Nhân tố bên ngoài là những nhân tố khách quan từ môi trường bên ngoài tác động đến công tác công tác kiểm tra, kiểm soát. Nhân tố khách quan bao gồm: môi trường pháp lý, môi trường kinh tế và khách hàng vay vốn.
Môi trường pháp lý bao gồm các khung pháp lý cơ bản liên quan đến
hoạt động ngân hàng như: luật các TCTD, luật đất đai, các quy định về bảo đảm tiền vay, tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các TCTD... sẽ tác động rất nhiều đến việc mở rộng hoạt động tín dụng do đó ít nhiều cũng sẽ tác động đến công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại các NHTM. Hơn nữa, để bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ tại các NHTM thực hiện đầy đủ các nhiệm vụ trên, cần thiết phải có những quy định về mặt pháp lý đối với tổ chức và hoạt động của kiểm tra kiểm soát nội bộ của NHTM đảm bảo khoa học theo những nguyên tắc cơ bản, trên cơ sở đó các NHTM tự xây dựng mô hình bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ, ban hành hệ thống văn bản nội bộ để làm cơ sở tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Việc hoàn chỉnh hệ thống văn bản nội bộ phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, quy chế quy định của Nhà nước. Do đó, một khi hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước thay đổi thì các văn bản nội bộ của NHTM cũng phải điều chỉnh theo. Như vậy, có thể nói các quy định pháp lý của Nhà nước vừa ảnh hưởng gián tiếp vừa tác động trực tiếp đến công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ.
Môi trường kinh tế, NHTM là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt
động của NHTM chịu tác động rất lớn từ môi trường kinh tế. Một nền kinh tế tăng trưởng ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các khoản cho vay được mở rộng và có chất lượng. Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, mất ổn định thì lạm phát, khủng hoảng... sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến khả
năng trả nợ vay của khách hàng, điều này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và do đó sẽ ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay nói riêng và hoạt động kiểm soát nội bộ chung của ngân hàng.
Khách hàng vay vốn, đây là chủ thể đóng vai trò quan trọng trong
việc hình thành quy mô, cơ cấu và chất lượng tín dụng. Nếu khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả và uy tín, ngân hàng sẽ được hoàn trả nợ đúng hạn thì chất lượng tín dụng sẽ tốt. Ngược lại, vì lý do nào đó khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng, chất lượng tín dụng sẽ đi xuống. Tóm lại, năng lực, hiệu quả hoạt động và uy tín của khách hàng sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cũng như công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1 đã phân tích, tổng hợp những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. Nó không chỉ gây ra biến động lớn trong lợi nhuận mà còn có thể ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng phá sản của ngân hàng và sức mạnh nền kinh tế. Chấp nhận rủi ro trong cho vay là một phần tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vấn đề đặt ra là cần có những biện pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay. Dựa trên cở sở nghiên cứu lý thuyết ở chương 1, luận văn sẽ phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Định trong chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 2.1. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TỔ CHỨC QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á
Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á tên tiếng Anh: SouthEast Asia Commercial Joint Stock Bank gọi tắt là SeABank. SeABank được thành lập năm 1994, SeABank trải qua chặng đường 25 năm, là một trong các ngân hàng bán lẻ có uy tín tại Việt Nam với danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng, hộ kinh doanh, cá thể và các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau.
Trong điều kiện thị trường tài chính-ngân hàng có nhiều biến động như thời gian qua, SeABank vẫn luôn kiên định với mục tiêu phát triển của mình: cung cấp đầy đủ và đa dạng các sản phẩm và dịch vụ tài chính cho khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp nhỏ và vừa, và doanh nghiệp lớn, tối ưu hóa lợi ích cho từng đối tượng khách hàng và cổ đông, đảm bảo phát triển bền vững, đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của nền kinh tế và xã hội.
Kết quả của những nổ lực đó là ngân hàng không ngừng lớn mạnh, với vốn điều lệ 7.688 tỷ đồng, tổng tài sản đạt hơn 125 nghìn tỉ đồng và một mạng lưới hoạt động trên khắp ba miền đất nước với 162 Chi nhánh và điểm giao dịch nằm trong nhóm dẫn đầu các NHTMCP lớn nhất Việt Nam về quy mô và mạng lưới hoạt động.
SeABank đạt mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ dẫn đầu và được yêu thích nhất, cung cấp đầy đủ và đa dạng các sản phẩm và dịch vụ tài chính cho
khách hàng. Phát triển ngân hàng theo một mô hình của một ngân hàng bán lẻ và từng bước hướng tới trở thành một tập đoàn ngân hàng-tài chính đa năng, hiện đại nổi bật về chất lượng sản phẩm, dịch vụ và uy tín thương hiệu.
Bên cạnh đó chế độ cán bộ nhân viên cũng được quan tâm, thu nhập cạnh tranh và phúc lợi cho nhân viên luôn được ban lãnh đạo ngân hàng đặt lên hàng đầu. Nhân viên SeABank còn có cơ hội được đào tạo về kĩ năng nghiệp vụ, được tham gia vào các hoạt động tập thể sôi động, ý nghĩa, tham gia vào các chiến dịch kinh doanh với phần thưởng hấp dẫn cho các cá nhân tập thể và quan trọng nhất là cơ hội khẳng định năng lực bản thân và phát triển sự nghiệp trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.
Slogan “Kết nối giá trị cuộc sống” với nội lực mạnh mẽ và khả năng đổi mới không ngừng, kết hợp với sự hiểu biết sâu sắc từ khách hàng, SeABank cam kết trở thành cây cầu vững chắc đưa khách hàng đi tới điểm đến đích thực của cuộc sống. SeABank “kết” những ước mơ và “nối” những nguồn lực sẵn có của khách hàng để cho ra đời những sản phẩm hoàn hảo nhất. Slogan như một lời khẳng định, một lời cam kết của SeABank với khách hàng về cơ hội tận hưởng những giá trị của một cuộc sống đích thực.
2.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Định nhánh Bình Định
Nhận thấy tiềm năng của miền đất võ, ngày 7/5/2011 Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á đã mở Chi nhánh SeABank Bình Định tại địa chỉ 394-396 đường Trần Hưng Đạo thành phố Quy Nhơn để phục vụ doanh nghiệp và người dân Bình Định.
Với đội ngũ ban lãnh đạo và tập thể CBNV trẻ trung, năng động, giỏi nghề và nhận được sự hỗ trợ, tạo điều kiện từ UBND, ngân hàng nhà nước, và các cơ quan trên địa bàn tỉnh, sự lựa chọn của doanh nghiệp và người dân địa phương, trong 7 năm vừa qua, Chi nhánh SeABank Bình Định đã từng bước
kiện toàn bộ máy, nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển các sản phẩm phù hợp với đặc thù để phục vụ doanh nghiệp và nhân dân địa phương như cho vay hộ kinh doanh cá thể, cho vay qua hội phụ nữ, tài trợ xuất nhập khẩu… Bằng sự hiểu biết về thị trường và nỗ lực của đội ngũ CBNV, Chi nhánh SeABank Bình Định ngày càng phát triển và đạt được kết quả kinh doanh, lợi nhuận cao.
Với mong muốn phục vụ được nhiều khách hàng hơn với chất lượng dịch vụ tốt nhất, Chi nhánh SeABank Bình Định chính thức khai trương và đi vào hoạt động tại trụ sở mới tại số 04-06-08 Ỷ Lan thành phố Quy Nhơn với sự khang trang hơn, tiện nghi hơn với thiết kế nội thất và ngoại thất đáp ứng tiêu chuẩn của ngân hàng bán lẻ hàng đầu. Khách hàng sẽ được giao dịch trong một không gian thân thiện, hiện đại, kết nối trực tuyến với Hội Sở và các Chi nhánh trong cùng hệ thống, cung cấp đầy đủ các dịch vụ, sản phẩm và các chương trình ưu đãi của SeABank.
Cũng như các ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Định bao gồm các lĩnh vực
Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kì hạn, phát hành chứng chỉ tiền gửi…
Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn…
Hiện nay Ngân hàng TMCP Đông Nam A – Chi nhánh Bình Định là một trong những ngân hàng có thị phần lớn trên địa bàn tỉnh đặc biệt là vấn đề cho vay tín chấp thông qua Hội phụ nữ.
2.1.3. Mô hình tổ chức quản lý
Hình 2.1. Bộ máy tổ chức quản lý của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Bình Định
Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban.
+ Ban Giám đốc: bao gồm giám đốc và phó giám đốc vận hành. Giám đốc là người đứng Chi nhánh, điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh. Giúp việc cho Giám đốc có Phó Giám đốc vận hành, phụ trách mảng kế toán ngân quỹ, hỗ trợ tín dụng, các công việc khác khi giám đốc đi vắng.
+ Phòng dịch vụ khách hàng: bao gồm kế toán giao dịch và ngân quỹ. Phòng tổ chức quản lý và thực hiện hoạt động chào đón, giới thiệu sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cho khách hàng khi khách hàng đến giao dịch tại Chi nhánh hoặc liên lạc đến ngân hàng. Thực hiện các giao dịch kế toán, chăm sóc khách hàng tại quầy của Chi nhánh. Tổ chức thực hiện các chiến dịch, chương trình bán sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng giao dịch theo chính sách của ngân hàng. Nghiên cứu, đề xuất các biện pháp chăm sóc khách hàng phù hợp với nhu cầu và thị hiếu của khách hàng trên địa bàn để tham mưu cho ban giám đốc Chi nhánh.
+ Phòng khách hàng cá nhân: đóng góp ý kiến cho giám đốc và tiềm năng bán lẻ tại Chi nhánh, phát triển thị trường bán lẻ, nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ chiến lược kế hoạch phát triển kinh doanh. Cho vay
BAN GIÁM ĐỐC
P.DỊCH VỤ KH P.KH
CÁ NHÂN P.TỔNG HỢP
P. KH
thông qua Hội phụ nữ, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách thu hút khách hàng nhằm phát triển hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận cao cho Chi nhánh. Bên cạnh đó phòng thực hiện các công việc ngân quỹ như trực tiếp triển khai các nghiệp vụ về ngân quỹ, kiểm soát nguồn vốn, quản lý thu nhập.
+ Phòng khách hàng doanh nghiệp: tìm kiếm, đề xuất chiến lược về kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh trên thị trường khách hàng doanh nghiệp, thực hiện hoàn thành chỉ tiêu về doanh số và công tác phát triển khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh.
+ Phòng tổng hợp: tham mưu cho ban giám đốc về công tác quản lý cán bộ, thực hiện các công tác thi đua tại Chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Hội Sở SeABank. Thực hiện các chức năng về đảm bảo an toàn tài sản, mua sắm tài sản công cụ dụng cụ, quản lý con dấu của Chi nhánh, báo dưỡng phương tiện đi lại; Thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn Chi nhánh, phòng chống cháy nổ, phòng chống bão lụt; Nghiên cứu, đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác nhân sự, đào tạo nhân viên..
+ Phòng Hỗ trợ tín dụng: Thực hiện việc tiếp nhận, kiểm tra và chịu trách nhiệm về tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ cấp tín dụng , tài sản đảm bảo. Thực hiện soạn thảo Hợp đông cấp tín dụng, Hợp đồng cấp bảo lãnh, Thư bảo lãnh của các khoản cấp tín dụng. Chịu trách nhiệm quản lý TSBĐ (bao gồm quản lý hồ sơ TSBĐ và kiểm tra thực tế TSBĐ định kỳ hoặc đột xuất). Chịu trách nhiệm theo dõi và giám sát sau vay đối với các khoản cấp tín dụng, lưu trữ các báo cáo định kỳ và đột xuất về số liệu tín dụng, hồ sơ tín dụng.
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
2.1.4.1. Công tác huy động vốn
Công tác huy động vốn có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đảm bảo thanh khoản tạo lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng về
chi phí vốn, cũng như ảnh hưởng các nghiệp vụ khác. Muốn mở rộng tín dụng cần phải tăng cường huy động vốn, cơ cấu huy động vốn có quyết định đến cơ cấu tín dụng.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á luôn nỗ lực, áp dụng nhiều giải pháp đồng bộ để tăng cường huy động vốn- được xem là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu:
- Cải tiến chất lượng dịch vụ cả trong thanh toán nội địa và quốc tế, dịch vụ teller, ngân quỹ, chuyển tiền… cung cấp thêm các dịch vụ tiện ích cho khách hàng như truy vấn thông tin về tài khoản của khách hàng bằng điện thoại qua mạng Internet, thanh toán qua Seanet…
- Mở rộng nhiều hình thức huy động vốn như tiết kiệm có kỳ hạn linh hoạt, không kỳ hạn, thường theo kỳ hạn… Sử dụng các tài khoản đầu tư đối với các doanh nghiệp, sử dụng lãi suất ưu đãi linh hoạt cho từng đối tượng…
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn tại SeABank Bình Định từ 2016-2018
ĐVT: tỷ đồng
Tên chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Chênh lệch 2017/2016 Chênh lệch 2018/2017 Mức tăng % Mức tăng % Vốn huy động 925 1.077 1.392 152 16% 315 29%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của SeABank Bình Định)
Trên địa bàn thành phố Quy Nhơn, sự cạnh tranh mạnh mẽ về lãi suất với các hình thức khuyến mãi hấp dẫn của các ngân hàng. Do đó công tác huy động vốn càng trở nên khó khăn, cạnh tranh lãi suất giữa cac ngân hàng thương mại rất gay gắt và biến động liên tục do các nguyên nhân sau:
công ty thường tập trung vào thời điểm cuối tháng 12 năm trước, làm số dư tiền gửi tăng lên nhưng sau đó chuyển tiền đi vào tháng 01 năm sau.
- Qua bảng 2.1 ta thấy tổng nguồn vốn huy động của SeABank Bình Định tăng ở mức tương đối. Năm 2018 tăng so với năm 2017 là 315 tỷ, tương đương với tỷ lệ 29% còn năm 2017 so với năm 2016 là 152 tỷ tương đương với tỷ lệ 16% đây là thành công lớn của Chi nhánh trong thời gian qua. Để đạt được kết quả này Chi nhánh đã đa dạng hóa các loại hình tiền gửi với mức lãi suất thích hợp, có chính sách ưu đãi với khách hàng có lượng tiền gửi lớn và thường xuyên. Với quyết định thay đổi toàn diện từ định hướng kinh doanh, di chuyển địa điểm giao dịch mới khang trang hơn, không gian rộng hơn…
Ngân hàng từng bước thay đổi kênh huy động vốn qua việc thu hút tiền gửi dân cư và đang chuyển dần sang kênh huy động vốn chủ lực của ngân hàng.Điều này là dođời sống của nhân dân thành phố Quy Nhơn được nâng cao cùng với việc đẩy mạnh các hoạt động khuyến mãi và quảng cáo cũng góp phần không nhỏ đưa khách hàng đến với Chi nhánh.
Nhìn chung, nguồn vốn huy động của Chi nhánh trong 3 năm qua tăng