Để thực hiện tốt quy trình quản lý RRTD, ngân hàng cần phải quan tâm đến các vấn đề sau:
Thứ nhất, tìm hiểm, phân tích và nhận định thông tin khách hàng
Thông tin về khách hàng là vấn đề luôn được quan tâm của người cho vay. Cho dù có là khách hàng truyền thống hay khách hàng mới thì việc tìm hiểu thông tin khách hàng cũng không thể bỏ qua bởi vì hiện nay RRTD do các nguyên nhân từ phía Ngân hàng chủ yếu xuất phát từ tình trạng CBTD phân tích và nhận định sai thông tin về khách hàng vay vốn từ đó gây ra tổn thất cho ngân hàng.
Thứ hai, làm tốt công tác thẩm định trong khi xem xét cho vay
HSX là khách hàng truyền thống của chi NHNo&PTNT Hoài Đức, CBTD đã nắm bắt khá rõ những thông tin của HSX thuộc đối tượng khách hàng mà cán bộ đó quản lý. Song thực tế trong những năm qua RRTD xuất phát từ nguyên nhân thiếu thông tin từ khách hàng vẫn còn tồn tại vì vậy, CBTD cần phải xem xét lại việc thẩm định khách hàng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả thẩm định, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Thẩm định về khách hàng HSX, ngân hàng nên tập trung vào một số nội dung sau:
*Thẩm định lại tư cách của chủ hộ:
Chủ hộ là người đại diện cho hộ đứng ra vay vốn tại ngân hàng, là người chịu trách nhiệm trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn. Do đó, uy tín của chủ hộ có ý nghĩa và quan trọng đối với tình trạng rủi ro của khoản vay. Uy tín của chủ hộ được thể hiện qua việc tạo lập, nắm giữ và quản lý tài sản tài chính của hộ, thể hiện qua năng lực và cách tổ chức kinh doanh, tổ chức sinh hoạt trong gia đình của hộ, nuôi dạy, giáo dục con cái, thể hiện mối quan hệ với họ hàng, thôn xom... Những thông tin này các CBTD rất dễ
*Thẩm định về kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của hộ
Tùy theo từng khách hàng cụ thể mà khách hàng có thể tìm hiểu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của hộ trong nhiều khía cạnh khác nhau tuy nhiên nội dung chính mà CBTD cần phải xem xét ở tất cả các hộ là kiến thức, hiểu biết về thị trường, về lĩnh vực mà hộ vay vốn để SXKD, thời gian thực hiện dự án đó cũng như kết quả kinh doanh của hộ đạt được trong thời gian trước ở cùng ngành sản xuất kinh doanh xin vay vốn.
*Tính toán, xác định mức thu nhập của hộ vay vốn
Đây chính là nhân tố phản ánh tình hình tài chính, kinh tế và khả năng trả nợ cho ngân hàng, ngay cả khi phương án SXKD của hộ kém hiệu quả. Mức thu nhập hàng năm của hộ là số tiền thu được từ nhiều nguồn khác nhau như: thu từ thực hiện phương án SXKD, nguồn thu từ ngoài phương án. Việc tính toán, xác định mức thu nhập phải dựa vào thời gian dự kiến có nguồn thu trên cơ sở đó tính toán số nợ phải thu trong kỳ và xác định kỳ hạn trả nợ cho phù hợp. CBTD phải đặc biệt chú trọng tới tình thời vụ trong việc cho vay và thu nợ.
*Thẩm định vốn tự có của hộ tham gia thực hiện phương án kinh doanh
Vốn tự có của HSX tính bằng: hiện vật ( cơ sở vật chất tham gia sản xuất kinh doanh), sức lao động, tiền. Tỷ lệ vốn tự có tham gia càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp. Vì vốn tự có của HSX chủ yếu là sức lao động cho nên CBTD cần phải thẩm định chính xác về khả năng lao động của các thành viên trong hộ, nhất là trình độ và kinh nghiệm SXKD của chủ hộ trong lĩnh vực SXKD mà ngân hàng đầu tư vốn. Đâu là một chỉ tiêu cần thiết giúp CBTD xác định mức cho vay hợp lý. Thực tế đã cho thấy, các phương án mà ngân hàng cho vay bị thiếu hoặc thừa đều không mang lại hiệu quả cao thậm chí ngân hàng còn phải chịu thiệt hại do việc sử dụng vốn sai mục đính của khách hàng.
*Thẩm định điều kiện môi trường để thực hiện phương án cho vay
Điều kiện môi trường là nhân tố tác động lớn nhất tới hiệu quả của phương án sản xuất trong ngành trồng trọt, chăn nuôi của HSX. Qua phân tích nguyên nhân của các khoản nợ quá hạn đối với cho vay hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Hoài Đức cho thấy rủi ro ngân hàng gặp phải khi cho vay phát triển kinh tế hộ phụ thuộc nhiều vào điều kiện khách quan gây nên như thiên tai, dịch bệnh, thị trường tiêu thụ bấp bênh.. ..Như vậy đối với mỗi phương án xin vay vốn, CBTD bắt buộc phải kiểm tra xác định tính hợp lý của phương án với tình hình thị trường tiêu thụ cũng như thị trường các yếu tố đầu vào của sản xuất và các biến động của điều kiện thời tiết. Nếu thấy phương án kinh doanh của khách hàng không đáp ứng tốt với môi trường thì CBTD phải cân nhắc kỹ trước khi ra quyết định cho vay, nhằm tránh cho ngân hàng như rủi ro và tổn thất tiềm ẩn.
Thứ ba, thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay
Kiểm tra, giám sát khoản vay vừa công việc thường xuyên, vừa là giải pháp chủ yếu mà các NHTM đều đang áp dụng để đề phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Mục tiêu của việc kiểm tra, giám sát tín dụng là kiểm tra việc hiện các điều khoản mà khách đã cam kết với ngân hàng trong hợp đồng tín dụng bao gồm:
- Xem xét khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không.
- Kiểm soát được rủi ro trong cho vay HSX phát sinh trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Theo dõi thực hiện các điều khoản cụ thể đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, kịp thời phát hiện những vi phạm để có biện pháp xử lý thích hợp.
- Theo dõi và ghi nhận việc thực hiện quy trình tín dụng của các bộ phận cá nhân có liên quan với ngân hàng. Phương pháp giám sát khách hàng rất đa dạng. Trong trường hợp khách hàng là HSX ngân hàng thương mại thường sử dụng các biện pháp sau: đến tận cơ sở SXKD của hộ và kiểm soát quá trình thực hiện phương
71
án SXKD tại chỗ của khách hàng vay, giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ khách hàng với khách hàng khác, với các cơ quan quản lý...
Thứ tư, phát huy hiệu quả việc cho điểm và xếp loại tín dụng
Hiện nay ngân hàng vẫn đang áp dụng hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng mà NHNO&PTNT Việt Nam đã xây dựng. Tuy nhiên việc áp dụng này chưa thật hoàn thiện. Theo định kỳ 1 năm, CBTD sẽ đánh giá khách hàng một lần dựa trên các tiêu chí sau: mức độ tăng trưởng nguồn vốn, các chỉ số thanh toán nợ với ngân hàng, lợi nhuận qua các năm. Nhưng việc thu thập thông tin này ngầm hiểu là do CBTD nên không thể đảm bảo tính xác thực, lại trong phạm vi hẹp và không cập nhập so với tình hình nên không đánh gía đúng được khách hàng. Muốn phát huy được hiệu quả của hệ thống này, chi nhánh cần thực hiện việc cho điểm khách hàng thường xuyên hơn (một năm hai lần hoặc theo từng quý) và chuyên nghiệp hơn, có thể thành lập một bộ phận chuyên trách với sự giúp đỡ của CBTD, thẩm định viên phải thực hiện việc xếp hạng thường xuyên hơn và có hiệu quả hơn nguồn thông tin này.
3.2.1 Nâng cao công tác phân loại nợ, tăng cường theo dõi giám sát nợ
*Công tác phân loại nợ
Mục đích của việc phân loại nợ đối với từng khoản vay là:
- Phân loại nợ vay thông thường cũng như nợ quá hạn có tác dụng làm cho công tác chỉ đạo, điều hành hoạt động kinh doanh của ban lãnh đạo chi nhánh trở nên khoa học hơn. Thêm vào đó, phân loại nợ giúp cho ngân hàng có thể phân loại khách hàng, đánh gía đúng khả năng rủi ro và đề ra được các giải pháp phòng ngừa, hạn chế có hiệu quả.
- Mỗi cách phân loại nợ có tác dụng riêng phục vụ cho mục đích riêng của người quản lý: Nợ vay thông thường được phân theo thời gian sẽ giúp xác định được cơ cấu cho vay đã phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng hay chưa, đã cân đối với nguồn vốn và những nguy cơ có thể xảy ra. Nợ quá hạn được phân theo thời gian lại cho ta biết nguy cơ rủi ro đã dẫn đến mức độ nào. Phân loại nợ
theo nguyên nhân, chủ quan làm cơ sở để xác định thái độ phân biệt đối xử với từng khách hàng, từng phương án vay vốn. Phân loại nợ theo địa bàn, theo từng cán bộ để có cơ sở phân trách nhiệm, để đánh giá địa bàn, CBTD cũng như xây dựng chính sách tín dụng đúng...
- Mục đích cuối cùng của việc phân loại nợ là thu hồi được các khoản nợ vay. Vì vậy cần thiết phải tổ chức tốt việc theo dõi nợ, giám sát các khoản nợ, khai thác có hiệu quả thông tin khách hàng từ đó đề ra và thực hiện các biện pháp ngăn ngừa cũng như thu nợ hợp lý.
NHNO&PTNT Hoài Đức cần thiết lập cho mình một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chính xác là cơ sở để ngân hàng tiến hành phân loại các khoản nợ một cách chính xác.
*Tăng cường theo dõi giám sát nợ, thu hồi nợ
Ngân hàng cần tổ chức cập nhập hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy vi tính, tạo thói quen thường trực của CBTD đầu ngày làm việc là phải kiểm tra tình hình các khoản nợ, có hình thức thông báo nợ sắp đến hạn tới trực tiếp từng tới chủ hộ vay một cách kịp thời. Theo dõi nợ sắp đến hạn để đôn đốc, tổ chứ thu, khai thác xử lý tất cả thông tin có liên quan. Đây chính là một phần của công tác quản lý rủi ro.
Đối với các khoản nợ quá hạn, nợ tồn đọng thì việc phân loại đúng để xác định nguyên nhân, biện pháp thu hồi và theo dõi, giám sát chặt chẽ là vô cùng quan trọng. Tổ chức theo dõi chặt các nguồn tiền từ HSX có thể thu hồi cả về số lượng cũng như tời điểm có tiền, từ đó có biện pháp thiết thực để thu hồi nợ quá hạn. Ví dụ như đối với các khoản nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan mà xét thấy khách hàng có khả năng khôi phục lại quá trình SXKD và trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ dùng biện pháp hỗ trợ giúp họ khôi phục lại quá trình sản xuất, còn nếu với các khoản nợ quá hạn do các nguyên nhân chủ quan thì ngân hàng sẽ phải dùng các biện pháp cưỡng chế để thanh lý nợ.
3.2.2 Đa dạng hoá danh mục cho vay, các phương thức cho vay
73
đa dạng, chủ yếu là cho vay trực tiếp. Để đa dạng hóa hoạt động tín dụng HSX ngân hàng cần phải thực hiện các biện pháp sau:
*Đa dạng hình thức cho vay gián tiếp:
- Cho vay qua doanh nghiệp: mở rộng các hình thức cho vay gián tiếp qua các doanh nghiệp cung ứng các yếu tố đầu vào cho sản xuất của hộ như phân bón, giống cây trồng, thức ăn gia súc... với các HSX nông nghiệp, các doanh nghiệp cung cấp hàng hóa cho các hộ kinh doanh thương mại và dịch vụ. Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần phải nắm chắc khả năng tài chính, tạo điều kiện pháp lý, uy tín thực tế của các tổ chức trung gian.
- Thông qua tổ vay vốn: Ngân hàng nên kết hợp với chính quyền địa phương và các đoàn thể như tổ chức Hội phụ nữ, Hội nông dân để thành lập các tổ vay vốn. Ưu điểm của hình thức cho vay này là: giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc phục vụ nhu cầu vay vốn của ngân hàng, trong khoảng thời gian ngắn có thể phục vụ được nhiều khách hàng cùng một lúc, giảm tải được khối lượng công việc cho CBTD, tăng sự giám sát, quản lý vốn trong quá trình sử dụng vốn vay, vừa chịu sự kiểm tra của tổ trưởng, vừa chịu sự giám sát của CBTD, tiết kiệm thời gian, công sức cho khách hàng, không phải mất công đi lại, chờ lâu, gắn trách nhiệm giữa các thành viên trong tổ, họ phải tương trợ lẫn nhau theo đúng cam kết khi thành lập tổ, trong hoat động SXKD, các thành viên trong tổ có thể giúp đỡ, học hỏi lẫn nhau.
*Đa dạng đối tượng cho vay:
- Đẩy mạnh cho vay theo các chương trình dự án như các chương trình chuyển đổi giống mới, chương trình phát triển các làng nghề. Tăng cường các phương thức cho vay an toàn, tùy vào điều kiện cụ thể có thể cho vay trả góp, cho vay thu lãi một lần hoặc nhiều lần, cho thuê tài chính, hướng dẫn HSX thế chấp bằng sổ tiết kiệm, giấy tờ có gía.
- Ngoài khách hàng truyền thống như: chi vay mua con giống, trang trải các chi phí sản xuất, mua nguyên vật liệu đầu vào. cần mở rộng các đối tượng khác như cho vay đời sống, mua sắm phương tiện giao thông, xây dựng nhà xưởng, kho
75
nội bảng, các khoản nợ được xử lý bằng dự phòng rủi ro hoặc bằng nguồn khác hiện
Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
74
bảo quản... Đặc biệt ưu tiên cho vay phát triển trang trại kết hợp du lịch sinh thái, cho vay các dự án có tính chất cải thiện môi trường, cho vay xây dựng các vùng chuyên canh, cho vay khép kín chu trình sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, cho vay phát triển các làng nghề.
3.2.3 Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng vay vốn
Mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng là mối quan hệ hai chiều mật thiết. Chính vì vậy, việc xác định chính sách khách hàng là trọng tâm trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Với NHNO&PTNT Hoài Đức, thiết lập được mối quan hệ lâu dài với HSX sẽ đem lại nhiều lợi ích cho hoạt động kinh doanh, thể hiện ở các điểm sau:
- Qua dự án, phương án SXKD xác định được nhu cầu vốn cũng như chu kỳ sản xuất kinh doanh để có hình thức tài trợ vốn phù hợp.
- Tiết kiệm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng do khi ra quyết định cho vay đã có thông tin về hồ sơ lưu trữ tại ngân hàng trước đó.
- Đảm bảo an toàn vốn vay và chất lượng tín dụng của món vay vì những khách hàng có quan hệ lâu dài với ngân hàng thường kinh doanh có hiệu quả
và ý
thức trách nhiệm trả nợ tốt, từ đó giảm thiểu rủi ro và tạo nguồn thu ổn định cho
ngân hàng.
3.2.4 Ket hợp hoạt động tín dụng với mua bán nợ và áp dụng tín dụng phái
sinh
*Mua bán nợ
Mua bán nợ là hình thức mua bán trong đó ngân hàng sẽ bán các khoản nợ của mình cho một chủ thể khác với một mức giá thỏa thuận hợp lý giữa hai bên. Khi đó người mua lại khoản nợ sẽ trở thành chủ nợ mới đối với người đi vay, sẽ được hưởng toàn bộ lợi ích cũng như rủi ro của các khoản vay. Giá bán các khoản nợ căn
chính. Nó là một trong những công cụ để quản lý RRTD một cách có hiệu quả. Tín dụng phái sinh là một hợp đồng song phương cho phép những người tham gia trên thị trường chuyển đổi RRTD của các khoản vay và các tài sản khác từ bên mình (bên mua bảo vệ RRTD) sang bên khác (bên bán bảo vệ RRTD). Sở dĩ tín dụng phái sinh được sử dụng trong quản trị RRTD vì nó cho phép các bên tham gia quản lý tổn thất tín dụng của mình. Tín dụng phái sinh bao gồm các hợp đồng phái sinh