7. Bố cục của luận văn:
3.2.2. Tăng cƣờng giám sát khoản vay và quản lý tín dụng
Để ngăn ngừa và giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây ra thì mỗi khoản vay có hiệu quả phụ thuộc không ít vào việc kiểm tra tín dụng. Ngay cả với các khoản vay tốt nhất cũng cần kiểm tra để đảm bảo nó đang hoạt động nhƣ dự kiến và CBTD chắc chắn rằng khoản vay không trở nên xấu đi. Vì vậy, giai đoạn này có ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trƣớc khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề.
Giám sát theo dõi chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay của khách hàng. Tăng cƣờng kiểm tra sử dụng vốn vay, xử lý kịp thời những vi phạm hoặc những biểu hiện ảnh hƣởng đến độ an toàn của khoản vay nhƣ: chậm trễ trong việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh của doanh nghiệp; thoái thác, trốn tránh khi Ngân hàng tới kiểm tra; hoàn trả tiền vay chậm, quá thời hạn, không đầy đủ nhƣ cam kết.
Ngoài việc CBTD trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, Chi nhánh nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để đảm bảo tính khách quan trong kiểm tra, nếu có điều kiện, có thể thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những khoản vay dự án đầu tƣ lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới sinh nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro từ ban đầu.
Từ khi ký hợp đồng tín dụng đến khi các khoản vay đến hạn trả nợ là một khoảng thời gian có nhiều biến động. Có nhiều yếu tố khách quan cũng
nhƣ chủ quan tác động đến ngƣời vay làm ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng, từ những biến động của nền kinh tế trong và ngoài nƣớc, các thay đổi của cơ chế chính sách của nhà nƣớc cho đến những biến động của các yếu tố tài chính hay phi tài chính của ngƣời vay. Nên việc kiểm tra và giám sát khoản vay phải chú trọng
Quản lý chặt chẽ và thƣờng xuyên các khoản tín dụng có vấn đề, tăng cƣờng kiểm tra giám sát khi phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng của ngân hàng
Tăng cƣờng kiểm tra tín dụng khi nền kinh tế có những biểu hiện đi xuống hoặc những ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng của ngân hàng có biểu hiện những vấn đề nghiêm trọng trong phát triển.
Tóm lại, để có thể kiểm soát đƣợc rủi ro tín dụng, thì chức năng cho vay của ngân hàng phải đƣợc thực hiện một cách chặt chẽ nhằm tuân thủ chính sách và thực hành tín dụng của ngân hàng. Do đó, kiểm tra tín dụng không phải là công việc thừa, lãng phí mà rất cần thiết để hình thành chính sách cho vay của ngân hàng một cách lành mạnh. Nó không chỉ giúp cho nhà quản lý nhận ra những vấn đề một cách nhanh chóng mà còn có tác dụng kiểm tra thƣờng xuyên xem cán bộ tín dụng có chấp hành đúng chính sách cho vay của ngân hàng không.
3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ hoạt động tín dụng
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng.
Lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm đến kế hoạch kiểm tra các dự án/khoản vay có nợ xấu, tăng tần suất kiểm tra đối với các dự án/khoản vay này. Đồng thời, có sự đánh giá việc thực thi quản lý nợ có vấn đề và khả năng
thu hồi nợ. Lãnh đạo Chi nhánh nên có định hƣớng, chủ động chỉ đạo công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cƣờng khả năng phòng ngừa RRTD.
Trong một số trƣờng hợp hoặc đối với những dự án/phƣơng án kinh doanh lớn, Lãnh đạo Chi nhánh có thể cử cán bộ phòng Kiểm tra cùng tham gia kiểm tra tín dụng để đảm bảo khách quan trong việc giám sát tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
3.2.4. Nâng cao chất lƣợng cán bộ trực tiếp phụ trách tín dụng
Trong hoạt động cho vay củangân hàng, công tác xét duyệt cho vay và giám sát thu nợ là các công việc đòi hỏi CBTD phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và luôn có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Vì vậy, Chi nhánh cần quan tâm đến chất lƣợng cán bộ của các bộ phận này. Tạo điều kiện cho CBTD đảm bảo chất lƣợng công việc, vừa có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả vừa có thể định lƣợng để phân bổ tiền lƣơng hợp lý.
Tăng cƣờng hiệu quả và nội dung các buổi trao đổi nghiệp vụ tại Chi nhánh liên quan đến công tác tín dụng. Nếu xét thấy cần thiết, Lãnh đạo phụ trách tín dụng có thể đƣa một số tình huống sai phạm và hậu quả gặp phải trong toàn hệ thống VDB để phòng tránh. Thảo luận các tình huống tín dụng nhằm đƣa ra biện pháp kiểm soát tín dụng linh hoạt nhƣng an toàn cho từng trƣờng hợp cụ thể. Việc làm này giúp nâng cao nhận thức cho CBTD về ý nghĩa của giám sát tín dụng, đào tạo cho họ kiến thức và kỹ năng cần thiết để phục vụ. Từ đó, tạo cho CBTD khả năng chủ động trong kiểm soát đối với
các khoản vay phức tạp. Trên cơ sở đó, khơi gợi và củng cố tinh thần tự giác, chủ động, có trách nhiệm trong giám sát tín dụng.
3.2.5. Hoàn thiện công tác định giá và giám sát tài sản bảo đảm tiền vay
Trong hoạt động tín dụng, sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay là nguồn thu thứ hai để đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ khoản vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng sảy ra.
Trong thực tế tại Chi nhánh, cho vay dự án đầu tƣ thì tài sản bảo đảm tiền vay đa số đếu là tài sản hình thành từ vốn vay, nên rủi ro đối với tài sản bảo đảm tiền vay đều xuất phát từ tài sản hình thành từ vốn vay. Vì vậy, Lãnh đạo Chi nhánh phải nghiên cứu, xem xét lại Quy chế hoạt động của Tổ Định giá. Việc CBTD vừa thẩm định, giải ngân vừa định giá tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay là không khách quan. Vì vậy, cần phải cải tiến công tác này nhằm phát hiện sớm ngay từ đầu việc giảm sút giá trị TSBĐ hình thành trong vay vốn để có hƣớng xử lý kịp thời, không để khi xảy ra rủi ro rồi thì bị khách hàng trì hoãn, chậm chạp, kéo dài thời gian làm tổn thất lớn hơn.
Cần thƣờng xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin về tài sản, nếu có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản. Thƣờng xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trƣờng và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá tài sản bảo đảm. Nhằm nâng cao giá trị và tính thanh khoản của tài sản để giảm thiểu rủi ro thấp nhất khi bán tài sản để thu hồi nợ vay.
3.2.6. Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro
Một trong những khó khăn đối với Chi nhánh hiện nay là luôn thiếu thông tin chính xác về khách hàng hay tình trạng thông tin bất cân xứng, không cập nhật kịp thời. Chi nhánh vẫn trang bị máy móc, thiết bị đầy đủ. Tuy nhiên, ứng dụng tin học mới dừng lại ở việc phục vụ cho công tác thanh toán, kế toán, lƣu trữ số liệu hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà chƣa
quan tâm đúng mức đến những thông tin phục vụ cho tín dụng. Vì vậy, chi nhánh cần phải xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thu thập chính xác các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng là điều hết sức quan trọng và cần thiết, nó giúp nâng cao hiệu quả công tác tín dụng, kiểm soát và hạn chế đƣợc rủi ro.
3.2.7. Tích cực vận dụng các biện pháp kỹ thuật nhằm chuyển giao rủi ro rủi ro
Việc yêu cầu bên vay mua bảo hiểm trong thời gian thi công và sau khi hoàn thành đƣa vào sử dụng không những chỉ giới hạn đối với tài sản thế chấp mà còn áp dụng nhƣ là một điều kiện cho vay đối với các loại tài sản liên quan đến vốn vay nhƣ: máy móc thiết bị, kho hàng, nhà xƣởng, công trình xây dựng, vật tƣ hàng hóa…
Chi nhánh kiểm tra thƣờng xuyên kiểm tra hiệu lực của các loại thƣ bảo lãnh nhƣ bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn tạm ứng, bảo lãnh đảm bảo chất lƣợng công trình máy móc thiết bị để trong trƣờng hợp đối tác hoặc khách hàng không thực hiện đƣợc thì phát hành thƣ bảo lãnh yêu cầu đơn vị cung cấp thƣ bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của mình nhằm hạn chế và giảm thiểu rủi ro xảy ra.
3.2.8. Đa dạng hóa trong cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng và xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng
Chi nhánh cần chú trọng và quan tâm hơn nữa trong việc tìm kiếm khách hàng mới hoạt động ở nhiều lĩnh vực ngành nghề khác nhau theo nghị định về tín dụng đầu tƣ và tín dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc để tăng trƣởng và đầu tƣ mở rộng quy mô tín dụng, khắc phục tình trạng cho vay chỉ tập trung ở một số ít ngành nghề nhƣ hiện nay.
Viêc cho vay đồng tài trợ, Chi nhánh nên nghiên cứu và tìm hiểu trƣớc để khi đƣợc phép tham gia với tƣ cách là ngân hàng chủ trì hay là ngân hàng đồng
tài trợ để giảm thiểu bớt và chuyển giao rủi ro khi cho vay dự án đầu tƣ lớn. Tăng cƣờng chính sách khách hàng, các hoạt động marketing và quảng bá hình ảnh, nâng cao sự nhận biết về chính sách tín dụng đầu tƣ của nhà nƣớc.
Việc duy trì mối quan hệ lâu dài là một việc làm rất cần thiết và mang lại hiệu quả cao. Bằng những việc làm cụ thể, đặc biệt là tổ chức những buổi hội nghị khách hàng chắc chắn sẽ tạo ra ấn tƣợng tốt với khách hàng.
Biện pháp tạo lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng tốt sẽ giúp ngân hàng giảm đƣợc chi phí thu thập thông tin và kiểm soát rủi ro đạo đức nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay. Đồng thời, việc kiểm soát rủi ro cho vay cũng trở nên dễ dàng và có hiệu quả hơn.
3.3. KIẾN NGHỊ
Qua việc đánh giá và phân tích tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay dự án đầu tƣ của Chi nhánh từ năm 2013 đến 2016 có thể thấy chính sách TDĐT của Nhà nƣớc là một chủ trƣơng đúng đắn, phù hợp với yêu cầu thực tế, góp phần phát triển nền kinh tế xã hội, hoạt động vì mục tiêu phát triển bền vững của đất nƣớc. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt tích cực đã đạt đƣợc, hoạt động kiểm soát rủi ro trong cho vay dự án tại Ngân hàng Phát triển còn bộc lộ những hạn chế và điểm yếu từ cơ chế chính sách của Chính phủ, các bộ ngành, doanh nghiệp vay vốn của VDB cũng nhƣ từ phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam.
Với những thực trạng đã nêu trong đề tài, Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Khu vực Quảng Nam - Đà Nẵng đề xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam kiến nghị Chính phủ, các bộ, ngành, các cơ quan chức năng, doanh nghiệp vay vốn VDB cụ thể sau:
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ ngành
Chính sách TDĐTcủa Nhà nƣớc cần hoàn thiện và đảm bảo nguyên tắc xác định rõ phạm vi, đối tƣợng cho phù hợp với định hƣớng phát triển kinh tế xã hội của đất nƣớc theo từng thời kỳ.
Hiện nay, việc sửa đổi Nghị định của Chính Phủ thƣờng mất nhiều thời gian, do đó, danh mục các dự án thuộc đối tƣợng vay vốn tín dụng đầu tƣ cần đƣợc quy định riêng, tách rời Nghị định để đảm bảo tính linh hoạt trong việc điều chỉnh đối tƣợng cho phù hợp với chiến lƣợc phát triển đầu tƣ của đất nƣớc.
Kế hoạch phát triển kinh tế theo các ngành nghề, lĩnh vực phải phù hợp với chiến lƣợc phát triển kinh tế-xã hội, thể hiện rõ nét định hƣớng dài hạn, không nên thay đổi hàng năm, dàn trải. bởi điều này không chỉ gây ra nhiều lung túng, bị động trong việc chuẩn bị các dự án đầu tƣ và bố trí nguồn vốn mà còn hạn chế khả năng tập trung nguồn lực thích đáng cho các mục tiêu chiến lƣợc, lãng phí vốn và cũng dễ nảy sinh những tiêu cực trong hoạt động cho vay, lựa chọn dự án đầu tƣ, ảnh hƣởng đến hiệu quả đầu tƣ.
Kiến nghị Thủ tƣớng Chính phủ chỉ đạo sâu sát hơn nữa đến các Bộ, ngành có liên quan trong việc ban hành văn bản hƣớng dẫn đƣợc kịp thời, không để tình trạng “nghị định chờ thông tƣ” nhƣ trong thời gian qua, đây là một trong những nguyên nhân làm chậm tiến độ giải ngân các dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ phát triển của Nhà nƣớc.
b. Tăng tính tự chủ trong hoạt động cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Một là, Nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm: Hội đồng quản lý
NHPT phải thật sự là đại diện chủ sở hữu, đại diện của Chính phủ để quản lý và có thẩm quyền quyết định những vấn đề liên quan trực tiếp đến hoạt động của NHPT. Chính Phủ nên giao cho NHPT chủ động quyết định lãi suất cho vay trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng và rủi ro của dự án
suất huy động theo kế hoạch tổng thể hàng năm (bao gồm cả việc huy động nội tệ và ngoại tệ); trích lập và xử lý rủi ro theo quy định của Chính phủ. Một ngân hàng chính sách 100% vốn Nhà nƣớc và hoạt động theo cơ chế thị trƣờng, dần tự chủ trong hoạt động và tự chịu trách nhiệm; Lĩnh vực hoạt động: tài trợ phục vụ xây dựng cơ sở hạ tầng và công nghiệp hóa, tập trung vào những dự án lớn có tác dụng chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tạo sức lan tỏa phát triển cho vùng/miền, giới hạn ở những dự án mà khu vực tƣ nhân không muốn hoặc không đủ nguồn lực tài trợ.
NHPT đƣợc chủ động quyết định tài trợ cho các dự án phát triển với các mức lãi suất đảm bảo bù đắp đƣợc chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động và phí bảo hiểm rủi ro dựa trên nguyên tắc thị trƣờng nhằm hƣớng tới sự phát triển bền vững và giảm dần tiến tới không còn sự cấp bù của NSNN. Quan hệ với Chính phủ và các Bộ, ngành, thực hiện cơ chế: “Chính phủ định hƣớng, ngân hàng chủ động”, Chính phủ quy định các định hƣớng tổng thể, các Bộ ngành quản lý nhà nƣớc theo lĩnh vực, NHPT đƣợc quyết định theo thẩm quyền để chủ động thực hiện các định hƣớng mục tiêu tổng thể đó.
Hai là, Mở rộng quyền quyết định giải pháp xử lý rủi ro cho Hội đồng
Quản lý NHPT Việt Nam mà cụ thể là biện pháp khoanh nợ đối với những dự án/ khoản vay đủ điều kiện theo quy định của Chính phủ, Bộ Tài chính thẩm tra lại quyết định khoanh nợ của NHPT khi thấy cần thiết. Hiện nay, Tổng Giám đốc NHPT chỉ đƣợc đƣa ra giải pháp tín dụng là điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, trƣờng hợp khoanh nợ do Bộ trƣởng Bộ Tài Chính quyết định trên cơ sở đề nghị của Chủ tịch Hội đồng Quản lý NHPT Việt Nam cho từng dự án/ khoản vay; Thủ tƣớng Chính phủ quyết định các trƣờng hợp xóa nợ