Một số giải pháp mà Chi nhánh áp dụng nhằm giảm thiểu tổn thất RRTD trong cho vay là:
- Phân loại nợ
Việc phân loại nợ được thực hiện hàng quý, ít nhất một lần, chi nhánh phải xếp hạng lại các khoản nợ cho phù hợp với tình hình thực tế. Chi nhánh luôn chú trọng việc kiểm soát chất lượng tín dụng. Để phòng ngừa rủi ro, chi nhánh đã tiến hành phân loại khách hàng, chấm điểm khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Chi nhánh đối với khách hàng được áp dụng theo quy định của SeABank như sau:
Chi nhánh thực hiện xếp hạng với mỗi khách hàng thông qua các yếu tố ảnh hưởng như: Ngành nghề hoạt động, dự án hoạt động, quy mô hoạt động... Căn cứ vào kết quả của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các khoản nợ của khách hàng sẽ được phân loại vào các nhóm nợ tương ứng như sau:
Bảng 2.5. Xếp hạng tín dụng tại chi nhánh
Xếp hạng khách hàng theo hệ thống
xếp hạng tín dụng nội bộ Phân loại nhóm nợ
AAA Nợ nhóm 1 AA A BBB Nợ nhóm 2 BB B Nợ nhóm 3 CCC CC C Nợ nhóm 4 D Nợ nhóm 5 (Nguồn: Phòng tín dụng )
Tùy vào tổng số điểm đạt được mà mỗi khách hàng sẽ được phân vào một trong 10 nhóm hạng tương ứng với các mức độ rủi ro khác nhau với bao gồm 5 nhóm nợ như sau:
+ Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): tỷ lệ dự phòng 0% + Nhóm 2 (nợ cần chú ý): tỷ lệ dự phòng 5%
+ Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): tỷ lệ dự phòng 20% + Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): tỷ lệ dự phòng 50%
+ Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): tỷ lệ dự phòng 100%
Các khách hàng bị xếp vào khách hàng có nợ xấu khi khoản nợ thuộc nhóm 3, nợ nhóm 4, nợ nhóm 5
- Trích lập quỹ dự phòng RRTD đối với các khoản cho vay: Dự phòng
rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động. SeABank Bình Định áp dụng trích lập quỹ dự phòng xử lý rủi ro nhằm giảm thiểu các khoản cho vay trích lập dự phòng rủi ro theo mức độ gia tăng rủi ro nhằm hạn chế tổn thất tín dụng. Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tại chi nhánh thực hiện theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Quỹ dự phòng rủi ro của chi nhánh được trích lập từ nguồn lợi nhuận của chi nhánh nhằm để bù đắp những tổn thất trong hoạt động kinh doanh.
Định kỳ hàng quý, chi nhánh thực hiện việc phân loại tài sản có và dự kiến số tiền phải trích lập dự phòng, trình những khoản rủi ro đủ điều kiện xử lý và lập phương án thu hồi nợ.
Phương pháp trích: Trích theo quý. Trong thời hạn 15 ngày làm việc đầu của tháng thứ 3, mỗi quý căn cứ vào số dư tại thời điểm ngày cuối cùng của tháng thứ 2 quý đó thực hiện phân loại và trích lập dự phòng rủi ro. So sánh
số phải trích với số dự phòng hiện có: nếu số phải trích lớn hơn, phải trích theo phần thiếu; Nếu số phải trích nhỏ hơn không phải trích tiếp.
SeABank Bình Định sẽ sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu. Đối với nợ nhóm 1 là 0%; nợ nhóm 2 là 5%; Nợ nhóm 3 là 20%; Nợ nhóm 4 là 50%; Nợ nhóm 5 là 100%. Chi nhánh thường sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong các trường hợp sau:
- Khi khách hàng là tổ chức bị phá sản, giải thể và đã hoàn thành việc thanh toán tài sản. Mức độ xử lý rủi ro bằng mức tổn thất sau khi thanh lý tài sản của tổ chức bị phá sản, giải thể.
- Tổn thất bởi nguyên nhân khách quan trong khi thực hiện nghiệp vụ quản lý về dự trữ ngoại hối; thanh toán; dự trữ vàng, tiền gửi ngoại tệ tại các Ngân hàng nước ngoài do những nguyên nhân bất khả kháng xảy ra tiền như thiên tai, chiến tranh, khủng bố, phá sản…tại các ngân hàng nước ngoài, nơi mà chi nhánh gởi, làm giảm hoặc mất đi khoản tín dụng được gởi, trong trường hợp này chi nhánh sẽ dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý.
- Sử dụng lãi suất cho vay tương ứng với mức độ RRTD của từng khoản cho vay: Lãi suất cho vay mà chi nhánh áp dụng đối với các khoản vay
sẽ tùy thuộc vào mức RRTD tương ứng nhằm giúp ngân hàng đảm bảo có khoản thu nhập bù đắp RRTD dựa trên bảng xếp hạng nội bộ của chi nhánh, những khách hàng xếp hạng tín dụng nội bộ cao sẽ có lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất cho vay đối với khách hàng vay vốn có mức định hạng thấp hơn với mức lãi suất giao động từ 7%/năm đối với vay thế chấp và từ 0.85%/tháng đối với vay tín chấp.
- Giảm dần dư nợ và cơ cấu lại thời gian cho vay:
Đối những khách hàng có tình trạng kinh doanh thua lỗ và khách hàng vay vốn có nguy cơ bị xuống hạng, tùy vào mức độ mà chi nhánh sẽ hạn chế cho vay và rút dần dư nợ vay và thẩm định kỹ càng theo từng dự án cho vay
để quyết định có cho vay tiếp hay không. Tại Chi nhánh đã thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho 3 khách hàng thuộc hộ kinh doanh với dư nợ là 749 triệu đồng, sau khi đánh giá khách hàng có khả năng trả nợ trong thời gian tới. Việc cơ cấu lại nợ nhằm mục đích tạo điều kiện cho khách hàng có thêm thời gian để khắc phục khó khăn, tiếp tục thực hiện dự án nhằm có nguồn thu nhập để trả nợ cho chi nhánh, ngoài ra cũng giúp chi nhánh tránh được việc phải chuyển các món nợ trên qua nợ xấu.