6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.4. Quy trình giám sát từ xa của NHTW đối với NHTM
Quy trình GSTX nằm từ bước 4 đến bước 9 trong quy trình thanh tra, giám sát khép kín của NHTW đối với NHTM được thể hiện qua hình 1.1 dưới đây:
Bước 4 – 9: Bộ phận giám sát từ xa tiến hành thu thập các thông tin cần thiết liên quan đến ngân hàng, các nguồn thông tin có thể lấy từ báo cáo định kỳ của ngân hàng, từ các tổ chức nghiên cứu về hoạt động ngân hàng như các tổ chức về thống kê, phân tích, hoặc từ các phương tiện thông tin đại chúng…Sau đó, bộ phận giám sát từ xa sẽ tổng hợp, xử lý và phân tích số liệu; xây dựng các báo cáo giám sát an toàn hệ thống về tổng thể hệ thống ngân hàng, báo cáo cảnh báo sớm về các ngân hàng có các dấu hiện bất thường và gửi sang bộ phận thanh tra tại chỗ để được xác minh thêm.
20
Hình 1.1. Quy trình giám sát của NHTW đối với NHTM
Bước 1: Xây dựng môi trường pháp lý
Bước 2: Bước đầu ban hành những quy định về
quản lý rủi ro cho hoạt động của cácNHTM
Bước 3: Cấp phép hoạt động cho các
NHTM
Bước 4: Xây dựng các mẫu báo cáo mà các NHTM phải thực hiện và cung cấp cho NHTW Bước 5: Thu thập dữ liệu Bước 6: Tổng hợp và xử lý số liệu Bước 7: Phân tích số liệu
Bước 8: Xây dựng báo cáo giám sát từ xa, trong
đó chỉ ra những rủi ro đối với những nhóm hoặc những ngân hàng cụ thể Bước 9: Tiếp tục cập nhật, thẩm tra và bổ sung những thông tin cho báo
cáo giám sát từ xa Bước 10: Lên kế hoạch
và tiến hành thanh tra Bước 11: Báo cáo kết quả thanh tra tại
chỗ và đưa ra kết luận thanh tra Bước 12: Xác định những
yêu cầu phải thực hiện đối với NHTM bị thanh tra, cam kết thực hiện kế
hoạch phát triển và hoạt động của NH
Bước 13: Thay đổi, chỉnh sửa hệ thống và môi trường pháp
lý cho phù hợp với thực tế hoạt động của
21
Một cách cụ thể, quy trình GSTX được xây dựng chi tiết như sau:
(i) Tiếp nhận thông tin từ TCTD thông qua mạng truyền tin của NHNN: định kì hàng tháng, hàng quý các TCTD có trách nhiệm truyền các báo cáo liên quan đến tình hình hoạt động của TCTD cho bộ phận Thanh tra, giám sát của NHNN như tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng nguồn vốn, thu nhập, chi phí… qua mạng truyền tin của NHNN. Tất cả các báo cáo mà các TCTD truyền về phải tuân thủ theo đúng mẫu biểu mà NHNN đã cung cấp.
(ii) Xử lý thông tin theo chương trình đã cài đặt về GSTX: sau khi nhận được tất cả các thông tin theo quy định nhằm phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa, cán bộ giám sát từ xa của bộ phận Thanh tra, giám sát NHNN sẽ sử dụng phần mềm GSTX đã được cài đặt để xử lý thông tin.
(iii)Vận hành chương trình GS để cho các mẫu biểu phân tích, biểu phân tổ và các thông tin cần thiết khác theo yêu cầu: Bảng phân tổ tài sản Nợ bằng VND và ngoại tệ; Bảng phân tổ tài sản Có bằng VND và ngoại tệ; Bảng phân tích nợ quá hạn; Biểu phân loại cho vay; Biểu tính toán khả năng chi trả; Biểu tính toán các chỉ số về thực trạng hoạt động của TCTD; Biểu giám sát các chỉ số về quy chế.
(iv) Tiến hành phân tích để đánh giá sự biến động về tình hình hoạt động kinh doanh và tài chính: phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, rủi ro mang tính hệ thống, thực hiện xếp hạng các tổ chức tín dụng hằng năm theo mức độ an toàn;
(v) Xác định những vấn đề cần chú trọng qua giám sát và thực hiện các yêu cầu khắc phục qua GS: Phát hiện, cảnh báo các yếu tố tác động, xu hướng biến động tiêu cực, rủi ro gây mất an toàn hoạt động đối với từng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và hệ thống các tổ chức tín dụng; các rủi ro, nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng
22
(vi) Chuyển kết quả phân tích, GS cho TTTC để sử dụng trong TTTC định kỳ, hoặc có thể tổ chức TT đột xuất nếu cần: kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý các rủi ro, vi phạm pháp luật của đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật.