2018
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và
- Về hoạt động huy động vốn: Giữ vững và phát huy thế mạnh các sản phẩm huy động vốn truyền thống. Đồng thời, không ngừng nâng cao sức cạnh tranh của các sản phẩm huy động vốn mới phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Tiếp tục giữ vững và mở rộng thị phần, thị trường, huy động vốn từ các thành phần kinh tế để tạo lập nguồn vốn có cơ cấu, chi phí hợp lý, ổn định, bền vững. Đáp ứng đầy đủ vốn cho nhu cầu tín dụng, đầu tư; đẩy mạng kinh doanh vốn thu lợi nhuận, đảm bảo an toàn vốn.
- Về hoạt động tín dụng: Xây dựng quan hệ lâu dài, bền vững với khách hàng, ưu tiên hướng vào thị trường là khối khách hàng cá nhân, DN nhỏ và vừa, DN ngoài quốc doanh. Thực hiện phân loại nợ và trích lập DPRR theo đúng quy định và phấn đấu trích đủ DPRR. Đa dạng hóa các loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng để thực hiện chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng. Nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động tín dụng; kiểm soát, hạn chế nợ xấu phát sinh, xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý phù hợp với nền kinh tế.
- Về hoạt động dịch vụ: Tập trung phát triển mạnh các dịch vụ, đa dạng hóa các dịch vụ đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng, trong đó có cả dịch vụ truyền thống và hiện đại, dịch vụ ngân hàng kết hợp với dịch vụ phi ngân hàng. Thực hiện cạnh tranh bằng chất lượng, tiện ích phục vụ khách hàng, phù hợp với nhóm khách hàng với quy trình nghiệp vụ nhanh gọn, ứng dụng CNTT trong hoạt động nghiệp vụ. Chú trọng các dịch vụ như: tư vấn, bảo lãnh,...Xây dựng các dịch vụ phù hợp với từng nhóm khách hàng trong từng giai đoạn, ở từng địa bàn, đảm bảo đáp ứng tốt các yêu cầu ngày càng cao của khách hàng.
3.1.3. Định hướng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Gò Đen, tỉnh Long An
- Luôn giữ vững tốc độ tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng theo phương châm an toàn hiệu quả, giải ngân các dự án trung dài hạn đã ký kết, đồng thời kiểm soát chặt chữ chất lượng tín dụng trong cho vay DN, tài trợ vốn cho các DN nhỏ và vừa
- Đẩy mạng tín dụng trong lĩnh vực cho vay DN xuất nhập khẩu kết hợp với phát triển dịch vụ tài trợ thương mại và kinh doanh ngoại tệ.
- Bám sát tình hình hoạt động kinh doanh, đầu tư của khách hàng để kiểm soát các khoản vay được tốt hơn nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu, đặc biệt là những DN có dư nợ lớn.
Để cụ thể hóa định hướng hoạt động tín dụng trong cho vay DN, hạn chế RRTD thì Agribank – Chi nhánh Khu vực Gò Đen, tỉnh Long An cần phải đáp ứng được các mục tiêu sau:
- Mục tiêu về chất lượng tín dụng cho vay DN tại Chi nhành là tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng cho vay DN theo định hướng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển tốt và đạt hiệu quả; không đầu tư quá mạnh, đầu tư theo phong trào vào một nhóm ngành hàng trên một khách hàng cho dù ngành nghề của DN đó đang có sự tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ nhưng có khả năng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai. Phát triển số lượng khách hàng DN trên cơ sở lựa chọn, sàng lọc DN tốt, xếp hạng từ nhóm A trở lên, ưu tiên phát triển, tài trợ vốn cho các DN nhỏ và vừa kết hợp với việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụđi kèm, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng hợp lý.
- Tập trung gia tăng khả năng kiểm soát, phòng ngừa RRTD trong cho vay DN của Chi nhánh thông qua nâng cao chất lượng thẩm đinh, tăng cường năng lực tự giám sát và quản trị RRTD nội bộ.
- Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng theo hướng chú trọng đào tạo, bồi dưỡng về chuyên môn, nghiệp vụ kiến thức về pháp luật, đào tạo, bồi dưỡng về chuyên môn, nghiệp vụ kiến thức về pháp luật, đào tạo nghề nghiệp và ý thức phòng ngừa rủi ro. Đồng thời có biện pháp về cơ chế thưởng phạt, quy trách nhiệm đối với CBTD.
- Tăng cường công tác quản lý khách hàng DN, giám sát chặt chẽ các khoản nợ có khả năng chuyển sang nợ xấu. Xây dựng và triển khai các giải pháp phù hợp
với từng khách hàng, hạn chế thấp nhất phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn. Xây dựng các biện pháp để thu hồi các khoản nợ xấu và nợ đã được xử lý rủi ro.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC GÒ ĐEN, TỈNH LONG AN
3.2.1. Tăng cường công tác thu thập, xử lý và lưu trữ thông tin
Vấn đề thông tin có ý nghĩa rất quan trọng trong việc kiểm soát RRTD trong hoạt động cho vay DN. Để xây dựng được hệ thống thông tin phòng ngừa RRTD, Chi nhánh cần không ngừng đối mới phương pháp thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo có thể tiếp cận được các nguồn thông tin đáng tin cậy, có hệ thống một cách nhanh chóng và thuận lợi. Thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn gốc khác nhau như: thông tin trong hồ sơ vay của khách hàng, thông tin đã được lưu trữ trong ngân hàng, các DN mà Agribank và các TCTD khác có quan hệ, từ văn bản pháp lý của Nhà nước, các chuyên gia và phương tiện thông tin đại chúng.
Một khi có những thông tin kịp thời, được cập nhật thường xuyên, chính xác, phù hợp, đầy đủ và được trình bày cô đọng, súc tích, rõ ràng nhưng vẫn đảm bảo độ chi tiết cần có sẽ góp phần trong việc ra quyết định cho vay được chính xác, an toàn, hạn chế RRTD cũng như ngăn chặn các RRTD phát sinh.
3.2.2. Hoàn thiện chất lượng thẩm định tín dụng
Để góp phần kiểm soát RRTD được tốt hơn, công tác thẩm định tín dụng cần được Chi nhánh quan tâm, chú trọng hơn nữa.Thẩm định về tư cách pháp lý của DN, lịch sử phát triển và quan hệ tín dụng của khách hàng, uy tín của khách hàng đối với đối tác, mối quan hệ của DN đối với các chủ thể khác trong nền kinh tế...sẽ giúp cho Chi nhánh đánh giá tình hình DN chính xác hơn.
tài chính doanh nghiệp cung cấp. Tiếp theo là tiến hành đi vào phân tích tình hình tài chính của DN bằng các chỉ tiêu tính toán, thông qua đó ngân hàng có thể nhận biết được tình hình hoạt động kinh doanh của DN.
Thêm vào đó, ngân hàng cần phân tích và đánh giá kỹ PASXKD/DAĐT để thấy được khả năng thực hiện, tính khả thi, hiệu quả và khả năng trả nợ của DN. Các nội dung chính khi thẩm định PASXKD/DAĐT cần phải tiến hành phân tích đánh giá gồm:
- Thẩm định tổng nhu cầu vốn và tính khả thi của PASXKD/DAĐT:
+ CBTD phải xem xét, đánh giá tổng nhu cầu vốn của PASXKD/DAĐT đã được tính toán hợp lý hay chưa, lưu ý các yếu tố tác động làm tăng giá nguyên vật liệu đầu vào, chi phí nhân công, sự thay đổi tỷ giá ngoại tệ nếu có sử dụng ngoại tệ...tất cả những yếu tố trên sẽ làm tăng chi phí cho hoạt động sản xuất kinh doanh. + Nguồn vốn tham gia PASXKD/DAĐT: CBTD cần rà soát và đánh giá khả năng tham gia từng loại nguồn vốn cho PASXKD/DAĐT, kết hợp với phân tích tình hình tài chính của DN để đánh giá mức độ tham gia nguồn vốn cho PASXKD/DAĐT.
- Thẩm định về thị trường và khả năng tiệu thụ sản phẩm, dịch vụđầu ra của PASXKD/DAĐT: Thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng và quyết định tính khả thi của PASXKD/DAĐT. Vì vậy, khi thẩm định CBTD cần phải xem xét, đánh giá các khía cạnh sau: Xác định tổng nhu cầu hiện tại và dự toán nhu cầu tương lai đối với từng loại sản phẩm dịch vụ căn cứ vào khả năng tiêu thụ, chiều hướng phát triển ở giai đoạn nào của thị trường (phát triển hay bão hòa).
- Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện PASXKD/DAĐT: Xem xét kinh nghiệm, trình độ quản lý, phương thức vận hành của chủ đầu tư dự án, năng lực, uy tín trên thị trường, đánh giá về nguồn nhân lực khi thực hiện PASXKD/DAĐT.
- Phân tích thẩm định hiệu quả kinh doanh, khả năng hoàn trả vốn vay của PASXKD/DAĐT như: Giá trị hiện tại ròng, tỷ suất hoàn vốn nội bộ, thời gian hoàn
vốn chiết khấu, đồng thời phân tích độ nhạy dự án đối với những biến động tương lai của thị trường, thời gian hoàn vốn để đưa ra các phương thức hoàn trả vốn vay. Đối với các phương án thì đánh giá các chỉ số về chi phí, doanh thu, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận ròng...để đánh giá khả năng trả nợ.
Để thực hiện những điều này, Chi nhánh cần có kế hoạch thường xuyên đào tạo cho cán bộ làm công tác tín dụng về kỹ năng thẩm định PASXKD/DAĐT, rút kinh nghiệm từ những sai sót trước đây đã được kiểm tra hoặc từ những vụ việc đã xảy ra. Đối với những dự án mang tính phức tạp có thể thuê chuyên gia thẩm định và việc thẩm định đó phải đảm bảo tính độc lập và khách quan.
3.2.3. Hoàn thiện chất lượng cán bộ tín dụng
Xuất phát từ mối quan hệ giữa các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn phục vụ cho cùng một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng, đồng thời xuất phát từ chủ trương luân chuyển cán bộ trong hệ thống Agribank, xuất phát từ tính kế thừa liên tục giữa các thế hệ cán bộ, đảm bảo cho hệ thống vận hành một cách thông suốt không bị gián đoạn, việc không ngừng nâng cao chất lượng mọi mặt của đội ngũ cán bộ ngân hàng nói chung và đội ngũ CBTD nói riêng là yêu cầu khách quan và có tính cấp thiết. Để thực hiện giải pháp này cần chú trọng một số nội dung sau:
- Xây dựng tiêu chí mặt bằng chất lượng cán bộđể xây dựng đội ngũ CBTD có đầy đủ các tiêu chuẩn cần thiết, có tính chuyên nghiệp cao trong thực thi nhiệm vụđược giao phó. Cần chú trọng làm tốt hơn khâu tư vấn, giúp đỡ khách hàng trong các mặt hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động của DN, hỗ trợ DN trong vấn đề xây dựng PASXKD/DAĐT, lập các báo cáo, kế hoạch tài chính một cách trung thực, phản ánh đúng thực chất tình hình hoạt động của DN. Cần xây dựng đội ngũ kiểm soát nội bộ am hiểu khối khách hàng là các DN nhằm tăng cường giám sát, kiểm soát có hiệu quả chất lượng tín dụng của khu vực khách hàng là DN, đưa ra các thông tin cảnh báo, ngăn ngừa rủi ro có chất lượng.
- Chi nhánh cần quan tâm đầu tưđào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về nghiệp vụ, từng đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể.
mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy... Chi nhánh còn cần phải chú trọng công tác đào tạo lại, thường xuyên tổ chức tập huấn các thể lệ, chế độ, quy trình nghiệp vụ, các văn bản hướng dẫn, chỉ đạo các mặt hoạt động ngân hàng cho đội ngũ cán bộ nhằm kịp thời cập nhật các thông tin cần thiết, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kỹ càng nghề nghiệp, khả năng giao tiếp, thương lượng, tư vấn hỗ trợ khách hàng... Các tổ chức Đảng, Chính quyền, các đoàn thể quần chứng, cùng cả hệ thống làm tốt công tác bồi dưỡng giáo dục đạo đức, phẩm chất cho đội ngũ cán bộ. Có cơ chế quản lý, giám sát CBTD nhằm ngăn ngừa rủi ro về mặt đạo đức.
- Đào tạo cán bộ phải gắn với quy hoạch, bố trí, sử dụng cán bộ quản lý. Thực hiện đào tạo cán bộ theo hướng giỏi một việc biết nhiều việc đảm bảo cho việc sẵn sàng thay thế các vị trí công tác khác khi có thay đổi nhân sự. Thực hiện công tác luân chuyển cán bộđịnh kỳ theo quy định.
- Chi nhánh cần có cơ chế thưởng phạt nghiêm minh nhằm khuyến khích các cá nhân làm tốt, có tâm huyết với nghề; phê bình, kiểm điểm nghiêm khắc những CBTD thường để xảy ra sai sót, thiếu tinh thần trách nhiệm trong công việc. Để làm được việc này, Chi nhánh phải giao chỉ tiêu cho từng CBTD. Bên cạnh cơ chế tiền lương, Chi nhánh cần tạo quỹ khen thưởng đột xuất cho những CBTD có thành tích xuất sắc. Trên cơ sở kết quả công việc đạt được, Chi nhánh có kế hoạch bồi dưỡng để bổ nhiệm hoặc quy hoạch vào các vị trí cao hơn. Đối với CBTD có sai phạm thì tổ chức hợp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể của từng cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc như chuyển sang làm công tác khác có mức lương thấp hơn, trường hợp để xảy ra sai phạm nghiêm trọng thì tùy theo tính chất mà xử lý như sa thải, chấm dứt hợp đồng lao động, cách chức. Có như vậy thì kỷ cương trong hoạt động tín dụng, uy tín của ngân hàng sẽ ngày càng được nâng cao và hoạt động kiểm soát RRTD chắc chắn sẽđược cải thiện đáng kể.
3.2.4. Hoàn thiện công tác kiểm tra, giám sát khách hàng doanh nghiệp
trong và sau khi cho vay
tích, định kỳ phân loại nợ. Kiểm tra trong và sau khi cho vay là kiểm tra lại hợp đồng tín dụng, quá trình giải ngân, tình hình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời. Kiểm tra việc sử dụng vốn vay, ngăn ngừa DN sử dụng vốn sai mục đích, kiểm tra tình hình sử dụng và khai thác tài sản đảm bảo nợ vay. Kiểm tra khả năng thu hồi nợ thông qua việc kiểm tra tiền vay đang ở hình thái nào (hàng hóa, công nợ,...) và tình hình tài chính của DN. Việc kiểm tra tài sản bảo đảm cần kiểm tra hiện trạng tài sản, mức độ biến động giá trị tài sản trên thị trường, khả năng xử lý tài sản bảo đảm khi xảy ra rủi ro.
Để tránh xảy ra tình trạng kiểm tra sau khi cho vay chỉ mang tính hình thức đối phó, Chi nhánh cần phải yêu cầu và kiểm tra việc thực hiện đối với CBTD các nội dung kiểm tra cụ thể qua mẫu kiểm tra với các nội dung mang tính bắt buộc như:
- Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ: hợp đồng mua vật tư hàng hóa, phiếu chi tiền mặt, chuyển khoản, hóa đơn, phiếu nhập kho đối chiếu công nợ, chứng từ thanh toán quyết toán, thanh lý hợp đồng. Yêu cầu photocopy kẹp vào biên bản kiểm tra hoặc kê lên danh sách chi tiết (nhưng phải ghi cụ thể số seri, ngày lập, đơn vị cung cấp). Ngoài ra còn phải kiểm tra sổ sách theo dõi hạch toán, sổ quỹ của DN (có thể chọn mẫu điển hình đối với các khoản lớn).
- Công tác kiểm tra, giám sát tại hiện trường như: thị sát tiến độ thực hiện, công trường thi công, quá trình giao nhận vật tư hàng hóa, máy móc thiết bị,... cần được CBTD thực hiện thường xuyên và sát sao hơn.
Công tác kiểm tra sau khi cho vay tại Chi nhánh cần phải được đặc biệt chú