7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
2.2.2. Mục tiêu kiểm soát RRTD trong cho vay HKD của Chi nhánh
a.Đặc thù địa bàn ảnh hưởng đến hoạt động cho vay HKD của chi nhánh
Đắk Lắk là một trong những địa bàn có nhiều điều kiện thuận lợi của khu vực Tây Nguyên, là vùng nguyên liệu chính của cả nƣớc với các cây
nhu cầu sử dụng vốn vay mang tính mùa vụ cao, thƣờng gấp 2-3 lần khả năng cung ứng vốn của địa bàn. Vì vậy hoạt động ngân hàng tại địa bàn có những điểm khác biệt so với các địa bàn khác, đây là thị trƣờng có ƣu thế về tín dụng bán lẻ.
Đắk Lắk vẫn là tỉnh nghèo, thu nhập bình quân đầu ngƣời còn thấp, trình độ dân trí của ngƣời dân địa bàn tỉnh chƣa đƣợc nâng cao so với tầm hội nhập của nền kinh tế. Tâm lý của ngƣời dân vẫn chƣa thoát ra đƣợc thói quen sử dụng tiền mặt, chi tiêu sử dụng tiền mặt là chủ yếu, bên cạnh đó, các cơ quan, doanh nghiệp vẫn chƣa muốn công khai về thu nhập thực tế của nhân viên trong đơn vị mình, điều đó đã gây nhiều khó khăn và làm hạn chế đến quá trình triển khai phát triển các dịch vụ ngân hàng bán lẻ trên địa bàn tỉnh trong thời gian vừa qua.
Tỉnh Đắk Lắk nêu cao quyết tâm thực hiện cải cách hành chính, cải thiện môi trƣờng, nâng cao chất lƣợng đầu tƣ, nâng cao năng lực cạnh tranh nhằm vận động tối đa các nguồn lực phát triển. Ngành ngân hàng cũng không ngoại lệ, thực hiện cải cách thủ tục hành chính, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho ngƣời dân, doanh nghiệp trong việc tiếp cận vốn tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
Tình hình thời tiết không thuận lợi tiếp tục ảnh hƣởng tiêu cực đến sản xuất cây công nghiệp - ngành chủ lực của tỉnh Đắk Lắk, sản lƣợng sụt giảm, giá cả nông sản không ổn định ảnh hƣởng đến nguồn thu nhập của ngƣời dân.
Địa bàn thành phố Buôn Ma Thuột tuy nhỏ nhƣng đã tập trung hơn 30 tổ chức tín dụng, áp lực cạnh tranh ngày càng diễn ra gay gắt, đặc biệt là một số ngân hàng lớn có ƣu thế về thời gian hoạt động, về mạng lƣới, về quy mô và về nền khách hàng nhƣ: Viettinbank; Vietcombank; Agribank; các NHTM cổ phần lớn: Sacombank, ACB, Đông á, Eximbank…
cũng có phần hạn chế. Huy động vốn tính đến tháng 12 năm 2016 chỉ chiếm 1.41% thị phần toàn địa bàn, xếp vị trí thứ 20; Dƣ nợ tín dụng chiếm 1.64% thị phần trên toàn địa bàn, xếp vị trí thứ 17.
b.Mục tiêu kiểm soát RRTD trong cho vay HKD của chi nhánh
Với tình hình phát triển kinh tế chính trị, xã hội trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk và định hƣớng chung của BIDV Việt nam. Ngoài ra, theo chỉ tiêu kế hoạch chi nhánh đã định hƣớng và kế hoạch trung ƣơng giao cho chi nhánh thì BIDV Ban Mê xây dựng mục tiêu kiểm soát RRTD trong thời gian tới nhƣ sau:
- Tiếp tục tăng trƣởng nhanh gắn với yếu tố an toàn và hiệu quả, xuyên suốt tập trung vào khách hàng bán lẻ, tuân thủ tốt các định hƣớng và chính sách về tín dụng của HSC đối với cho vay khách hàng HKD, cần nắm bắt và triển khai các gói tín dụng ƣu đãi hiệu quả, chính sách giá phù hợp đảm bảo lợi nhuận đồng thời đảm bảo yếu tố cạnh tranh trên địa bàn.
- Thực hiện sàng lọc đối tƣợng khách hàng cho vay kỹ càng, thu hồi triệt để các khoản nợ xấu, nợ quá hạn đã phát sinh và kiểm soát tốt dƣ nợ, không làm phát sinh nợ quá hạn mới. Tập trung tận thu lãi dự thu và lãi treo để tăng hiệu quả hoạt động, góp phần quan trọng hoàn thành mục tiêu lợi nhuận cho chi nhánh. Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ < 1,5%; tỷ lệ nợ nhóm 2/tổng dƣ nợ < 1,5%.
- Nâng cao năng lực quản trị điều hành, tăng cƣờng kiểm tra giám sát nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng để giảm thiểu RRTD. Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế lao động của BIDV Việt Nam, của BIDV Ban Mê trong mọi hoạt động.
- Nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, tinh giảm thủ tục hành chính tạo mọi điều kiện cho HKD tiếp cận vốn vay dễ dàng.
Với tình hình thực tiễn kinh tế, chính trị trên địa bàn tại chi nhánh cũng nhƣ các điều kiện về cơ sở vật chất, trình độ năng lực của CB QLKH và đội ngũ lãnh đạo có kinh nghiệm với quy mô hiện tại thì việc đƣa ra các mục tiêu
kiểm soát RRTD tại BIDV Ban Mê trong giai đoạn này là khả thi và phù hợp với thực tế.
2.2.3. Thực trạng các giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh.
a.Tổ chức bộ máy quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh
Mặc dù BIDV Ban Mê mới thành lập nhƣng chi nhánh đã tạo lập đƣợc cơ cấu tổ chức hƣớng theo thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD đã đƣợc thực hiện qua 3 khâu: Đề xuất - Phê duyệt/quản lý rủi ro - Tác nghiệp, đảm bảo nguyên tắc trong kiểm soát RRTD là “Kiểm soát rủi ro tín dụng phải đƣợc thực hiện độc lập, tách biệt với quá trình cấp tín dụng” theo mô hình sau:
Ghi chú
Quan hệ trực tuyến: Quan hệ chức năng:
Sơ đồ 2.2 Mô hình tổ chức bộ máy kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại BIDV Ban Mê
(Nguồn: Phòng Quản Lý Nội Bộ BIDV Chi nhánh Ban Mê)
Hiện tại, quy trình cho vay hộ kinh doanh tại BIDV Ban Mê đƣợc thực hiện qua 3 bộ phận độc lập nhau, cụ thể:
Giám đốc Hội đồng tín dụng Phó giám đốc phụ trách Quan hệ khách hàng Phó giám đốc phụ trách tác nghiệp Các Phòng giao
dịch khu vực Phòng Quản lý rủi ro Phòng Quản trị tín dụng Phòng Quan
- Bộ phận quản lý khách hàng: Là đầu mối trực tiếp thị nhu cầu vay
vốn của khách hàng. Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, cán bộ QLKH hƣớng dẫn khách hàng lập và cung cấp hồ sơ vay vốn theo quy định của BIDV. Nếu khách hàng đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định của BIDV Ban Mê thì lập báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt tín dụng trình các cấp có thẩm quyền ký phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng HKD.
- Bộ phận quản lý rủi ro: Tiếp nhận báo cáo đề xuất tín dụng và hồ sơ
tín dụng từ bộ phận QLKH đối với những khoản cấp tín dụng phải trình qua phòng QLRR theo quy định BIDV Ban Mê. Sau đó thẩm định rủi ro các đề xuất cấp tín dụng của bộ phận quản lý khách hàng và trình cấp có thẩm quyền ký phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng và chuyển lại cho bộ phận quản lý khách hàng hoàn thiện hồ sơ giải ngân nếu chấp thuận cấp tín dụng. Trong trƣờng hợp không đồng ý cấp tín dụng thì Phòng QLRR có văn bản trả lời không đồng ý cấp tín dụng có nêu rõ lý do và hoàn trả hồ sơ.
- Bộ phận Quản trị tín dụng: Trên cơ sở hồ sơ giải ngân của bộ phận
quản lý khách hàng đã đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, bộ phận quản trị tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giải ngân, các điều kiện giải ngân đƣợc quy định trong quyết định phê duyệt tín dụng. Ngoài ra, bộ phận quản trị tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra thẩm quyền ký phê duyệt cấp tín dụng do bộ phận quản lý khách hàng trình ký có đúng quy định hay không.
Bộ máy quản lý kiểm soát RRTD của chi nhánh đƣợc thực hiện qua ba bộ phận độc lập riêng biệt với nhau nên vấn đề kiểm soát RRTD tƣơng đối chặt chẽ và khách quan, do đó quy trình cấp tín dụng cho khách hàng trong cho vay HKD của chi nhánh cũng đã hạn chế RRTD khi giải ngân cho khách hàng.
b. Thực trạng các giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Chi nhánh
Hiện tại chi nhánh sử dụng nhiều biện pháp kiểm soát RRTD trong công tác cho vay cũng nhƣ cho vay hộ kinh doanh. Các biện pháp đƣa ra để phục vụ mục tiêu cụ thể trong công tác kiểm soát RRTD trong cho vay. Tuy nhiên, việc phân định chỉ có tính chất tƣơng đối, có những giải pháp phục vụ cho một hoặc nhiều mục tiêu khác nhau. Chi nhánh dăng sử dụng một số công cụ, chính sách kiểm soát RRTD nhƣ sau:
Né tránh rủi ro trong cho vay Hộ kinh doanh:
- Từ chối cho vay
Trong công tác cho vay, chi nhánh tiến hành xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng bao gồm cả khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh để đánh giá cụ thể từng khách hàng vay. Qua đó chi nhánh từ chối cho vay đối với các hộ kinh doanh không đủ tiêu chuẩn vay vốn căn cứ theo chính sách khách hàng cảu BIDV.
Căn cứ vào kết quả đo lƣờng rủi ro cho từng khách hàng là hộ kinh doanh từ hệ thống định hạng tín dụng nội bộ, khách hàng sẽ đƣợc xếp hạng theo các mức tƣơng ứng và đƣợc áp dụng chính sách cho vay và tài sản đảm bảo khác nhau.
Việc xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng hộ kinh doanh tại chi nhánh là do cán bộ quản lý khách hàng thực hiện và có sự phê duyệt của lãnh đạo theo từng cấp quản lý. Tuy nhiên, việc xếp hạng tín dụng nội bộ tại chi nhánh thực hiện chỉ mang tính chất tƣơng đối, cán bộ quản lý khách hàng đánh giá khách hàng dựa vào quyết định chủ quan từ đó ảnh hƣởng nhiều đến kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Bên cạnh đó thông tin về hộ kinh doanh chủ yếu do khách hàng cung cấp nên tính khách quan không cao. Hộ kinh doanh hoạt động theo mô hình hộ gia đình nên việc ghi chép, lƣu trữ chứng từ còn
rất sơ xài nên rất khó khăn trong việc xác định kết quả hoạt động kinh doanh trong quá khứ của khách hàng. Từ đó ảnh hƣởng đến quyết định cấp tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, có thể từ bỏ những hộ kinh doanh tốt và quyết định cho vay đối với hộ kinh doanh không tốt dẫn đến rủi ro cho chi nhánh.
Vì vậy, để giảm thiểu tối đa rủi ro trong cho vay hộ kinh doanh BIDV Ban Mê quy định 100% khách hàng vay cán bộ quản lý khách hàng đều phải xuống thẩm định cụ thể, ngoài thông tin khách hàng cung cấp còn phải thu thập theo thông tin xung quanh bên ngoài, từ đó có cái nhìn và đánh giá khách quan, tính xác thực của thông tin đầu vào khi đánh giá xếp hạng tín dụng cũng sát thực hơn. Bên cạnh đó toàn bộ kết quả xếp hạng tín dụng sau khi đã đƣợc cán bộ quản lý khách hàng thực hiện đều đƣợc lãnh đạo từng cấp quản lý kiểm soát và phê duyệt.
- Chi nhánh hạn chế cho vay trong lĩnh vực kinh doanh có độ rủi ro cao
Hiện tại chi nhánh tập trung ƣu tiên phát triển cho vay khách hàng hộ kinh doanh truyền thống, hộ kinh doanh trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, chế biến nông sản. Đối với những hộ kinh doanh này chi nhánh áp dụng mức lãi suất cho vay thấp hơn so với các hộ kinh doanh trong lĩnh vực khác. Những hộ kinh doanh trong lĩnh vực vận tải, bất động sản bị hạn chế cho vay, xác định giải hạn tín dụng và áp dụng mức lãi suất cao hơn.
Việc đƣa ra các chính sách ƣu đãi và hạn chế cho vay là do Giám đốc chi nhánh quyết định. Tùy thuộc vào khẩu vị rủi ro của lãnh đạo chi nhánh trong từng thời kỳ, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả.
Sử dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay
Thứ nhất, tổ chức chặt chẽ công tác cho vay HKD nhằm hạn chế RRTD
cấp điều hành tại chi nhánh và các phòng giao dịch, việc phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng của chi nhánh đƣợc thực hiện theo quy định của hội sở chính giao cho chi nhánh trong từng thời kỳ, đối với khách hàng bán lẻ là cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh.
- Mức thẩm quyền phán quyết tín dụng không qua thẩm định rủi ro (Phòng Quản lý Rủi ro của chi nhánh) thì tổng giới hạn tín dụng đối với một khách hàng là đến 5 tỷ đồng. Thẩm quyền phán quyết tín dụng này là đƣợc phê duyệt bởi lãnh đạo chi nhánh bao gồm Giám đốc chi nhánh hoặc Phó Giám đốc quản lý khách hàng.
- Mức thẩm quyền phán quyết tín dụng cao nhất đối với hoạt động tín dụng bán lẻ của chi nhánh: tổng giới hạn tín dụng (bao gồm các khoản cho vay đầu tƣ dự án) đối với một khách hàng là đến 20 tỷ đồng.
- Trong trƣờng hợp thông qua thẩm định rủi ro (Phòng quản lý rủi ro của chi nhánh) để trình Giám đốc chi nhánh là trên 5 tỷ đồng đến 6,8 tỷ đồng.
- Trƣờng hợp trình qua hội đồng tín dụng cơ sở của chi nhánh là trên 6,8 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng. Tổng hạn mức của một khách hàng mà trên 20 tỷ đồng thì chi nhánh phải trình hồ sơ tín dụng ra hội sở chính là BIDV.
Thực hiện đầy đủ quy trình, quy định về cấp tín dụng bán lẻ đối với cho vay HKD. Quy trình cấp tín dụng bán lẻ quy định về trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng; quy trình này yêu cầu tất cả các cán bộ có liên quan từ khâu tiếp thị khách hàng và lập đề xuất cấp tín dụng cho đến khi thanh lý hợp đồng cấp tín dụng phải tuân thủ trình tự, thủ tục cấp tín dụng. Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê gồm các bƣớc chủ yếu sau:
Bƣớc 1: Tiếp thị khách hàng và đề xuất xuất cấp tín dụng
Cán bộ quản lý khách hàng, Phòng Khách hàng cá nhân/Phòng giao dịch thực hiện các nội dung sau:
- Đầu mối tiếp thị, tƣ vấn, hƣớng dẫn khách hàng lập hoàn thiện hồ sơ tín dụng.
- Đánh giá, phân tích khách hàng khoản cấp tín dụng, đánh giá về tài sản bảo đảm và lập Báo cáo đề xuất tín dụng theo các nội dung: đánh giá phân tích hồ sơ khách hàng (thông tin nhân thân; mục đích vay vốn/bảo lãnh; năng lực tài chính và nguồn trả nợ của khách hàng…), phân tích, đánh giá về phƣơng án sản xuất kinh doanh; dự án đầu tƣ; khả năng vay trả của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp; đánh giá về tài sản bảo đảm theo quy định về giao dịch bảo đảm hiện hành; đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa, bao gồm: Rủi ro khách quan, rủi ro xuất phát từ chủ quan của khách hàng, rủi ro xuất phát từ ngân hàng; các biện pháp phòng ngừa rủi ro của khách hàng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro của ngân hàng.
Bƣớc 2: Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng
- Lãnh đạo Phòng khách hàng cá nhân, lãnh đạo Phòng giao dịch thực hiện kiểm tra các nội dung trong Báo cáo đề xuất tín dụng, có ý kiến trong Báo cáo đề xuất, ký kiểm soát và trình Phó giám đốc phụ trách QLKH.
- Trƣờng hợp cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro: Khi Báo cáo đề xuất tín dụng đƣợc Phó giám đốc phụ trách QLKH phê duyệt sẽ đƣợc chuyển lại cho Bộ phận QLKH để xử lý tiếp các bƣớc sau khi phê duyệt.
- Trƣờng hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro tại Chi nhánh: Chuyển toàn bộ hồ sơ tín dụng cho Bộ phận quản lý rủi ro (Phòng QLRR) để thẩm định rủi ro.
- Trƣờng hợp cấp tín dụng trình Trụ sở chính phán quyết tín dụng: thì cấp thẩm quyền ký kiểm soát và hoàn thiện hồ sơ trình trụ sở chính đã có sự phê duyệt của Lãnh đạo chi nhánh.