6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
4.2.NÂNG CAO NĂNG LỰC KINH DOANH VÀ ĐẨY MẠNH UY TÍN
CỦA DOANH NGHIỆP
Qua nghiên cứu, tác giả nhận thấy khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp ngành nông, thủy sản gặp nhiều khó khăn, khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng vẫn chƣa đƣợc cải thiện đáng kể. Đặc điểm của ngành là cần nguồn vốn lớn để duy trì hoạt động liên tục, tuy nhiên khi điều kiện kinh doanh gặp nhiều khó khăn trong thời gian qua đã khiến các ngân hàng dè chừng trong việc hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp để hạn chế rủi ro tín dụng. Điều này đã gây khó khăn cho các doanh nghiệp khi họ không kịp xoay sở vốn cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là các doanh nghiệp ít có khả năng tự chủ nguồn nguyên liệu cho sản xuất chế biến, dẫn đến cần nguồn vốn lớn trong việc thu mua nguyên liệu. Do vậy, tác giả đã đƣa ra các đề xuất nhằm giúp các doanh nghiệp niêm yết trong ngành tăng khả năng tiếp cận đƣợc nguồn vốn vay.
Để tạo dựng độ tin cậy, các doanh nghiệp cần minh bạch trong việc cung cấp thông tin ra thị trƣờng: thông tin về báo cáo tài chính cũng nhƣ chứng minh đƣợc sự cam kết về các chiến lƣợc kinh doanh rõ ràng, lâu dài sẽ làm cho doanh nghiệp chiếm đƣợc lòng tin của các nhà đầu tƣ, khi đó chắc chắn việc huy động vốn sẽ dễ dàng hơn.
Để tạo dựng hình ảnh về năng lực của doanh nghiệp: năng lực của doanh nghiệp thể hiện qua khả năng quản lý, kỹ năng hoạt động, năng lực tài chính tốt, không có nợ xấu, có sự nhạy bén trong kinh doanh. Cam kết tài chính của doanh nghiệp đối với những hoạt động kinh doanh cụ thể. Doanh nghiệp nên chuẩn bị đầy đủ các bản báo cáo tài chính bởi chúng là những biểu hiện rõ ràng nhất về năng lực của doanh nghiệp trong con mắt các nhà tài trợ vốn, đồng thời cung cấp những thông tin cần thiết cho các cơ quan quản lý,
các nhà đầu tƣ hiện tại và tƣơng lai, các chủ nợ… về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Vì vậy tính trung thực trong báo cáo tài chính có ý nghĩa đặc biệt quan trọng.
Trên thị trƣờng vốn, có khá nhiều phƣơng thức khác nhau để tiếp cận các nguồn vốn đầu tƣ. Tuy nhiên, điều khó khăn đối với đa số các doanh nghiệp là họ chƣa hội đủ các điều kiện cần thiết để vay vốn hoặc chƣa nhận đƣợc sự tin tƣởng từ phía các nhà tài trợ. Do đó, việc nâng cao năng lực kinh doanh cũng nhƣ đẩy mạnh uy tín của doanh nghiệp trong con mắt các nhà tài trợ là rất cần thiết để doanh nghiệp có thể tiếp cận các nguồn vốn một cách dễ dàng. Doanh nghiệp cần củng cố niềm tin cho các phía cung ứng vốn bằng cách nâng cao uy tín của doanh nghiệp thông qua nâng cao hiệu quả hoạt động và khả năng thanh toán đúng hạn, đồng thời xây dựng chiến lƣợc huy động vốn phù hợp với thực tế hoạt động của doanh nghiệp và sự phát triển của thị trƣờng tài chính.
Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng cần nâng cao nhận thức của các nhà quản trị tài chính doanh nghiệp về tầm quan trọng của cấu trúc vốn đối với hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, xem cấu trúc vốn là một yếu tố quan trọng ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần tăng cƣờng đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn và năng lực quản lý cho đội ngũ các nhà quản trị tài chính trong doanh nghiệp, đồng thời cần chú trọng đổi mới công tác quản lý tài chính, kiểm tra thƣờng xuyên các hoạt động sử dụng vốn, đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn ngày càng đƣợc nâng cao để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.
Doanh nghiệp cần cân đối tỷ lệ phù hợp giữa nợ ngắn hạn và nợ dài hạn, chuyển nợ ngắn hạn thành nợ dài hạn để tránh áp lực thanh toán nợ ngắn hạn, đảm bảo khả năng thanh khoản, giảm rủi roc ho doanh nghiệp, tăng hiệu quả sử dụng đòn bẩy nợ và ảnh hƣởng của lá chắn thuế giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả kinh doanh.
KẾT LUẬN
Nghiên cứu này đƣợc thực hiện nhằm đánh giá các yếu tố tài chính tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp ngành nông, thủy sản niêm yết trên thị trƣờng chứng khoản Việt Nam giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2013. Tác giả đã đi đến các kết luận:
Thứ nhất, mô hình các yếu tố tài chính tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp ngành nông, thủy sản niêm yết ở Việt Nam cũng tuân theo các lý thuyết tài chính và mô hình các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các nghiên cứu trên thế giới.
Thứ hai, nghiên cứu này đã chỉ ra rằng tỷ lệ nợcó tác động ngƣợc chiềuđến hiệu quả hoạt động kinh doanh. Tốc độ tăng trƣởng của doanh nghiệp, đƣợc đo lƣờng bằng tốc độ tăng trƣởng của doanh thu có tác động cùng chiều đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Đồng thời, nghiên cứu cũng đã chỉ ra rằng quy mô của doanh nghiệp và tỷ trọng tài sản cố định không có tác động tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Từ kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất các kiến nghị nhằm cải thiện cơ cấu vốn của các doanh nghiệp trong ngành theo chiều hƣớng giảm nguồn vốn tín dụng ngắn hạn, phát huy các kênh huy động vốn trung và dài hạn nhƣ huy động vốn bằng cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu, nguồn vốn từ các quỹ đầu tƣ đề phù hợp với bản chất hoạt động kinh doanh và dòng tiền của các doanh nghiệp ngành nông, thủy sản. Đồng thời, có các đề xuất nhằm nâng cao năng lực kinh doanh và đẩy mạnh uy tín của doanh nghiệp, qua đó tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn vay của doanh nghiệp.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt
[1] Nguyễn Văn Công (2010), “Phân tích báo cáo tài chính”, Nhà xuất bản Giáo dục Việt Nam, Hà Nội.
[2] Đảng Cộng sản Việt Nam, “Nghị quyết 14-NQ/TW” ngày 18 tháng 3 năm 2002, Hà Nội.
[3] Phạm Thị Gái (2004), “Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh”, Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội.
[4] Huỳnh Đức Lộng (1999), “Hoàn thiện chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp nhà nước”, Luận án Tiến Sỹ.
[5] Võ Đức Nghiêm (2013), “Phân tích hiệu quả hoạt động của các công ty ngành dược trên thị trường chứng khoán Việt Nam”, Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng.
[6] Phạm Phúc (3/2004), “Bàn về vấn đề tăng trƣởng kinh tế toàn cầu”, Tạp chí Lao động và Xã hội, tr.10-13.
[7] Nguyễn Ngọc Quang (2002), “Hoàn thiện chỉ tiêu phân tích tài chính các doanh nghiệp xây dựng của Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
[8] Lê Thị Diễm Thúy (2011), “Cơ cấu vốn và hiệu quả hoạt động doanh nghiệp của các công ty niêm yết trên Sàn giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh”.
Tiếng Anh
[9] Ahmad, Abdullah & Roslan (2012), “Capital Structure Effect on Firms Performance: Focusin on Consumers and Industrials Sectors on Malaysian Firms”, International Review of Business Research Papers, 8(5), 137-155.
[10] Margaritis & Psillaki (2008), “Capital structure, equity ownership and firm performance”, Journal of Business Finance and Accouting, 34(9). [11] Murilata (2012), “An Empirical Analysis of Capital Structure on Firm
Performanc in Nigera”, International Journal of Advances in Management and Economics, 1(5), 116-124.
[12] Onaolapo, Kajola A, Kajola (2010), Sunday O, “Capital structure and firm performance: evidan from Nigeria”, European Journal of Economics, Finance and Administrative Sciences.
[13] Weixu (2005), “An empirical study on relationship between corporation performance and capital structure”.
[14] Zeitun & Tian (2007), “Capital structure and corporate performance: Evidence from Jordan”, Australasian Accounting Business and Finance Journal, 1(4), 40-61.
Website
[15] Báo cáo xuất khẩu thủy sản Việt Nam, [vasep.com.vn] (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
[16] Cập nhật tình hình kinh doanh các doanh nghiệp niêm yết ngành thủy sản,[http://fpts.com.vn/FileStore/File/2013/07/11/BC%20cap%20nhat%2 02012_thuy%20san.pdf]
[17] Diễn đàn CFO Việt Nam [cfo.vn], “Các lý thuyết cấu trúc vốn hiện đại” (2014)
[18] Mô hình GMM trong phân tích dữ liệu bảng Panel data
[http://nghiencuudinhluong.com/mo-hinh-gmm/]
[19] Nguyễn Văn Duy, “Nghiên cứu các yếu tố tác động tới hiệu quả hoạt động của các công ty niêm yết trên sàn HOSE”.
[http://nghiencuudinhluong.com/nghien-cuu-cac-yeu-tac-dong-toi- hieu-qua-hoat-dong-cac-cong-ty-niem-yet-tren-san-hose/ ]
[20] Nguyễn Văn Tạo (2006), Thông tin chuyên đề “Nâng cao hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trƣờng”
[http://na.gov.vn/htx/vietnamese/default.asp?Newid=1218#LwpnuK0g]
[21] Phƣơng pháp hồi quy GMM – Dữ liệu dạng bảng
[http://eco.giaquyen.net/phuong-phap-hoi-quy-du-lieu-dang-bang-phan-1/]
[22] [vpbs.com.vn]
PHỤ LỤC Phụ lục 1
Danh sách 25 doanh nghiệp ngành nông, thủy sản niêm yết trên thị trƣờng chứng khoán Việt Nam.
STT MÃ
CK TÊN DOANH NGHIỆP
1 AAM Công ty Cổ phần Thủy sản Mekong
2 ABT Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Bến Tre
3 ACL
Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Cửu Long An Giang
4 AGF Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản An Giang
5 ANV Công ty Cổ phần Nam Việt
6 ATA Công ty Cổ phần NTACO
7 AVF Công ty Cổ phần Việt An
8 CMX
Công ty Cổ phần Chế biến Thủy sản và Xuất nhập khẩu Cà Mau
9 FMC Công ty Cổ phần Thực phẩm Sao Ta
10 HVG Công ty Cổ phần Hùng Vƣơng
11 ICF Công ty Cổ phần Đầu tƣ Thƣơng mại Thủy sản 12 MPC Công ty Cổ phần Tập đoàn Thủy sản Minh Phú 13 TS4 Công ty Cổ phần Thủy sản số 4
14 VHC Công ty Cổ phần Vĩnh Hoàn
15 VNH Công ty Cổ phần Thủy Hải sản Việt Nhật (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
16 VTF Công ty Cổ phần Thức ăn chăn nuôi Việt Thắng 17 BLF Công ty Cổ phần Thủy sản Bạc Liêu
18 NGC Công ty Cổ phần Chế biến Thủy sản xuất khẩu Ngô Quyền 19 SJ1 Công ty Cổ phần Thủy sản số 1
20 ASM Công ty Cổ phần Tập đoàn Sao Mai
21 FDG Công ty Cổ phần Docimexco
22 NSC Công ty Cổ phần Giống cây trồng Trung Ƣơng
23 SHV Công ty Cổ phần Hải Việt
24 SSC Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam
Dữ liệu
STT firm Year ROA ROE TDTA SDTA LDTA SIZE GROWTH TANG
1 AAM 2008 0.800341 0.8565 6.556846 6.109123 0.447724 19.52147 17.90679 2 AAM 2009 14.4293 16.7129 13.66368 11.15829 2.505396 19.71249 24.6402 20.09529 3 AAM 2010 13.78504 15.66026 11.97444 9.796741 2.177694 19.61864 -0.34656 22.72336 4 AAM 2011 19.39446 22.2868 12.97781 10.87082 2.106981 19.61453 26.1492 22.15726 5 AAM 2012 4.899383 5.4835 10.65226 9.568475 1.083784 19.47067 -23.5435 20.01344 6 AAM 2013 2.710402 3.169838 14.49398 13.46996 1.024024 19.52617 5.380832 17.30123 7 ABT 2008 5.848752 6.582357 11.14502 11.14502 0 19.77177 12.80805 8 ABT 2009 16.93363 20.64554 17.97924 17.97924 0 20.10152 17.03171 9.773492 9 ABT 2010 15.59612 21.13022 26.19048 26.19048 0 20.21564 26.38305 8.370395 10 ABT 2011 20.87031 25.43477 17.94574 17.92189 0.023852 19.98535 -3.80017 9.813474 11 ABT 2012 15.328 20.57528 25.50287 25.50287 0 20.06188 -5.41828 8.795383 12 ABT 2013 10.74127 17.82218 39.73086 39.73086 0 20.34969 -15.4517 8.220236 13 ACL 2008 18.89484 50.60104 62.65919 51.93 10.72919 19.73831 23.38304 14 ACL 2009 8.191356 28.29216 71.04726 65.77218 5.275074 20.23541 10.66944 24.09731 15 ACL 2010 8.208024 26.10348 68.55582 65.8565 2.699315 20.40318 52.01935 26.52565 16 ACL 2011 14.48029 38.5392 62.42711 61.51876 0.908352 20.49181 18.76132 25.26346 17 ACL 2012 1.817131 5.491531 66.91031 64.88832 2.021996 20.53905 -21.6872 26.82861 18 ACL 2013 0.716068 1.913874 62.58541 59.23777 3.347645 20.39331 -4.74113 35.00401 19 AGF 2008 0.917909 1.999664 52.59572 49.10837 3.487346 21.02131 39.08879
22 AGF 2011 3.605773 9.445941 61.82728 60.65514 1.172138 21.26381 55.14258 25.27706 23 AGF 2012 2.170027 5.15513 57.90548 56.80017 1.105318 21.17114 1.789363 26.93998 24 AGF 2013 0.947699 2.602042 63.57863 62.98809 0.590541 21.5346 9.387583 18.26482 25 ANV 2008 3.674886 6.103512 39.79063 36.91794 2.872686 21.70153 22.71319 26 ANV 2009 -5.80472 -86.8621 33.02909 30.48458 2.544513 21.51177 -43.8378 27.66196 27 ANV 2010 3.652693 4.918126 21.53149 19.56206 1.969438 21.38237 -21.8056 34.38135 28 ANV 2011 3.40959 5.074961 30.22498 29.24133 0.983651 21.49037 21.2097 30.25015 29 ANV 2012 1.40319 2.414803 41.85505 41.16665 0.688397 21.61454 -4.015 22.417 30 ANV 2013 0.239844 0.494141 51.44604 49.52085 1.925192 21.75689 45.00122 21.25138 31 ATA 2008 5.39823 18.04398 70.08293 65.91596 4.166979 19.71023 26.63262 32 ATA 2009 7.278759 28.23976 74.22514 71.44585 2.779283 20.02503 15.9783 24.25651 33 ATA 2010 6.289177 30.21355 79.18425 72.50589 6.678359 20.41785 59.16218 21.91479 34 ATA 2011 2.714883 12.01491 77.40405 72.68488 4.719168 20.34999 -14.6393 23.31048 35 ATA 2012 0.712016 3.161028 77.47517 76.55096 0.924215 20.36335 -32.2593 23.07871 36 ATA 2013 0.042587 0.204996 79.22527 79.22527 0 20.44205 -42.9348 20.05218 37 AVF 2008 1.067081 6.547139 83.70157 73.19686 10.5047 20.36047 24.17946 38 AVF 2009 6.874893 42.001 83.6316 82.31284 1.318754 20.80861 38.57797 16.91483 39 AVF 2010 5.323035 22.68476 75.50455 68.17702 7.327526 21.14234 32.63752 28.77924 40 AVF 2011 3.245704 15.73569 79.37362 78.85266 0.520959 21.36033 18.27937 13.66426 41 AVF 2012 1.946808 7.358854 73.54469 73.39388 0.150813 21.23 -1.66619 19.50787 42 AVF 2013 0.968616 3.932847 75.37113 75.17414 0.196992 21.33724 -20.1371 18.1328
45 CMX 2010 3.959251 24.71615 83.98111 82.30851 1.672599 20.77068 17.04773 11.8408 46 CMX 2011 0.51222 2.881589 82.2244 78.71237 3.512027 20.61311 -19.9017 21.46359 47 CMX 2012 0.396027 1.743556 77.28627 74.53416 2.75211 20.38267 -16.9772 27.60831 48 CMX 2013 -20.7917 -367.401 94.34086 93.07719 1.263679 20.22773 -38.8229 32.92424 49 FMC 2008 3.625855 8.925415 54.10908 53.95391 0.155168 19.63 24.14318 50 FMC 2009 2.239706 10.10952 75.61156 75.52173 0.089829 20.25071 -7.5914 13.80082 51 FMC 2010 5.337794 15.95213 66.89362 66.78804 0.105583 20.03406 56.37124 18.7215 52 FMC 2011 3.647933 17.82663 77.92548 77.85607 0.069404 20.4723 29.19382 13.87166 53 FMC 2012 1.328307 3.773142 65.90857 65.79309 0.115478 19.94447 -19.1189 24.94384 54 FMC 2013 4.41349 94.95288 68.25264 68.18119 0.071451 20.42455 42.20625 15.91888 55 HVG 2008 6.064009 10.95088 43.45228 42.72272 0.729565 21.72237 15.70403 56 HVG 2009 7.737094 17.12961 53.17035 50.82173 2.348618 22.05575 3.406306 15.54076 57 HVG 2010 4.059698 12.02307 58.84163 57.23756 1.604069 22.40746 50.70643 20.5166 58 HVG 2011 6.636194 19.98408 60.05478 59.07398 0.980797 22.56304 69.11488 16.14967 59 HVG 2012 4.075035 11.96949 59.52261 58.97179 0.550819 22.57813 -3.08084 16.41539 60 HVG 2013 2.481913 10.60159 67.94558 67.78083 0.164746 23.02483 45.79369 12.56645 61 ICF 2008 3.38474 8.255422 58.99979 56.15582 2.843969 19.84824 17.74596 62 ICF 2009 7.867617 15.11087 47.93405 46.23061 1.703437 19.7214 -2.12783 21.82691 63 ICF 2010 5.361297 11.27895 52.46633 51.37042 1.095913 19.74852 -30.4073 18.37061 64 ICF 2011 2.761519 6.431793 57.06455 56.56854 0.496017 19.80172 11.73285 15.10247 65 ICF 2012 0.111433 0.264988 57.94801 56.25555 1.692463 19.84041 -69.2888 16.85664
68 MPC 2009 10.76419 21.98811 48.95443 38.15797 10.79645 21.52184 3.958513 19.21685 69 MPC 2010 7.864141 22.89241 63.91917 44.63547 19.2837 22.08291 57.05274 24.87059 70 MPC 2011 4.353801 17.89588 74.42697 56.36151 18.06546 22.56785 36.77431 26.06414 71 MPC 2012 0.268581 1.285435 77.9777 64.7034 13.2743 22.55903 11.99453 26.24671 72 MPC 2013 3.536977 17.05046 73.54289 73.20995 0.332943 22.75634 40.33939 20.41199 73 TS4 2008 4.172221 6.482875 35.64243 16.1581 19.48433 19.31536 61.91774 74 TS4 2009 7.321818 15.56993 52.97462 14.09576 38.87886 19.72018 58.6313 61.75229 75 TS4 2010 4.851713 10.99626 55.87851 33.03502 22.84348 20.12411 31.65284 52.35398 76 TS4 2011 3.5685 10.39657 65.67616 57.78005 7.896116 20.37686 70.33689 43.38011 77 TS4 2012 1.629123 6.038911 73.02289 67.01199 6.010906 20.63519 -8.75804 31.16479 78 TS4 2013 1.405068 4.858665 71.08119 67.04236 4.038823 20.70971 18.73339 24.75912 79 VHC 2008 6.586956 20.42399 65.82608 48.29866 17.52741 20.91815 41.11189 80 VHC 2009 12.74382 29.67607 54.77676 40.87076 13.906 21.13951 13.94527 37.53586 81 VHC 2010 11.7467 22.86696 45.93482 40.96718 4.967638 21.32325 8.846563 32.31449 82 VHC 2011 16.37896 31.72405 45.72173 43.15662 2.56511 21.6019 36.96074 23.50035 83 VHC 2012 6.847113 15.83525 54.28602 54.28602 0 21.8461 2.463953 23.15329 84 VHC 2013 6.212146 10.79001 38.96015 35.37609 3.584066 21.65921 20.31857 31.65341 85 VNH 2008 4.747495 7.942208 39.05382 38.5536 0.500217 18.7331 34.54498 86 VNH 2009 6.95505 11.51115 39.57991 39.37586 0.204043 18.74809 -48.9802 35.90106 87 VNH 2010 0.908211 1.887892 51.89288 40.17308 11.71981 18.97987 7.377215 34.03905 88 VNH 2011 1.004535 2.208731 54.51979 45.85872 8.661071 19.02537 10.38555 43.09485
91 VTF 2008 0.281299 1.04298 73.02928 65.74411 7.285163 19.72984 38.23548 92 VTF 2009 6.340386 13.68984 53.68546 50.83085 2.854614 20.27894 41.208 22.61985 93 VTF 2010 6.096326 16.23327 62.44549 62.34267 0.102827 20.59628 24.1751 18.90753 94 VTF 2011 20.27057 39.0097 48.0371 47.85261 0.184492 20.5747 40.7892 23.14572 95 VTF 2012 11.42556 23.7091 51.8094 51.67168 0.137719 20.96925 28.00312 18.99533 96 VTF 2013 7.90311 13.85482 42.95767 42.84493 0.112741 21.19204 7.967922 13.86364 97 BLF 2008 -2.32266 -7.03797 66.99815 66.18362 0.814536 19.19307 45.95453 98 BLF 2009 0.231785 1.08406 78.6188 70.42544 8.193363 19.63939 54.70392 41.22511 99 BLF 2010 0.599572 2.934837 79.57052 72.61934 6.951176 19.72538 21.76642 36.20526 100 BLF 2011 1.336299 7.087201 81.1449 76.39552 4.749371 19.86371 -18.2936 29.77649 101 BLF 2012 0.213641 1.08447 80.29999 76.83401 3.465977 19.83266 -28.1109 28.86014 102 BLF 2013 0.669771 3.821898 82.47543 76.99234 5.483082 19.98865 88.17546 24.97064 103 NGC 2008 9.708768 28.63703 66.09716 65.13349 0.963678 17.54139 27.0761 104 NGC 2009 6.416794 22.63003 71.64479 30.09987 41.54491 17.88327 -28.19 36.52957 105 NGC 2010 3.444687 18.98905 81.85961 49.45448 32.40513 18.29292 -5.42228 37.9623 106 NGC 2011 2.485796 16.62472 85.04759 63.08607 21.96152 18.51999 99.9141 46.87842 107 NGC 2012 1.851696 11.77263 84.27118 68.50319 15.76798 18.43734 -5.79981 49.90342 108 NGC 2013 2.568715 16.31586 84.25633 76.82005 7.436281 18.49156 -22.7742 46.22892 109 SJ1 2008 15.24893 18.2808 16.58501 16.33368 0.251327 18.28849 14.23952 110 SJ1 2009 9.759292 13.72143 28.87553 25.35198 3.52355 18.48297 -6.40491 28.24997 111 SJ1 2010 9.44077 13.24154 28.70338 28.70338 0 18.52766 20.38404 58.17053
114 SJ1 2013 3.505483 8.142594 56.94882 56.94882 0 19.27296 13.67163 35.42634 115 ASM 2008 2.393156 8.542293 68.98128 48.0903 20.89098 20.58564 15.51487 116 ASM 2009 7.96337 20.1791 60.33874 34.58847 25.75027 20.44778 94.88028 21.66019