Quản lý chỉ là việc sử dụng các nguồn tài chính nhằm phục vụ cho những nhu cầu hoạt động của Ban gắn với thực hiện nhiệm vụ. Cơng tác QLTC luơn được sự quan tâm của lãnh đạo Ban, của đơn vị chủ quản, phịng KHTC luơn chú trọng đề xuất, tham mưu lãnh đạo để xây dựng kế hoạch tài chính, thực hiện cơ chế QLTC theo nghị định 16/2015/NĐ - CP nhằm đảm bảo cân đối tài chính của đơn vị sự nghiệp tự đảm bảo một phần chi thường xuyên để trang trải cho các hoạt động của Ban với các định mức chỉ được xây dựng theo quy chế CTNB.
Bảng 2.3. Tổng chi và cơ cấu chi các nguồn kinh phí của Ban Quản lý Khu kinh tế tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2014 - 2016.
Đơn vị tính: Triệu đồng TT NỘI DUNG 2014 2015 2016 So sánh 2015/2014 So sánh 2016/2015 Giá trị % Giá trị % Giá trị % % % TỔNG CHI 11.042 100 12.205 100 13.476 100 1.163 11 1.271 10 1 Nguồn chi NSNN 9.300 84 10.200 84 11.100 82 900 10 900 9
1.1 Nguồn chi cấp chi thường
xuyên 6.231 67 6.500 64 6.910 62 269 4 410 6
1.2 Nguồn chi cấp chi khơng
thường xuyên 3.069 33 3.700 36 4.190 38 631 21 490 13
2 Nguồn chi phí bến bãi qua
cửa khẩu 432 4 473 4 517 4 41 9 44 9
3 Nguồn chi phí hạ tầng 1.310 12 1.532 13 1.859 14 222 17 327 21
(Nguồn: Báo cáo quyết tốn Ban Quản lý Khu kinh tế tỉnh Quảng Bình năm 2014,2015,2016 ) 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000
NSNN chi TX NSNN chi KTX Phí Bến bãi Phí Hạ tầng
2014 2015 2016
Biểu đồ 2.2. Thống kê nguồn chi sự nghiệp của Ban Quản lý Khu kinh tế tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2014 - 2016
Qua bảng 2.1,2.3 ta cĩ thể thấy năm 2015, 2016 dù tổng nguồn thu cĩ sự tăng lên rõ rệt so với năm 2014, nhưng nguồn chi năm 2015 chỉ tăng 1.136 triệu đồng so với năm 2014 và sang năm 2016 thậm chí nguồn chi tăng 1.271triệu so với năm 2015.
Biểu đồ 2.2 ta thấy nguồn chi chủ yếu của đơn vị là nguồn NSNN cịn 2 nguồn cịn lại chi rất ít, đây là dấu hiệu đáng mừng vì sẽ tiết kiệm được nguồn vốn từ 2 nguồn này và Nhà nước sẽ giảm được dần nguồn vốn phân bổ cho đơn vị.
Mục B của quy chế CTNB ban hành theo Quyết định số 150/QĐ- BQLKKT ngày 10 tháng 02 năm 2014 của Ban Quản lý Khu kinh tế tỉnh Quảng Bình,các nguồn chi của Ban Quản lý Khu kinh tế tỉnh Quảng Bình bao gồm:
- Mục 1: Chi thanh tốn tiền cá nhân
- Tiền lương ngạch bậc, tiền cơng cho cá nhân + Trả thu nhập tăng thêm
+ Các khoản phụ cấp, phụ cấp trách nhiệm, phụ cấp chức vụ, phụ cấp thâm niên vượt khung, phụ cấp độc hại và các phụ cấp khác, phụ cấp cán bộ kiêm nhiệm các chức danh trong các tổ chức chính trị, đồn thể.
+ Chi phúc lợi, tập thể, trợ cấp, hỗ trợ khác: Tiền nước uống, chế độ nghỉ phép năm, các khoản trợ cấp, hỗ trợ khác.
+ Các khoản đĩng gĩp: Các khoảng trích nộp Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, kinh phí cơng tác đồn của đơn vị cá nhân và thực hiện theo quy định hiện hành của nhà nước.
+ Các khoản chi khác cho cá nhân (nếu cĩ) - Mục 2: Chi về hàng hĩa dịch vụ
+ Thanh tốn dịch vụ cơng cộng: Điện, nước, vệ sinh, mơi trường, xăng xe, ơ tơ
+ Vât tư văn phịng: Văn phịng phẩm, cơng cụ, dụng cụ
+ Thơng tin, truyền thơng, liên lạc: Điện thoại cố địn, di động của lãnh đạo, cước bưu chính, tuyên truyền, quảng cáo, ấn phẩm, sách báo, tạp chí...
+ Chi hội nghị: Sơ kết, tổng kết, hội nghị khách hàng
+ Cơng tác tập huấn, nghiệp vụ: Tiền phương tiện đi cơng tác, phụ cấp lưu trú , tiền phịng nghỉ, cơng tác phí.
+ Chi phí thuê mướn (Đào tạo cán bộ) + Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng tài sản
+ Chi nghiệp vụ chuyên mơn: Ấn chỉ định, trang phục, đồng phục, bảo hộ lao động, chi khác.
+ Chi đầu tư, mua sắm, sữa chữa tài sản cố định - Mục 3: Các khoản chi khác
+ Chi các khoản phí, lệ phí, chuẩn thiết bị, thuế mơn bài, thuế sử dụng nơng nghiệp.
+ Chi bảo hiểm tài sản + Chi tiếp khách
- Mục 4: Trích lập và sử dụng các quỹ: Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp, quỹ ổn định thu nhập, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi