7. Tổng quan tài liệu nghiên cứ u:
2.1.2. Sự ra ựời và phát triển của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình
Ngày 27/07/1993 Thủ tướng Chắnh phủựã ra quyết ựịnh số 390/TTg về việc Ộthắ ựiểm thành lập hệ thống QTDNDỢ và ngày 16/8/1993 Thống ựốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết ựịnh 155 ban hành Quy chế tổ chức và hoạt ựộng của Quỹ tắn dụng nhân dân. Tiếp ựó, ngày 12/10/1994 Ban Bắ thư TW đảng ra thông báo số 93/TB-TW về việc thắ ựiểm và mở rộng thắ ựiểm thành lập QTDND, ngày 04/12/1995 Ngân hàng Nhà nước ban hành chỉ thị số 11/CT-NH17 về việc tăng cường chỉ ựạo công tác thắ ựiểm thành lập Quỹ tắn dụng nhân dân. Từ các quyết ựịnh nói trên và ựược Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Kon Tum chỉ ựạo một số xã, thị trấn ựã thành lập Quỹ tắn dụng nhân dân trong ựó có Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình.
Ngày 08/11/1997, Ban thường vụ đảng ủy xã Hòa Bình ựã thống nhất tổ chức triển khai thành lập Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình theo sự hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Kon Tum. Qua quá trình tuyên truyền vận ựộng ựa số cán bộ đảng viên và nhân dân ựồng tình, ủng hộ; tuy nhiên một số bộ phận cán bộ và nhân dân còn hoài nghi chưa thật sự tin tưởng vào sự thành công của mô hình kinh tế tập thể ựặc thù này bởi lẽ dư âm của sự ựổ vỡ hợp tác xã tắn dụng vừa xảy ra chưa lâu.
Theo giấy phép hoạt ựộng số 05/NH-GP ngày 12/01/1998 của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Kon Tum, Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình ựược thành lập và ựi vào hoạt ựộng từ ngày 13/01/1998.
- Tên gọi ựầy ựủ: QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HÒA BÌNH
- Biểu tượng: Sử dụng biểu tượng chung của hệ thống Quỹ tắn dụng nhân dân, có 3 chữ QUỸ TÍN DỤNG lồng lên nhau và hình tượng bông lúa.
- địa bàn hoạt ựộng: phường Trần Hưng ựạo và xã Chư HỖreng.
phép hoạt ựộng, ở thành phố Kon Tum có 4 Quỹ: QTDND Quyết Thắng (1997), QTDND Quang Trung (1996), QTDND Vinh Quang (1996), QTDND Hòa Bình (1998) và 1 Quỹở huyện đăk Hà: QTDND đăk Hà (1996). So với các quỹ tắn dụng nhân dân ựược thành lập và kinh doanh theo Luật hợp tác xã (HTX) ở tỉnh Kon Tum, QTDND Hòa Bình thuộc hàng sinh sau ựẻ muộn. Thế nhưng nhờ biết cách làm ăn, thực hiện tốt mục tiêu tương trợ cộng ựồng, Quỹ ựã xây dựng ựược một nguồn lực tài chắnh khá mạnh, không kém cạnh các bậc ựàn anh và hỗ trợ tắch cực cho hàng trăm hộ gia ựình phát triển kinh tế, nâng cao ựời sống...
Năm 1998, QTDND Hòa Bình ựược thành lập và kinh doanh theo Luật HTX với mục tiêu hỗ trợ vốn cho nông dân mở rộng sản xuất, phát triển kinh tế gia ựình. Song ban ựầu nhiều người dân trong vùng còn e ngại, không mấy quan tâm ựến sự hình thành và phát triển của quỹ. Chắnh vì vậy, trong những năm mới thành lập, các thành viên trong Hội ựồng quản trị ựã phát huy tinh thần trách nhiệm, chú trọng tuyên truyền làm cho mọi người hiểu, tham gia xây dựng quỹ. Kiên trì với mục tiêu ựặt ra và bằng sự nỗ lực của ựội ngũ cán bộ, nhân viên, QTDND Hòa Bình ựã từng bước củng cố niềm tin và khẳng ựịnh vị thế của mình ựối với người dân ựịa phương. Từ số thành viên ắt ỏi ban ựầu và 50 triệu ựồng, ựến nay Quỹựã phát triển ựược 1.648 thành viên (trong ựó có 145 thành viên là người dân tộc thiểu số) với số vốn góp 1.315 triệu ựồng. Chất lượng tắn dụng, khả năng huy ựộng nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân năm sau cao hơn năm trước, bảo ựảm kinh doanh có lãi. QTDND Hòa Bình luôn ựược các cơ quan chức năng ựánh giá là một trong những quỹ hoạt ựộng có hiệu quả ở ựịa phương. Trong quá trình hoạt ựộng, QTDND Hòa Bình còn luôn chú trọng ựến công tác xã hội. Hàng năm quỹ trắch lợi nhuận bổ sung vào quỹ phúc lợi ựể thăm hỏi các thành viên gặp ốm ựau, hoạn nạn, phúng ựiếu khi có thành viên qua ựời, ủng hộ quỹ người nghèo, quỹ ựền ơn
ựáp nghĩa, tặng sổ tiết kiệm tình nghĩa, quỹ khuyến học... Thực hiện tốt việc nộp bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế theo quy ựịnh, bảo vệ quyền và lợi ắch hợp pháp của người gửi tiền, người lao ựộng; việc bảo quản hồ sơ chứng từ, tài sản thế chấp, tiền mặt ựược thực hiện theo ựúng quy trình nghiệp vụ và những quy ựịnh của Nhà nước.
Cơ sở vật chất: nhà làm việc ựã xây dựng kiên cố 2 tầng diện tắch sử dụng trên 200 m2, máy móc, trang thiết bị phục vụ hoạt ựộng sản xuất kinh doanh ựược mua sắm và xây dựng bằng vốn tự có của Quỹ. Là một ựơn vị kinh tế tập thể tổ chức theo luật Hợp tác xã, hoạt ựộng theo luật các tổ chức tắn dụng, ựược phép huy ựộng vốn, nhận tiền gửi và cho thành viên của mình vay vốn nhằm phát triển kinh tế hộ gia ựình, cải thiện ựời sống. Hoạt ựộng của Quỹ tắn dụng tắn dụng nhân dân Hòa Bình luôn coi trọng vì lợi ắch của thành viên.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt ựộng của từng bộ phận tại Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình
Bộ máy tổ chức của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình
Sơựồ 2.1. Mô hình tổ chức của QTDND Hòa Bình Phòng Kế toán - Ngân quỹ Phòng kinh doanh Ban giám ựốc Hội ựồng quản trị đại hội ựại biểu thành viên Ban kiểm soát
Tổng số cán bộ nhân viên QTDND Hòa Bình tắnh ựến thời ựiểm hiện nay là 8 cán bộ, 100% có trình ựộ chuyên môn từ trung cấp trở lên và ựều qua ựào tạo lớp nghiệp vụ Quỹ tắn dụng nhân dân. Lao ựộng nữ chiếm 75% trên tổng số lao ựộng của Quỹ.
- đại hội ựại biểu thành viên
đại hội ựại biểu thành viên có quyền quyết ựịnh cao nhất của QTDND Hòa Bình. đại hội thảo luận và quyết ựịnh những vấn ựề sau ựây:
1. Báo cáo kết quả hoạt ựộng trong năm tài chắnh, báo cáo hoạt ựộng của Hội ựồng quản trị và Ban kiểm soát. Phương hướng hoạt ựộng kinh doanh năm sau.
2. Sửa ựổi ựiều lệ; tăng, giảm vốn điều lệ; mức góp vốn của thành viên. 3. Bầu, bầu bổ sung hoặc bãi miễn Chủ tịch Hội ựồng quản trị, các thành viên Hội ựồng quản trị, các thành viên ban Kiểm soát QTDND. Thông qua phương án lương, các khoản theo lương do Hội ựồng quản trị xây dựng.
4. Thông qua danh sách kết nạp thành viên mới và cho thành viên ra khỏi QTDND do Hội ựồng quản trị báo cáo; quyết ựịnh khai trừ thành viên.
5. Những vấn ựề khác do Hội ựồng quản trị, ban Kiểm soát hoặc có ắt nhất 1/3 (một phần ba) tổng số thành viên ựề nghị.
- Hội ựồng quản trị
Nhiệm vụ và quyền hạn của Hội ựồng quản trị QTDND Hòa Bình như sau:
1. Tổ chức thực hiện các Nghị quyết của ựại hội thành viên.
2. Quyết ựịnh những vấn ựề về tổ chức và hoạt ựộng của QTDND (trừ những vấn ựề thuộc thẩm quyền của đại hội thành viên).
3. Bổ nhiệm, miễn nhiệm Giám ựốc, phó Giám ựốc, Trưởng, phó phòng Kinh doanh, Trưởng, phó phòng Kế toán - Ngân quỹ.
chuyên môn.
4. Chuẩn bị chương trình nghị sự của đại hội thành viên và triệu tập đại hội ựại biểu thành viên.
5. Xây dựng phương án trình đại hội thành viên về mức thù lao cho thành viên Hội ựồng quản trị, ban Kiểm soát, mức lương của Giám ựốc và các nhân viên làm việc tại Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình.
6. Xét kết nạp thành viên mới, giải quyết việc thành viên xin ra khỏi QTDND (trừ trường hợp khai trừ thành viên) và báo cáo ựểựại hội thành viên thông qua.
7. Thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy ựịnh của pháp luật và điều lệ Quỹ tắn dụng nhân dân.
- Ban kiểm soát
Nhiệm vụ và quyền hạn của ban Kiểm soát QTDND Hòa Bình như sau: 1. Kiểm tra, giám sát hoạt ựộng theo pháp luật việc chấp hành điều lệ, nghị quyết ựại hội thành viên, nghị quyết Hội ựồng quản trị.
2. Kiểm tra về tài chắnh, kế toán, phân phối thu nhập, xử lý các khoản lỗ, sử dụng các quỹ, sử dụng tài sản và các khoản hỗ trợ của Nhà nước.
3. Tiếp nhận và giải quyết khiếu nại, tố cáo có liên quan ựến hoạt ựộng của QTDND Hòa Bình thuộc thẩm quyền của mình.
4. Trưởng ban hoặc ựại diện ựược tham dự các phiên họp của Hội ựồng quản trị nhưng không tham gia biểu quyết.
5. Yêu cầu những người có liên quan cung cấp tài liệu, sổ sách chứng từ và những thông tin cần thiết khác ựể phục vụ cho công tác kiểm tra, nhưng không ựược sử dụng các tài liệu, thông tin ựó vào mục ựắch khác.
6. Thông báo cho Hội ựồng quản trị, báo cáo trước ựại hội thành viên và NHNN về kết quả kiểm soát; kiến nghị với Hội ựồng quản trị, Giám ựốc khắc phục những yếu kém, những vi phạm trong hoạt ựộng.
- Ban Giám ựốc
Ban Giám ựốc lãnh ựạo trực tiếp mọi hoạt ựộng của QTDND Hòa Bình, xây dựng kế hoạch hoạt ựộng kinh doanh cũng như giải quyết, ựiều hành hoạt ựộng của ựơn vị, tổ chức hạch toán kinh tế, phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi khác ựến người lao ựộng theo kết quả kinh doanh, phù hợp với chế ựộ tài chắnh và quy ựịnh khác của ựơn vị.
- Phòng Kế toán - Ngân quỹ
Tổ chức thực hiện công tác kế toán theo quy ựịnh của pháp luật, của ngành, các quy ựịnh của Bộ Tài chắnh và các quy chế tài chắnh của Quỹ. Thực hiện báo cáo tài chắnh ựịnh kỳ hoặc ựột xuất theo quy ựịnh và theo yêu cầu của NHNN, của ngành và các cơ quan có liên quan.
Cán bộ ngân quỹ chịu trách nhiệm quản lý và thu chi tiền mặt ựúng chế ựộ. Bộ phận ngân quỹ bao gồm thủ kho kiêm thủ quỹ và kiểm ngân. Cán bộ ngân quỹ do Giám ựốc QTDND tuyển dụng.
- Phòng Kinh doanh
Tham mưu cho ban Giám ựốc trong việc triển khai các chủ trương chắnh sách, pháp luật và văn bản chỉ ựạo của cấp trên.
Tham mưu Hội ựồng quản trị thực hiện Nghị quyết ựại hội thành viên, Nghị quyết Hội ựồng quản trị liên quan ựến hoạt ựộng kinh doanh. đề xuất, tham mưu công tác chăm sóc khách hàng, công tác huy ựộng vốn, ựối tượng ựầu tư vốn của ựơn vị.
2.1.4. Khái quát kết quả hoạt ựộng của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình trong 5 năm 2011 - 2015
Bảng 2.1. Kết quả hoạt ựộng năm 2011 - 2015 của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình (xem trang tiếp theo)
- Tổng thu nhập
năm 2011 ựạt 2.014 triệu ựồng, năm 2012 ựạt 2.419 triệu ựồng tăng 405 triệu ựồng tương ứng với tỷ lệ doanh thu tăng là 20,1% so với năm 2011. Sang năm 2013 doanh thu ựạt 2.576 triệu ựồng, tăng 157 triệu ựồng tương ứng với tỷ lệ doanh thu tăng là 6,5% so với năm 2012. Năm 2014 doanh thu ựạt 2.979 triệu ựồng, tăng 403 triệu ựồng tương ứng với tỷ lệ doanh thu tăng là 15,6% so với năm 2013. Năm 2015 doanh thu ựạt 2.578 triệu ựồng.
đơn vị tắnh: triệu ựồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 1. Tổng thu nhập 2.014 2.419 2.576 2.979 2.578
- Thu lãi cho vay 1.910 2.280 2.462 2.520 2.335
- Thu lãi tiền gửi 104 139 106 399 224
- Thu từ dịch vụ thanh toán 0 0 0 3 1
- Thu khác 0 0 8 57 18
2. Chi phắ 1.791 2.175 2.230 2.718 2.366
- Chi hoạt ựộng tắn dụng 1.146 1.443 1.155 1.771 1.272
- Chi hoạt ựộng dịch vụ 9 11 16 21 47
- Chi nộp thuế, phắ 31 29 90 67 55
- Chi cho nhân viên 418 501 607 666 722
- Chi cho hoạt ựộng quản lý 75 87 184 121 140
- Chi về tài sản 51 64 111 15 55
- Chi dự phòng 61 40 67 57 75
3. Lợi nhuận 223 244 346 261 212
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ựộng năm 2011 - 2015 của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình)
- Tổng chi phắ:
Chi phắ qua các năm cũng tăng lên tương ứng với doanh thu. Chi phắ tăng là do các khoản chi phắ qua các năm ựều tăng nhằm phục vụ mở rộng
hoạt ựộng cho vay, chăm sóc thành viên, chăm sóc khách hàng, ựáp ứng mục tiêu quản lý nguồn vốn, quản lý cho vay ựạt hiệu quả.
Mặc dù chi phắ có tăng nhưng tốc ựộ tăng của chi phắ chậm hơn so với doanh thu nên qua các năm hoạt ựộng của QTDND Hòa Bình vẫn có lợi nhuận.
- Lợi nhuận:
Qua bảng số liệu trên ta thấy, QTDND Hòa Bình hoạt ựộng ổn ựịnh và các năm ựều có lợi nhuận. Mặc dù, lợi nhuận không tăng ựều qua các năm nhưng Quỹựã hoàn thành mục tiêu hoạt ựộng là tương trợ thành viên, bù ựắp chi phắ và có tắch lũy. Như vậy do các biện pháp của ựơn vị như ựôn ựốc, kiểm tra sử dụng vốn vay và thành viên vay vốn sử dụng vốn vay ựạt kết quả cao làm cho doanh thu liên tục tăng.
2.1.5. Tình hình nguồn vốn hoạt ựộng của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình
Với ựặc ựiểm và mô hình là do thành viên tự nguyện góp vốn thành lập, tự quản lý và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt ựộng, các hoạt ựộng bằng nguồn vốn do các thành viên ựóng góp, tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền ựi vay các TCTD khác. Trong ựó vốn huy ựộng tại chỗ luôn chiếm tỷ trọng lớn luôn trên 85% tổng nguồn vốn hoạt ựộng hiện nay.
a. Vốn chủ sở hữu:
Vốn chủ sở hữu bao gồm vốn ựiều lệ và các quỹ tắch lũy trong quá trình hoạt ựộng trong ựó:
Bảng 2.2. Nguồn vốn chủ sở hữu năm 2011 - 2015 của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình (xem trang tiếp theo)
Nguồn vốn chủ sở hữu là một trong những nguồn vốn quan trọng của QTDND Hòa Bình, nó ựánh giá kết quả của cả một quá trình hoạt ựộng. Nguồn vốn này ựều tăng qua các năm, năm 2011 nguồn vốn này là 983 triệu
ựồng chiếm 8,6%/TNV, năm 2012 là 1.098 triệu ựồng, năm 2013 là 1.312 triệu ựồng, năm 2014 là 1.630 triệu ựồng ựến năm 2015 chiếm 8,13%/TNV, ựạt 2.046 triệu ựồng. đơn vị tắnh: triệu ựồng, % Chỉ tiêu Năm 2011 %/ TNV Năm 2012 %/ TNV Năm 2013 %/ TNV Năm 2014 %/ TNV Năm 2015 %/ TNV Tổng nguồn vốn (TNV) 11.433 13.876 18.188 20.977 25.164 Vốn chủ sở hữu 983 8,60 1.098 7,91 1.312 7,21 1.630 7,77 2.046 8,13 - Vốn ựiều lệ 631 5,52 663 4,78 795 4,37 991 4,72 1.408 5,59 - Các quỹ 352 3,08 435 3,13 517 2,84 639 3,05 638 2,54
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ựộng năm 2011 - 2015 của Quỹ tắn dụng nhân dân Hòa Bình)
- Vốn ựiều lệ
QTDND Hòa Bình trong quá trình hoạt ựộng ựã ựảm bảo mức tối thiểu bằng mức vốn pháp ựịnh do Ngân hàng Nhà nước công bố trong từng thời kỳ cụ thể:
Năm 1996 quy ựịnh mức vốn ựiều lệ ựối với QTDND tối thiểu là 20 triệu ựồng.
Từ năm 1997 - 2000 mức vốn tối thiểu là 50 triệu ựồng. Từ năm 2001 ựến nay mức vốn tối thiểu là 100 triệu ựồng. Vốn ựiều lệ gồm có: Vốn xác lập và vốn thường xuyên.
+ Vốn xác lập: đã ựảm bảo mệnh giá vốn xác lập do Hội ựồng quản trị dự kiến và đại hội ựại biểu thành viên quyết ựịnh, không thấp hơn mệnh giá quy ựịnh của NHNN tại từng thời ựiểm. Các thành viên ựều góp vốn xác lập như nhau và ựược hưởng lợi tức theo kết quả kinh doanh.
Hiện tại mức góp vốn cổ phần xác lập tư cách thành viên là 300.000 ựồng (theo Thông tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 quy ựịnh về Quỹ tắn
dụng nhân dân).
+ Vốn thường xuyên: đảm bảo mức vốn góp do đại hội đại biểu thành