8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.3. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng có thể xuất hiện trong các mối quan hệ trong đó ngân hàng là chủ nợ, mà khách hàng vay nợ lại không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Rủi ro tín dụng trong CVTD là một trong các loại rủi ro dễ phát sinh nhất. Loại rủi ro này có thể phát sinh do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan, tức là từ phía ngân hàng và từ phía khách hàng.
a. Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay
Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của ngƣời kiểm tra viên, do việc kiểm tra đƣợc thực hiện thƣờng xuyên cùng với công việc kinh doanh. Nhƣng thời gian qua, công việc kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hầu nhƣ chỉ tồn tại trên hình thức.
- Nhân viên thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ
Một số vụ án kinh tế lớn trong thời gian vừa qua liên quan đến nhân viên NHTM đều có sự tiếp tay của một số nhân viên NH cùng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản thế chấp, cầm cố lên quá cao so vơi thực tế để rút tiền NH. Đạo đức của nhân viên là một trong các yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng. Một chuyên viên kém về năng lực có thể bồi dƣỡng thêm, nhƣng một chuyên viên tha hóa về đạo đức tuy giỏi về nghiệp vụ sẽ vô cùng nguy hiểm khi đƣợc bố trí trong hoạt động tín dụng.
- Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế dẫn đến hàng loạt các nguyên nhân sau:
+ Thiếu khả năng phân tích khách hàng nhƣ khả năng phân tích thẩm định nên nhiều khi cho vay mà không đánh giá đƣợc năng lực thật sự của khách hàng.
+ Quá trình tái xét khoản vay không tích cực: Tái xét là quá trình theo dõi, giám sát khoản vay có đƣợc sử dụng đúng mục đích hay không? Có nguy cơ xảy ra mất vốn hay không? Nếu xét thấy khả năng xấu có thể xảy ra thì phải tiến hành thu hồi nợ trƣớc hạn hoặc đề ra biện pháp hỗ trợ thích hợp. Tái xét cho vay không tích cực, không chặt chẽ để đến khi vỡ nợ ngân hàng sẽ khó thu hồi nợ.
- Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay
Các ngân hàng thƣờng có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trƣớc khi cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng
vốn sau khi cho vay. Việc theo dõi hoạt động của khách hàng nhằm tuân thủ các điều khoản quy định trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh. Tuy nhiên trong thời gian qua, các NHTM chƣa thực hiện tốt công tác này. Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của nhân viên ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp đƣợc kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NHTM yêu cầu.
- Ngân hàng quá nhấn mạnh đến lợi nhuận
Ngân hàng quá chú trọng đến lợi nhuận, đặt chỉ tiêu lợi nhuận cao hơn mức độ an toàn của các khoản vay hoặc vì yếu tố cạnh tranh. Ngân hàng mong muốn có tỷ trọng cho vay tăng cao hơn đối thủ cạnh tranh, tìm cách thu hút khách hàng vay mà không tính toán kỹ lƣỡng đến mức độ an toàn vốn. Ngân hàng đã không cân đối và xem xét cẩn thận giữa hai yếu tố an toàn và hiệu quả nên sẽ làm rủi ro dễ xảy ra.
b. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Rủi ro tín dụng chính là việc khách hàng không trả đúng hẹn và đủ số tiền vay. Nguyên nhân của việc khách hàng chậm trễ hoặc không trả đủ xuất phát từ nhiều yếu tố. Trả góp hằng tháng chậm vài ngày có thể đƣợc “thả bổng” ở các ngân hàng dễ tính, bởi nhiều khách hàng không tránh đƣợc việc quên, hoặc có việc đột xuất không đi nộp tiền.
Nhƣng khi khách hàng để chậm trễ quá lâu (15 ngày), khách hàng có thể bị cảnh báo nợ xấu. Khi đó rủi ro tín dụng đã lớn dần. Cấp độ cao hơn, đó là khi khách hàng cố ý không trả nợ, trả nợ nửa chừng, không tất toán xong hợp đồng vay. Khi đó, rủi ro tín dụng đƣợc báo động ở mức cao nhất. Ngân hàng sẽ tiến hành thu hồi tiền bằng các nghiệp vụ riêng.
Nếu không giải quyết đƣợc, khi đó bên cho vay sẽ làm hồ sơ khiếu kiện ngƣời vay ra tòa án. Kéo theo khách hàng sẽ bị phiền toái rất nhiều vì dính vào pháp luật.
Cũng chƣa kể thêm các trƣờng hợp rủi ro khác nhƣ khách hàng bị mất tích, tử vong, tai nạn… Những trƣờng hợp này là rủi ro không mong muốn từ cả hai phía. Vì vậy, loại rủi ro này đƣợc các ngân hàng giảm thiểu bằng việc khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm khoản vay.
c. Nguyên nhân khác
Chu kỳ kinh tế có tác động đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Khi nền kinh tế tăng trƣởng và ổn định thì hoạt động tín dụng sẽ tăng trƣởng và ít rủi ro hơn. Ngƣợc lại, khi nền kinh tế suy thoái và khủng hoảng thì hoạt động tín dụng gặp khó khăn và rủi ro cao.
Môi trƣờng tự nhiên có sự thay đổi, biến đổi về khí hậu nhƣ hạn hán, lũ lụt, động đất… cũng sẽ ảnh hƣởng đến thu nhập của ngƣời dân dẫn đến khả năng trả nợ của khách hàng với ngân hàng.
1.2.4. Tá động của rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Các rủi ro tín dụng xảy ra có thể gây tổn thất cho nền kinh tế Quốc gia và cả chính ngân hàng.
a. Đối với ngân hàng
- Giảm lợi nhuận của ngân hàng. Khi rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng xảy ra sẽ phát sinh các khoản nợ khó đòi, sự ứ đọng vốn dẫn đến giảm vòng quay vốn ngân hàng. Mặt khác, khi có quá nhiều các khoản nợ khó đòi hoặc không thu hồi đƣợc sẽ phát sinh các khoản chi phí quản lý, giám sát, thu nợ… các chi phí này cao hơn khoản thu nhập từ việc tăng lãi suất nợ quá hạn, vì đây chỉ là những khoản thu nhập ảo, một trong những biện pháp xử lý của ngân hàng, thực tế ngân hàng rất khó có thể thu hồi đầy đủ chúng. Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền huy động trong khi một bộ
phận tài sản của ngân hàng không thu đƣợc lãi cũng nhƣ không chuyển đƣợc thành tiền cho ngƣời khác vay và thu lãi. Kết quả là lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị giảm sút.
- Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng. Ngân hàng thƣờng lập kế hoạch cân đối dòng tiền ra (trả lãi và gốc tiền gửi, cho vay, đầu tƣ mới…) và dòng tiền vào (tiền nhận gửi, tiền thu nợ gốc và lãi cho vay…) tại các thời điểm trong tƣơng lai. Khi các hợp đồng vay không đƣợc thanh toán đầy đủ và đúng hạn sẽ dẫn đến sự không cân đối giữa hai dòng tiền. Một thực tế diễn ra, các khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng vẫn phải thanh toán đúng kỳ hạn trong khi các khoản tiền vay của khách hàng lại không đƣợc hoàn trả đúng hẹn. Nếu ngân hàng không đi vay hoặc bán tài sản của mình thì khả năng chi trả của ngân hàng sẽ bị suy yếu, gặp phải vấn đề lớn trong rủi ro thanh toán.
- Giảm uy tín của ngân hàng. Tình trạng mất khả năng chi trả tái diễn nhiều lần, hay những thông tin về rủi ro tín dụng của ngân hàng bị tiết lộ ra công chúng, uy tín của ngân hàng trên thị trƣờng tài chính sẽ bị giảm sút, đây là cơ hội tốt cho các đối thủ cạnh tranh giành giật lấy thị trƣờng và khách hàng.
- Phá sản ngân hàng. Nếu việc khách hàng vay tiêu dùng của ngân hàng mà nhiều khách hàng khó khăn trong việc chi trả, nhất là những khoản vay lớn thì có thể dẫn đến khủng hoảng trong hoạt động của chính ngân hàng. Khi ngân hàng không chuẩn bị trƣớc các phƣơng án dự phòng, không đủ khả năng đáp ứng đƣợc nhu cầu rút vốn quá lớn, sẽ nhanh chóng mất khả năng thanh toán, dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng.
b. Đối với nền kinh tế
Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng với tƣ cách là trung gian của đời sống kinh tế, nó có quan hệ trực tiếp và thƣờng xuyên với các tổ chức kinh tế, vì vậy kinh doanh ngân hàng gặp phải rủi ro tất
yếu sẽ gây ra những ảnh hƣởng đối với nền kinh tế và đời sống kinh tế xã hội. Rủi ro làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm, từ đó ngân hàng không có khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn cho khách hàng và chi trả chậm đối với ngƣời cho vay.
Vì vậy, xét trong nền kinh tế, rủi ro làm cho sản xuất bị đình trệ, các doanh nghiệp phải đóng cửa, hàng hóa không đủ đáp ứng nhu cầu của thị trƣờng, tới một chừng mực nào đó làm giá cả hàng hóa tăng vọt, đó chính là một trong những nguyên nhân của lạm phát. Mặt khác, các ngân hàng thƣờng lập một hệ thống chặt chẽ có mối liên hệ với nhau, khi một ngân hàng gặp phải rủi ro có nguy cơ dẫn đến phá sản dễ dàng kéo theo tình trạng khủng hoảng của cả hệ thống ngân hàng, gây mất ổn định trên thị trƣờng tiền tệ.
Đặc biệt trong điều kiện nền kinh tế phát triển, mọi hoạt động thanh toán giao dịch của khách hàng đều đƣợc thực hiện qua ngân hàng nên khi ngân hàng gặp rủi ro lớn có thể gây chậm trễ trong công tác thanh toán của khách hàng.
1.3. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI HÀNG THƢƠNG MẠI
1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lƣờng mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.
1.3.2. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay
Theo cách tiếp cận của quản trị rủi ro hiện đại, quá trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm 4 nội dung: nhận dạng, đo lƣờng, kiểm soát, tài trợ rủi ro tín dụng.
a. Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác nhận liên tục và có hệ thống. Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và có những biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề và tổn thất có thể giảm đến mức thấp nhất.
Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp ngân hàng có thể nhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả. Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thƣờng tập trung vào: dấu hiệu tài chính và dấu hiệu phi tài chính của khách hàng vay.
b. Đo lường rủi ro tín dụng
Đo lƣờng rủi ro tín dụng là việc lƣợng hóa mức độ các rủi ro cũng nhƣ biết đƣợc xác suất xảy ra rủi ro, mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét khả năng chấp nhận nó của ngân hàng.
Đây là cơ sở để ngân hàng đƣa ra quyết định cho vay cũng nhƣ xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng khi tình trạng này xảy ra. Để đo lƣợng rủi ro tín dụng các ngân hàng thƣờng xây dựng các mô hình thích hợp để lƣợng hóa các rủi ro.
Các mô hình lƣợng hóa RRTD
Xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s
c. Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng
Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng là khâu trọng tâm nhất trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của một NHTM. Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng là một hệ thống những công cụ, chính sách, tiêu chuẩn và biện pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng trong một ngân hàng: chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, bộ máy quản trị RRTD, các giới hạn tín dụng.
d. Tài trợ rủi ro tín dụng
Xử lý rủi ro tín dụng là bƣớc cuối cùng trong công tác quản trị RRTD. Ngân hàng sẽ đƣa ra các quyết định và biện pháp để tài trợ, khắc phục và hạn chế thấp nhất chi phí rủi ro và tổn thất mà RRTD đã gây ra cho ngân hàng.
1.4. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.4.1. Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng là việc ngân hàng sử dụng những kỹ thuật, công cụ, chiến lƣợc nhằm biến đổi rủi ro tín dụng thông qua việc né tránh, ngăn chặn, hạn chế bằng cách kiểm soát tần suất hoặc mức độ của rủi ro tín dụng trong CVTD.
1.4.2. Đặ đ ểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng là khó khăn trong việc thu thập thông tin và quản lý khách hàng. Ngoài ra, số lƣợng món vay lớn và quy mô món vay nhỏ nên rủi ro trong loại hình tín dụng này rất lớn. Mặt khác, nguồn trả nợ từ lƣơng nên khả năng trả nợ bị ảnh hƣởng trƣớc những biến động của nền kinh tế. Những khoản vay có đảm bảo bằng tài sản thì nguồn trích lập dự phòng chủ yếu từ tài sản đảm bảo của khách hàng.
Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng thực hiện thƣờng xuyên và xuyên suốt trƣớc, trong và sau khi cho vay nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng, yêu cầu quan trọng nhất là CBTD cần phải kiểm soát thƣờng xuyên và liên tục trong toàn bộ quá trình vay vốn của khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn. CBTD nhất thiết phải thực hiện đầy đủ, thƣờng xuyên một cách chặt chẽ các giai đoạn trƣớc, trong và sau khi cho vay.
1.4.3. Cá p ƣơn t ức kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng
Theo phƣơng thức kiểm soát RRTD chia thành 5 phƣơng thức: Né tránh rủi ro, ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu rủi ro, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa danh mục cho vay.
a. Né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của NHTM
Né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng là việc né tránh những đối tƣợng, những hoạt động hoặc những nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mất mát có thể xảy ra trong cho vay tiêu dùng. Thông qua hoạt động thẩm định, xếp loại và sàng lọc khách hàng: đối với những khách hàng đã thấy rõ ràng là có chứa rủi ro lớn, không phù hợp với chính sách cho vay thì biện pháp tốt nhất là né tránh, từ chối cho vay.
Trong giai đoạn trƣớc khi cho vay, sau khi nhận diện, đo lƣờng rủi ro tín dụng thông qua các hoạt động thẩm định, xếp loại và sàng lọc khách hàng, ngân hàng đánh giá đối tƣợng khách hàng theo những mức độ rủi ro cụ thể, đối với những khách hàng đã thấy rõ có chứa rủi ro lớn, không phù hợp với chính sách cho vay thì biện pháp tốt nhất là né tránh rủi ro bằng cách từ chối cấp tín dụng ngay từ đầu.
Kỹ thuật kiểm soát rủi ro này là giải pháp khá đơn giản, triệt để và chi phí thấp, không phải chịu những tổn thất tiềm ẩn mà rủi ro có thể gây ra. Rủi ro và lợi ích song song tồn tại, những khoản cho vay tiêu dùng có lợi ích cao thì rủi ro cũng cao vì vậy nếu né tránh rủi ro cũng có thể mất đi lợi ích có