NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI
NHÁNH NAM HÀ NỘI
2.3.1. Ket quả đạt được
Trong thời gian qua, theo chủ trương chỉ đạo của Ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam về việc cải thiện chất lượng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội đã đạt được kết quả như sau: Tổng nợ xấu (nhóm 3,4,5) đến 31/12/2019 là: 48 tỷ đồng, giảm 452 tỷ đồng, giảm 90,4% so với cùng kỳ năm trước; tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ giảm, tỷ lệ nợ xấu giảm so với đầu
Kết quả thực hiện mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng: Tuân thủ theo mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Các bộ phận (phòng tín dụng, phòng kiểm tra kiểm soát và
cac phòng ban khác liên quan) đã phối hợp thực hiện tốt công việc được giao.
Kết quả thực hiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng: Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Hàng năm, hàng quý Chi nhánh thực hiện rà soát phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho các chi nhánh huyện để quyền phán quyết của các cấp huyện phù hợp với tổng mức dư nợ, khả năng quản trị tín dụng, đảm bảo cho vay chính xác và kịp thời cho khách hàng. Ngoài ra, các khoản vay vượt quyền đều thực hiện trình cấp Chi nhánh Nam Hà Nội để phê duyệt; trung bình hàng tháng có từ 3 đến 5 khoản vay được Chi nhánh Nam Hà Nội thẩm định, phê duyệt.
Nhận biết rủi ro tín dụng và ngăn ngừa rủi ro tín dụng: Chi nhánh yêu cầu tất cả các cán bộ tín dụng thực hiện tra cứu thông tin CIC để có cơ sở về tình trạng tín dụng của khách hàng. Nhằm nâng cao trình độ của cán bộ, hàng năm, Chi nhánh thực hiện tập huấn về rủi ro tín dụng, cách thức nhận biết giấy tờ hồ sơ, nâng cao khả năng thẩm định. Riêng trong năm 2018, tại Trường đạo tạo trực thuộc chi nhánh đã tổ chức trên 10 khóa học, ngoài ra cán bộ tại chi nhánh còn thường xuyên được được cử đi học tập và trao đổi kinh nghiệm tại các địa phương, chi nhánh khác.
Về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội phân cấp cho các Chi nhánh ngân hàng huyện, thị, thành phố mức cho vay tối đa với một khách hàng trên địa bàn phù hợp với các yêu cầu điều kiện sau: Phù hợp với mạng lưới hoạt động; Đảm bảo việc cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng, thực hiện theo định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội; Hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Quyết định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng được lập thành văn bản và xem xét lại hằng năm. Mức phán quyết cho vay tối đa được xác định đối với một khách hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội dựa trên nguyên tắc sau: Tính chất, khả năng hoạt động của từng thành phần kinh tế; Mức độ phức tạp của đối tượng cho vay; Trình độ quản lý,
mức độ thu nhận thông tin của từng loại Chi nhánh ngân hàng; Mức độ cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên cùng một địa bàn; Giới hạn cho vay tối đa đối với một khách hàng theo quy định của pháp luật.
Mức phán quyết cho vay tối đa bao gồm: Số tiền ngân hàng bảo lãnh; dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng nội tệ, ngoại tệ. Khi khoản vay có nhu cầu vay vượt quyền phán quyết, cán bộ tín dụngtại ngân hàng cho vay phải lập hồ sơ theo quy định gửi NHNo cấp trên xem xét phê duyệt. Khi có thông báo của bậc phê duyệt cấp trên, đơn vị tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng mới được thực hiện giải ngân.
về nhân biết rủi ro tín dụng: Ngân hàng đã thực hiện nhiều phương pháp giám
sát thực tiễn sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc thực hiện các điều khoản trong hợp đồng tín dụng đã ký với khách hàng nhằm phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro thực tiễn và những biến động xấu trong sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội đã nghiêm chỉnh thực hiện chủ chương “giảm dần nguồn tiền gửi của TCTD, công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, v.v...” tích cực tìm các nguồn vốn từ các tổ chức khác để bù đắp.
Thực hiện các biện pháp hạn chế tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra: Nhận biết, đo lường, cùng ngăn ngừa rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tránh được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Và khi rủi ro xảy ra ngân hàng đã có những biện pháp cụ thể nhằm hạn chế tổn thất tới mức thấp nhất có thể. Chi nhánh đã thực hiện trích lập quỹ dự phòng rủi ro từ lợi nhuận sau thuế nhằm bù đắp các khoản tín dụng bị tổn thất. Đồng thời Chi nhánh tiếp tục làm việc trực tiếp với các đơn vị này tới khi họ hoàn thành việc trả nợ mà không cần phải sử dụng tới luật pháp. Mặt khác do Chi nhánh đã mua bảo hiểm tín dụng nên nếu các đơn vị này không thực hiện nghĩa vụ của mình thì công ty bảo hiểm sẽ chịu trách nhiệm gánh đỡ bồi thường cho Chi nhánh
Về đo lường rủi ro tín dụng: Ngân hàng đã sử dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng truyền thống qua các chỉ tiêu: tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Ngoài ra, ngân hàng còn thiết lập hệ thống xếp hang rủi
ro tín dụng của mình. Tuỳ theo đối tượng khách hàng là doanh nghiệp, hộ gia đình, hay chủ trang trại mà cán bộ tín dụngsử dụng bảng xếp hạng tín dụng phù hợp để đánh giá mức độ rủi ro của các khoản tín dụng.
Kết quả thực hiện giám sát rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng: Ngân hàng thực hiện giám sát rủi ro thông qua hệ thống thông tin tín dụng khách hàng CIC, với sản phẩm thông tin tin cậy, tập trung. Thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng như việc tuân thủ quy trình cho vay và quản lý tín dụng; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; thực hiện quản lý nợ có vấn đề bằng việc đưa ra quy trình giám sát chặt chẽ.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội đã xây dựng được hệ thống chấm điểm khách hàng, xếp hạng các doanh nghiệp, chấm điểm quy mô doanh nghiệp. Từ đó làm căn cứ cấp tín dụng và giám sát cho vay đối với doanh nghiệp.
Hệ thống quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng đã hoàn chỉnh và đồng bộ, như hoàn thiện bộ quy trình phê duyệt một giao dịch tín dụng, bộ quy trình xây dựng và phê duyệt hạn mức tín dụng tập trung, đồng bộ hóa hệ thống quy trình tín dụng từ đánh giá khách hàng, phê duyệt hạn mức, giải ngân cho khách hàng, theo dõi và quản trị rủi ro khách hàng đến cuối cùng là đóng hồ sơ khách hàng.
Để đạt được những kết quả này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội đã không ngừng nghiên cứu học tập các giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cũng như kinh nghiệm từ các tổ chức tín dụng trong nước, nước ngoài; thuê các công ty kiểm toán thực hiện đánh giá, phát triển cho mô hình quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh.
Ngoài ra Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội đã nghiêm túc triển khai đầy đủ, kịp thời các giải pháp theo chỉ đạo của Chính phủ và của ngành nhằm tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, kinh doanh; Chủ động phối hợp với khách hàng rà soát, đánh giá khả năng trả nợ để điều chỉnh thời gian trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ cho khách hàng, miễn giảm lãi và điều chỉnh lãi suất hợp lý tạo điều kiện giảm bớt khó khăn cho khách hàng theo chỉ đạo của Agribank; đồng thời thực hiện nghiêm chỉ đạo lãi
suất của NHNN, của Agribank về giảm lãi suất huy động, lãi suất cho vay theo quy định từng thời kỳ; đảm bảo duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng theo đúng chỉ đạo của Tổng giám đốc Agribank và phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương.
Bên cạnh đó hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng được chú trọng thường xuyên. Trong năm 2018, Chi nhánh đã thực hiện 3 cuộc kiểm tra toàn diện hoạt động kinh doanh, 3 cuộc kiểm tra của Kiểm tra viên, 7 cuộc kiểm tra chuyên đề tại các Chi nhánh loại II. Qua kiểm tra đã kịp thời phát hiện những tồn tại, sai sót trong thực hiện quy trình, quy chế; kiến nghị Chi nhánh chỉnh sửa kịp thời, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả.
Chấp hành nghiêm quy trình, quy chế trong tổ chức điều hành thực hiện, đảm bảo an toàn trong hoạt động. Những vướng mắc, kiến nghị của cơ sở được tiếp nhận, giải quyết kịp thời, không gây ách tắc trong hoạt động.
Công tác chỉ đạo điều hành từ hội sở Agribank Nam Hà Nội đến các PGD nhìn chung thông suốt, đã bám sát tình hình thực tế để dự báo và điều hành các mục tiêu kinh doanh toàn tỉnh và từng Chi nhánh; giải quyết kịp thời các phát sinh trong kinh doanh; do vậy, mặc dù trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn, song Chi nhánh tiếp tục duy trì được mức tăng trưởng ổn định, hoàn thành kế hoạch của các năm, bảo đảm được đời sống, thu nhập cho CBNV.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh chưa tốt cụ thể:
Thứ nhất, Chi nhánh chưa nhận biết được đầy đủ các rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Khi cho khách hàng vay, ngân hàng đôi lúc đã chưa dự kiến được là khoản vay đó sẽ có thể bị tổn thất hoặc có thể bị tổn thất vượt mức dự kiến. Nợ xấu, nợ quá hạn còn cao. Ban lãnh đạo đưa ra những quyết định cho vay chưa hợp lý gây ra những tổn thất lớn cho ngân hàng.
Thứ hai, các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa hoàn thiện. Mặc dù ngân hàng đã thực hiện Thông tư 02, thiết lập hệ thống xếp hạng rủi ro đối với các danh mục tín dụng của mình tuy nhiên việc sử dụng các chỉ tiêu đo
lường tín dụng chưa thực sự hiệu quả do thông tin do khách hàng cung cấp không phải lúc nào cũng chính xác và trung thực tuyệt đối. Dan tới việc sử dụng các chỉ tiêu này để đo lường chất lượng khoản vay là không chính xác.
Thứ ba, công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng của Chi nhánh là chưa kịp thời. Chất lượng công tác tự đào tạo chưa đáp ứng được với yêu cầu, năng lực cán bộ còn hạn chế, bộ phận nào cũng thiếu cán bộ làm được việc. Mặc dù thời gian qua có rất nhiều các văn bản sửa đổi bổ sung hướng dẫn về giai đoạn kiểm tra sau vay của cán bộ tín dụng nhưng trên thực tế các cán bộ vẫn chưa nhận thức được đầy đủ sự cần thiết của giai đoạn này. Chưa đa dạng hoá được danh mục đầu tư. Trong đầu tư cho vay mới, cơ cấu dư nợ đã có bước cải thiện tuy nhiên nhìn chung vẫn chưa phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn cũng như điều kiện thực tế của chi nhánh, điều này có thể dẫn tới rủi ro tín dụng bất cứ lúc nào.
Thứ tư, Chi nhánh chưa có đầy đủ các biện pháp hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra. Ngoài ra mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý một lượng khách hàng rất lớn và tìm kiếm các khách hàng mới. Kết quả là việc kiểm tra sau vay nhiều khi chỉ mang tính chất đối phó và tượng trưng. Việc tính lãi cho khách hàng tuy có phần mềm hỗ trợ nhưng đôi khi vẫn gặp trục trặc và các cán bộ phải tính lại bằng tay. Chưa có một hệ thống in lãi, tính lãi, chuyển nợ quá hạn.. .hiệu quả.
Thứ năm, khả năng giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay cuả khách hàng nhằm phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro còn hạn chế nhất là đối với khách hàng doanh nghiệp có dấu hiệu tình hình kinh doanh suy giảm, gặp khó khăn về tài chính; dẫn đến khó khăn trong quản lý nguồn thu, nguồn tiền trả nợ theo dự án; nguyên nhân do công tác quản lý, dự đoán dự báo, phân tích đánh giá nợ, tài sản đảm bảo nợ còn hạn chế.
Thứ sáu, tỷ lệ nợ xấu giảm so với đầu năm và cùng kỳ chủ yếu là do XLRR đưa ra theo dõi ở tài khoản ngoại bảng; Việc thu hồi nợ xấu nội bảng, nợ ngoại bảng tuy có nhiều chuyển biến tích cực song hiệu quả còn nhiều hạn chế; Công tác xử lý, thu hồi nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu và nợ ngoại bảng tại một số PGD còn thụ động, lúng túng, chưa triệt để. Các Chi nhánh đã đề ra các biện pháp, phương án, cách thức thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, song các biện pháp còn chung chung, chưa cụ
thể, chi tiết và chưa thực hiện đồng bộ, quyết liệt,... nên kết quả thu hồi nợ sau xử lý rủi ro chưa cao. Còn một số cán bộ quản lý khoản vay cũng như tổ thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng tại các Chi nhánh chưa thực hiện triển khai việc thu hồi nợ theo phương án đã xây dựng, chưa thực sự tích cực theo dõi và bám sát khách hàng để thu hồi nợ; việc chủ động phối kết hợp của các Chi nhánh với các Ban, Ngành chính quyền địa phương chưa thực sự chặt chẽ và hiệu quả; Các phương án, biện pháp, cách thức đã triển khai trong việc đôn đốc, xử lý thu hồi nợ của các Chi nhánh thể hiện qua các biên bản làm việc, giấy báo, thông báo đòi nợ, thông báo xử lý tài sản bảo đảm, giấy mời làm việc với ngân hàng, các cam kết trả nợ của khách hàng, hồ sơ xử lý TSBĐ, hồ sơ khởi kiện khách hàng,... nội dung còn sơ sài, chưa chặt chẽ, chưa cụ thể và chưa kịp thời; Việc phát mại TSBĐ để thu nợ hết sức khó khăn kể cả đối với tài sản khách hàng tự nguyện bán tài sản để có nguồn trả nợ cũng như các tài sản hiện ngân hàng đang uỷ quyền cho Trung tâm đấu giá tài sản bán để có nguồn thu hồi nợ vay, song thời gian kéo dài, không có khách mua. Một số khách hàng không hợp tác trong việc xử lý tài sản để trả nợ, ngân hàng đang tiến hành xử lý thông qua biện pháp tố tụng; song, thời gian tố tụng kéo dài, làm ảnh hưởng đến kết quả xử lý và thu hồi nợ xấu, nợ đã XLRR của ngân hàng.
2.3.2.2. Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, hệ thống thông tin đánh giá khách hàng chưa hoàn thiện. Khó khăn lớn nhất phải kể ra đối với chi nhánh là khâu thu thập thông tin liên quan tới quá trình thẩm định như: thông tin về khách hàng, thông tin đánh giá tài sản đảm bảo, thông tin về tiềm năng phát triển của dự án.. .Công tác tín dụng của chi nhánh hoạt động đang thụ động trong việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn thông tin chỉ là tổng quan không được chi tiết, cụ thể nên tính chính xác, khoa học và khách quan còn nhiều hạn chế. Các chỉ đạo cấp cao từ ban lãnh đạo còn chủ quan và thiếu minh bạch, chưa quan tâm đến các cảnh báo rủi ro và không tuân thủ đầy đủ quy định cho vay của Agribank.
Thứ hai, mặc dù đã thực hiện thành công một số hoạt động đồng tài trợ, ngân hàng vẫn chưa thực sự chú ý tới vấn đề đa dạng hoá danh mục đầu tư trong chiến
lược khách hàng. Đa dạng hoá danh mục đầu tư không có nghĩa là dàn trải. Ngân