7. Bố cục của luận văn:
3.1.1. Định hƣớng và phƣơng châm chiến lƣợc hoạt động củaNgân hàng
hàng Phát triển Việt Nam
Định hƣớng: NHPTVN Là một tổ chức đƣợc Chính phủ thành lập nhằm thực hiện chính sách tín dụng đầu tƣvà tín dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc, hoạt động của VDB phải phù hợp với chủ trƣơng, chính sách, pháp luật hiện hành và các cam kết quốc tế, đặc biệt là cam kết gia nhập WTO.
Với mô hình là một Ngân hàng chính sách,NHPTVNphải phát huy đƣợc vai trò là công cụ của Chính phủ để thực hiện chính sách tín dụng đầu tƣ phát triển và thúc đẩy xuất khẩu thông qua việc thực hiện các hình thức tín dụng; đảm bảo an toàn và nâng cao chất lƣợng tín dụng; tổ chức và hoạt động theo qui định của pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế.
NHPTVN phải tập trung huy động tối đa các nguồn lực trong và ngoài nƣớc, bảo đảm tính cân đối khoa học; xây dựng cơ sở vật chất và công nghệ hiện đại để thực thi nhiệm vụ; từng bƣớc tự chủ về tài chính.
Hoạt động của NHPT theo sát chiến lƣợc phát triển kinh tế-xã hội (KT- XH) của đất nƣớc; NHPT trở thành công cụ đắc lực của Chính phủ nhằm hỗ trợ tăng trƣởng và phát triển KT-XH thông qua thúc đẩy đầu tƣ phát triển và xuất khẩu. Nâng cao vai trò của NHPT trong việc tham mƣu, đề xuất và thực thi các chính sách hỗ trợ phát triển của Chính phủ.
Tổ chức và hoạt động của NHPT đƣợc hoàn thiện phù hợp với điều kiện trong nƣớc và thông lệ quốc tế trên nền tảng cơ sở vật chất kỹ thuật và công nghệ hiện đại, đáp ứng yêu cầu về quản trị ngân hàng và quản lý nhà nƣớc. Nâng cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm về tổ chức hoạt động và kết quả thực hiện nhiệm vụ theo hƣớng thị trƣờng, công khai minh bạch.
Hoạt động năng động trên thị trƣờng tài chính nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và huy động tối đa các nguồn lực trong và ngoài nƣớc đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tƣ và thúc đẩy xuất khẩu; góp phần phát triển thị trƣờng tài chính của đất nƣớc.
Tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng; quản lý chặt chẽ tiền vốn, cho vay đúng chính sách, không để thất thoát, lãng phí vốn và tiết kiệm chi tiêu. Quản lý tín dụng trên cơ sở thƣờng xuyên thực hiện cơ cấu lại nợ và chuẩn hoá các tiêu chí phân loại nợ, xây dựng cơ chế phòng ngừa và xử lý rủi ro phù hợp với chuẩn mực của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Nâng cao hiệu quả quản lý, cho vay lại các dự án vay vốn ODA và các nguồn vốn nƣớc ngoài; mở rộng hình thức vay lại từ các tổ chức trong và ngoài nƣớc để cho vay theo nguyên tắc NHPT tự chịu trách nhiệm thẩm định, quyết định cho vay, hoàn trả vốn vay và tự chịu rủi ro tín dụng.
Đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng trên cơ sở phát huy các lợi thế sẵn có về tài trợ các dự án phát triển; mọi hoạt động nghiệp vụ đa dạng nhƣng phải dựa trên nguyên tắc bảo đảm tính hệ thống và bền vững, phù hợp với quy định của pháp luật; tăng cƣờng nguồn thu để giảm dần cấp phí quản lý từ Ngân sách Nhà Nƣớc.
Tập trung xây dựng và phát triển đội ngũ cán bộ có tính chuyên nghiệp cao, đầy đủ năng lực và phẩm chất nhằm đáp ứng yêu cầu của quá trình xây dựng NHPT hiện đại, thực hiện tốt chính sách TDĐT&TDXK và TDXK của Nhà nƣớc.
Phương châm: NHPTVN là ngành tài chính giữ vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, lƣợng vốn thông qua NHPTdành cho ĐTPT rất lớn nên việc đảm bảo sự an toàn có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với cả NHPTnói riêng và toàn ngành tài chính cũng nhƣ nền kinh tế nói chung. Vì vậy, trong quá trình phát triển, việc bảo đảm an toàn trong hoạt động để phát triển bền vững phải trở thành một phƣơng châm chiến lƣợc quan trọng nhất.
Cùng với việc đảm bảo sự an toàn, hoạt động của VDB phải góp phần giải quyết nhu cầu vốn cho ĐTPT các lĩnh vực, ngành nghề trọng điểm và các vùng miền khó khăn của đất nƣớc trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế; đồng thời phải đảm bảo yêu cầu nâng cao hiệu quả đầu tƣ, nâng cao khả năng cạnh tranh của nền kinh tế, bảo đảm nền kinh tế phát triển bền vững theo chủ trƣơng của Chính phủ. Phƣơng châm chiến lƣợc trong hoạt động của VDB
là:An toàn hiệu quả - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững
3.1.2. Định hướng của NHPT Chi nhánh Khu vựcQuảng Nam –Đà Nẵng
- Chú trọng công tác huy động vốn để đáp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đầu tƣ tại VDB -Chi nhánh Khu vực Quảng Nam- Đà Nẵng.
- Quan tâm đến tăng trƣởng tín dụng thông qua tìm kiếm khách hàng có năng lực, uy tín và tài chính vững mạnh, triển khai cho vay các dự án đầu tƣ mới có hiệu quả. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, kiểm soát và phòng ngừa rủi ro ở tất cả các nghiệp vụ và ở tất cả các bộ phận.
- Chú trọng công tác thu hồi nợ vay và quán triệt sâu sát đến từng phòng, từng cán bộ nghiệp vụ về tầm quan trọng của công tác này trong thực hiện nhiệm vụ đƣợc giao.
- Có giải pháp cụ thể để tập trung xử lý các khoản nợ quá hạn và nợ xấu kéo dài qua nhiều năm, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu xuống mức thấp nhất. Kiên quyết không để phát sinh dự án có nợ quá hạn và nợ xấu mới. - Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát các dự án đầu tƣ; đảm bảo
quản lý cho vay đúng quy trình, chế độ nhằm kiểm soát và hạn chế rủi tro. - Kiện toàn tổ chức bộ máy tinh gọn và tiết kiệm chi phí: Cơ cấu tổ chức sẽ đƣợc kiện toàn lại đảm bảo tinh gọn, nâng cao công tác cán bộ hiệu quả và bảo đảm tính chuyên nghiệp và phù hợp với tình hình thực tế.
-Phấn đấu là Chi nhánh hoạt động vững mạnh, góp phần vào sự tăng trƣởng và phát triển trên địa bàn, xứng đáng với vai trò vị trí do Đảng và Nhà nƣớc giao với phƣơng châm “An toàn hiệu quả - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững”
3.1.3. Định hƣớng hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay dự án đầu tƣ của Ngân hàng Phát triển Chi nhánh Khu vực Quảng vay dự án đầu tƣ của Ngân hàng Phát triển Chi nhánh Khu vực Quảng Nam – Đà Nẵng
Xác định trong thời gian tới, Ngân hàng phát triển việt Nam nói riêng, NHPTVN chi nhánh Khu vực Quảng Nam – Đà Nẵng nói chung tiếp tục đối mặt nhiều khó khăn và thử thách. Do vậy, Chi nhánh đã đề ra định hƣớng nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng nhƣ
Tiếp tục tiến hành phân định rõ ràng trách nhiệm, chức năng và nhiệm vụ của từng phòng thuộc Chi nhánh, đồng thời Chi nhánh cũng xây dựng và hoàn thiện cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ của Chi nhánh nhằm hỗ trợ và nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Rà soát lại tất cả các khoản vay còn dƣ nợ, đảm bảo hạn chế đƣợc rủi ro và luôn kiểm soát đƣợc rủi ro một cách tốt nhất.
Nâng cao trình độ nghiệp vụ của CBTD không chỉ về chuyên môn mà còn về đạo đức nghề nghiệp, tƣ duy về kinh tế thị trƣờng và tuân thủ đúng quy định, quy trình của pháp luật, của Ngân hàng Phát triển, đồng thời tích cực tiếp cận khách hàng để nắm bắt các nhu cầu và thu thập các thông tin để đẩy mạnh sự liên kết giữa Chủ đầu tƣ và ngân hàng. Bên cạnh đó đƣa ra kiến nghị đề xuất nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong khi đầu tƣ dự án. Đây là
nhân tố chính quyết định đến sự bền vững và phát triển trong hoạt động cho vay dự án đầu tƣ của ngân hàng.
Tổ chức học tập nghiên cứu đồng thời trao đổi kinh nghiệm đối với các chi nhánh trong cùng hệ thống để học hỏi và hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng. Thực hiện nghiêm túc chế độ báo cáo thống kê, báo cáo thông tin khách hàng để kịp thời phát hiện và chỉnh sửa những tồn tại thiếu sót trong công tác quản lý và giám sát tín dụng nhằm kiểm soát, giảm thiểu và hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Tổ chức thực hiện tốt hoạt động quản trị rủi ro, Kiên quyết không để phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, quyết liệt thu hồi nợ, tích cực sử dụng mọi biện pháp thu hồi nợ xấu trƣớc đây, kiểm tra gắt gao hiện trạng dự án và tài sản bảo đảm tiền vay. Cố gắng giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dƣới mức 3%.
Tăng trƣởng dƣ nợ dựa trên việc tài trợ vốn chú trọng đối những khách hàng truyền thống cùng với việc tìm kiếm và tiếp cận những dự án, phƣơng án hiệu quả.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU VỰC QUẢNG NAM – ĐÀ NẴNG
Việc tìm kiếm các giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát và hạn chế đƣợc rủi ro trong cho vay dự án đầu tƣ của Chi nhánh một cách bền vững là rất cần thiết và để thực hiện đƣợc cũng cần có những bƣớc đi thích hợp.
Để nâng cao chất lƣợng tín dụng, kiểm soát và giảm tỷ lệ rủi ro tín dụng trong cho vay dự án đầu tƣ cũng nhƣ trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, trƣớc hết tại Chi nhánh cần thực hiện tốt một số giải pháp chủ yếu sau:
3.2.1. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định
Để né tránh rủi ro tín dụng có thể sảy thì việc thẩm định dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh ban đầu chính là việc quan trọng nhất. Kết quả thẩm định đƣa ra những nhận định về hiệu quả dự án, khả năng trả nợ của dự án, phƣơng án đó. Các dự án này có mục đích đa dạng, thời gian vay dài, lĩnh vực kinh doanh phức tạp hơn và thị trƣờng diễn biến thất thƣờng hơn, tính cạnh tranh cao hơn. Do đó công tác thẩm định lại càng quan trọng hơn trƣớc khi quyết định cho vay.Tuy nhiên, trong quá trình thẩm định thì thông tin bất cân xứng là hoạt động mang lại rủi ro khi quyết định cho vay dự án. Bên cạnh đó, quy trình thẩm định chƣa rõ ràng và khoa học, cơ chế phối hợp trong thẩm định chƣa ổn định; phƣơng pháp thẩm định chƣa khoa học và nhất quán, năng lực thẩm định của Chi nhánh còn yếu.
Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, vì thế cán bộ làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thông tin, dự án cùng lĩnh vực đầu tƣ để đƣa ra các nhận định chính xác. Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, trong khi công tác thẩm định này chủ yếu dự trên báo cáo tài chính của khách hàng. Thẩm định tài chính giúp cho Ngân hàng đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trƣớc khi có quyết định đầu tƣ. Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phƣơng án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án đó để xem xét quyết định cho vay hay từ chối cho vay.
Công tác dự báo và thông tin phải đƣợc chú trọng hơn nữa đặc biệt là thông tin về thị trƣờng, giá cả. Tổ chức khai thác thông tin phòng ngừa rủi ro của hệ thống Ngân hàng.
Việc chấp hành, tuân thủ các quy định về thẩm định, quyết định cho vay sẽ kiểm soát và hạn chế đƣợc rủi ro xuất hiện trong quá trình cho vay và thu nợ vay, cũng có nghĩa là góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay dự án đầu tƣ của Nhà nƣớc.
Trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay dự án đầu tƣ,việc né tránh rủi ro là việc hiệu quả nhất.
3.2.2. Tăng cƣờng giám sát khoản vay và quản lý tín dụng
Để ngăn ngừa và giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây ra thì mỗi khoản vay có hiệu quả phụ thuộc không ít vào việc kiểm tra tín dụng. Ngay cả với các khoản vay tốt nhất cũng cần kiểm tra để đảm bảo nó đang hoạt động nhƣ dự kiến và CBTD chắc chắn rằng khoản vay không trở nên xấu đi. Vì vậy, giai đoạn này có ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trƣớc khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề.
Giám sát theo dõi chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay của khách hàng. Tăng cƣờng kiểm tra sử dụng vốn vay, xử lý kịp thời những vi phạm hoặc những biểu hiện ảnh hƣởng đến độ an toàn của khoản vay nhƣ: chậm trễ trong việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh của doanh nghiệp; thoái thác, trốn tránh khi Ngân hàng tới kiểm tra; hoàn trả tiền vay chậm, quá thời hạn, không đầy đủ nhƣ cam kết.
Ngoài việc CBTD trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, Chi nhánh nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để đảm bảo tính khách quan trong kiểm tra, nếu có điều kiện, có thể thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những khoản vay dự án đầu tƣ lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới sinh nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro từ ban đầu.
Từ khi ký hợp đồng tín dụng đến khi các khoản vay đến hạn trả nợ là một khoảng thời gian có nhiều biến động. Có nhiều yếu tố khách quan cũng
nhƣ chủ quan tác động đến ngƣời vay làm ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng, từ những biến động của nền kinh tế trong và ngoài nƣớc, các thay đổi của cơ chế chính sách của nhà nƣớc cho đến những biến động của các yếu tố tài chính hay phi tài chính của ngƣời vay. Nên việc kiểm tra và giám sát khoản vay phải chú trọng
Quản lý chặt chẽ và thƣờng xuyên các khoản tín dụng có vấn đề, tăng cƣờng kiểm tra giám sát khi phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng của ngân hàng
Tăng cƣờng kiểm tra tín dụng khi nền kinh tế có những biểu hiện đi xuống hoặc những ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng của ngân hàng có biểu hiện những vấn đề nghiêm trọng trong phát triển.
Tóm lại, để có thể kiểm soát đƣợc rủi ro tín dụng, thì chức năng cho vay của ngân hàng phải đƣợc thực hiện một cách chặt chẽ nhằm tuân thủ chính sách và thực hành tín dụng của ngân hàng. Do đó, kiểm tra tín dụng không phải là công việc thừa, lãng phí mà rất cần thiết để hình thành chính sách cho vay của ngân hàng một cách lành mạnh. Nó không chỉ giúp cho nhà quản lý nhận ra những vấn đề một cách nhanh chóng mà còn có tác dụng kiểm tra thƣờng xuyên xem cán bộ tín dụng có chấp hành đúng chính sách cho vay của ngân hàng không.
3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ hoạt động tín dụng
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng.
Lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm đến kế hoạch kiểm tra các dự án/khoản vay có nợ xấu, tăng tần suất kiểm tra đối với các dự án/khoản vay này. Đồng thời, có sự đánh giá việc thực thi quản lý nợ có vấn đề và khả năng
thu hồi nợ. Lãnh đạo Chi nhánh nên có định hƣớng, chủ động chỉ đạo công