/12/16 31/12/16 Sửa chữa sà lan Đông Hải 01 1521 581.302
31/12/16 PKT 31/12/16 Kết chuyển chi phí 6211 sang 1541 15411 0 102.166.573
-Cộng phát sinh: 377.248.717 377.248.717
-Số dư cuối kỳ:
Sổ này có… trang, đánh từ trang số 01 đến trang….
Ngày mở sổ:….. Ngày….. tháng…… năm……
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc