2.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng
Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tỗ chức Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Ninh
Căn cứ vào tính chất, đặc điểm và chức năng nhiệm vụ kinh doanh của NH trong quá trình hoạt động và phát triển, từ ngày mới thành lập cơ cấu tổ chức còn rất đơn giản, đến nay chi nhánh đã không ngừng đổi mới cơ cấu nhằm đạt được một mạng lưới hoạt động phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội của địa phương.
Hiện nay cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh, được bố trí theo sơ đồ sau:
Ban lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh gồm 3 nhân sự: - 1 Giám đốc: Trực tiếp tổ chức điều hành và thực hiện các nhiệm vụ của chi nhánh cấp theo quy định của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam; chỉ đạo kiểm tra, điều hành theo phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam đối với các chi nhánh phụ thuộc trên địa bàn .
- 1 Phó giám đốc: phụ trách bộ phận kế tốn. - 1 Phó giám đốc: phụ trách bộ phận tín dụng. - 1 Phó giám đốc: phụ trách phịng giao dịch
Phịng kế hoạch tổng hợp: Chịu trách nhiệm trực tiếp quản lý cân đối
nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi, ... và quản lý các hệ số an toàn theo quy định. Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất các chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn. Tham mưu cho Giám đốc xây dựng kế hoạch ngắn, trung và dài hạn. Đầu mối quản lý thông tin về kế hoạch phát triển, phịng ngừa rủi ro, .
Phịng tín dụng: Tham mưu đề xuất xây dựng chiến lược khách hàng
tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín. Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao. Thẩm định và đề xuất
các dự án tín dụng theo phân cáp ủy quyền, ...
Phịng kế tốn ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán, kế toán, hạch toán thống
kê và thanh toán. Xây dựng và giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết tón thu chi tài chính, quỹ tiền lương. Tham mưu các chiến lược phát triển kinh doanh, tổ chức quản lý tài chính, kế tốn, ngân quỹ. Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định, ....
Phịng điện tốn: Tổng hợp, thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên
quan tới hoạt động của Chi nhánh. Xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên quan tới hạch toán kế toán, kế tốn thống kê, hạch tốn nghiệp vụ và tín dụng, dịch vụ tin học, quản trị mạng, truyền thơng và các hệ thống ứng dụng chính phục vụ hoạt động kinh doanh.
Phịng Hành chính nhân sự: Xây dựng chương trình cơng tác hàng
tháng, quý của Chi nhánh và có trách nhiệm thường xun đơn đốc việc thực hiện chương trình đã phê duyệt. Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ Chi nhánh, tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, tranh chấp dân sự. Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cán bộ, ...
Phòng Kiểm tra kiếm soát nội bộ: Xây dựng chương trình cơng tác
năm, quý phù hợp. Tổ chức thực hiện kiểm tra, kiểm sốt nhằm đảm bảo an tồn trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Phòng Kinh doanh ngoại hối: Thực hiện các nghiệp vụ mua bán ngoại
tệ, thanh toán quốc tế, nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan tới thanh tốn quốc tế. Phối hợp với phịng Tín dụng quản lý khách hàng vay ngoại tệ,.
Phòng Dịch vụ và marketing: Tư vấn, tiếp thị giới thiệu sản phẩm cho
khách hàng, tiếp nhận các ý kiến phản hồi của khách hàng. Đề xuất chính sách phát triển sản phẩm, cải tiến quy trình giao dịch, phục vụ khách hàng,
+/ - % +/ - % Tổng dư nợ 3,70 6 2 4,32 616 16.6 4,481 915 37
xây dựng chiến lược tiếp thị và truyền thông,...
2.1.3. Ket quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh
Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương đến 31/12/2011 đạt 3.271 tỷ đồng, tăng 637 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 24,18% so với 31/12/2010, đạt 104% kế hoạch năm NHNo Việt Nam giao, chiếm 18,17%/Tổng nguồn vốn huy động của các TCTD trên địa bàn (3.271 tỷ/18.000 tỷ). Đà tăng trưởng này tiếp tục trong năm 2012, tổng vốn huy động tiếp tục tăng thêm 713 tỷ đồng tương ứng với 21,8% và đạt mức 3984 tỷ đồng, cũng vượt mức kế hoạch được giao trong năm. Trong 3 năm qua, trong điều kiện cạnh tranh về huy động vốn giữa các Tổ chức tín dụng, đặc biệt áp dụng lãi suất, vận dụng lãi suất trong huy động vốn nhưng Agribank tỉnh Bắc Ninh đã hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, mục tiêu, kế hoạch chi nhánh xây dựng, góp phần chủ động về vốn, luôn đảm bảo khả năng thanh khoản, chủ động đầu tư cho Nông nghiệp Nông thôn, các dự án, Doanh nghiệp, khách hàng lớn. Hoàn thành chỉ tiêu các đợt huy động dự thưởng do NHNNo&PTNT Việt Nam giao, đồng thời chủ động phát hành 02 đợt huy động dự thưởng tại Bắc Ninh đạt kết quả cao, qua đó thu hút được khối lượng lớn nguồn tiền gửi dân cư ổn định và duy trì được thị phần của chi nhánh trong những thời điểm khó khăn về nguồn vốn.
Kết quả đó là sự phấn đấu khơng ngừng của tồn thể cán bộ công nhân viên tồn chi nhánh, bảo vệ giữ gìn thương hiệu, lịng tin của khách hàng với chi nhánh, sự kế thừa kết quả của nhiều năm.
Dư nợ tín dụng của Chi nhánh những năm qua đã có mức tăng trưởng khá về giá trị tuyệt đối cũng như tốc độ tăng trưởng.
Tổng dư nợ đến 31/12/2011 đạt 4.322 tỷ đồng, tăng 616 tỷ đồng, tăng 16,62% so với 31/12/2010, chiếm 16%/Tổng dư nợ của các TCTD trên địa bàn (4.322 tỷ/27.000 tỷ). Năm 2012, tổng dư nợ của Chi nhánh tiếp tục tăng
thêm 159 tỷ đồng (tương ứng với 3,7%) đạt mức 4481 tỷ đồng. Đến 31/12/2011 chi nhánh có tổng nợ xấu là 67.397 triệu đồng, tăng 44.806 triệu đồng so với đầu năm, thấp hơn 0,44% so với kế hoạch. Đặc biệt năm 2012, nợ xấu đã giảm mạnh, chỉ còn 200 triệu đồng, giảm tới 99,7% so với năm trước. Có được kết quả này là trong những năm qua, Chi nhánh đã tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, rà sốt các khoản vay, điều chỉnh cơ cấu đầu tư, ưu tiên vốn cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, quyết liệt giảm dư nợ cho vay phi sản xuất.Củng cố, hoàn thiện, gắn trách nhiệm của Ban chỉ đạo thu hồi nợ tồn đọng tập trung xử lý, thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro, giảm tỷ lệ nợ xấu ở dưới chỉ tiêu được giao, chủ động thường xuyên phân tích chất lượng tín dụng, phát hiện kịp thời các khoản nợ rủi ro tiềm ẩn, rà soát, giao quyền phán quyết cho các chi nhánh, phòng giao dịch, triệt để thực hiện cho vay bằng chuyển khoản.
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank tỉn Bắc Ninh từ 2010 - 2012
4 1 2 3 Tổng doanh thu 594 882 288 48. 5 984 10 2 11.6
Lợi nhuận trước thuế 6
thuế của Agribank Bắc Ninh liên tục gia tăng qua các năm mặc dù đối mặt với khó khăn của khủng hoảng kinh tế thế giới và Việt Nam.
Cụ thể, lợi nhuận trước thuế của Agribank Bắc Ninh năm 2010 là 68 tỷ đồng, năm 2011 tăng lên mức 129 tỷ đồng (tương ứng 89,7%) và năm 2012 con số này tăng lên mức 179 tỷ đồng (tương ứng với 38,8%). Trong tổng thu nhập thuần, thì thu nhập lãi thuần từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất. Như vậy, có thể nói hoạt động tín dụng vẫn đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng. Chịu ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế và sự sụt giảm của thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản, lãi thuần của Ngân hàng vẫn biến động khả quan chứng tỏ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh tương đối tốt.
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CHINHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC NINH
2.2.1. Các chiến lược phòng ngừa rủi ro thanh khoản của Chi nhánhNgân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh
Một số nguyên tắc mang tính chất chỉ đạo được đưa ra cho nhà quản trị ngân
hàng NNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh về tính thanh khoản của ngân hàng như sau: - Phải thường xuyên bám sát hoạt động của các bộ phận về nguồn vốn và sử dụng vốn trong phạm vi ngân hàng và điều phối hoạt động các bộ phận này với nhau.
- Cần phải đánh giá, xác định được các khách hàng có khả năng gửi tiền và vay vốn từ ngân hàng. Từ đó người quản trị có thể hoạch định được chiến lược thanh khoản cho ngân hàng.
- Khả năng thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhà quản trị ngân hàng cần tránh tình trạng kéo dài các trạng thái thanh khoản của ngân hàng. Thừa thanh khoản hay thiếu thanh khoản đều có tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng.
* Chiến lược quản trị thanh khoản:
quản trị thanh khoản hỗn hợp để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của mình.
Trên thực tế các ngân hàng ở Việt Nam, trong đó có Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Ninh chủ yếu đáp ứng các nhu cầu thanh khoản phát sinh thơng qua các hình thức chủ yếu sau:
Dự trữ tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và các TCTD khác (quản trị thanh khoản dự trữ): nhằm đáp ứng nhu cầu nguồn vốn thường xuyên, đều đặn hàng ngày của toàn hệ thống như chuyển tiền thanh tốn, các món giải ngân có quy mơ nhỏ...
Vay ngắn hạn trên thị trường liên ngân hàng và/hoặc vay ngắn hạn NHNN (dưới các hình thức đấu thầu thị trường mở (OMO), vay tái cấp vốn trong trường hợp cấp thiết (quản trị thanh khoản nợ): các phương án này được sử dụng khi ngân hàng phát sinh các nhu cầu nguồn vốn đột xuất với khối lượng lớn và lượng tài sản dự trữ vẫn không đủ đáp ứng. Tuy nhiên hình thức vay vốn NHNN chỉ được sử dụng khi thị trường liên ngân hàng gặp khó khăn, khó có thể tiếp cận.
Tăng cường huy động vốn từ khách hàng: nguồn vốn huy động từ khách hàng tăng nhiều hay ít phụ thuộc phần lớn vào gói sản phẩm của ngân hàng có linh hoạt, đa dạng và đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng hay khơng.
Ngồi ra trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng cịn có thể bán tài sản của mình để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, ví dụ như bán ngoại tệ (hiếm khi sử dụng vì nó ảnh hưởng đến trạng thái ngoại tệ của Chi nhánh). Đối với các tài sản khác như chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán (trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp.) hầu hết có kỳ hạn tương đối dài, giao dịch trên thị trường sẽ mất nhiều thời gian hơn nên cũng ít khi được sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản cấp bách. Và trên thực tế, cũng ít khi ngân hàng sử dụng phương án bán tài sản mà chỉ cầm cố chúng làm tài sản bảo đảm để vay vốn mà thơi. Ngun nhân của việc các ngân hàng ít sử dụng phương án bán
tài sản nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản một phần xuất phát từ yêu tố chủ quan là các tài sản ngân hàng nắm giữ thường là các chứng khoán đầu tư (kỳ hạn dài, nắm giữ đến lúc đáo hạn). Tuy nhiên nguyên nhân phần lớn do yếu tố khách quan là thị trường chứng khoán thứ cấp ở Việt Nam chưa phát triển, các giao dịch mua/bán diễn ra khơng sơi động và nhanh chóng, trong khi nhu cầu thanh khoản của Ngân hàng là khẩn cấp.
Như vậy, hiện tại Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Ninh đang sử dụng hài hòa chiến lược quản trị thanh khoản dự trữ và thanh khoản nợ để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của toàn hệ thống. Chiến lược quản trị thanh khoản hỗn hợp này được sử dụng tương đối hiệu quả.
Trường hợp thanh khoản của ngân hàng cực kỳ khó khăn, việc tiếp cận vốn vay trên thị trường liên ngân hàng cũng không hề dễ dàng (dịp cuối năm), ngân hàng còn sử dụng phương án hạn chế giải ngân mới. Tuy nhiên phương pháp này chỉ được dùng trong trường hợp bất khả kháng vì nó sẽ ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng và lịng tin của khách hàng đối với ngân hàng.
Nguyên tắc quản trị rủi ro thanh khoản
- Tuân thủ nghiêm các quy định của NHNN về tỷ lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt động ngân hàng.
- Duy trì tỷ lệ tối thiểu 25% giữa giá trị các tài sản có có thể thanh tốn ngay và các tài sản nợ sẽ đến hạn thanh toán trong thời gian một tháng tiếp theo.
- Duy trì tỷ lệ tối thiểu bằng một (1) giữa tổng tài sản có có thể thanh tốn ngay trong khoảng thời gian bảy (7) ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản nợ phải thanh toán trong khoảng thời gian bảy (7) ngày làm việc tiếp theo.
- Tổng hợp và phân tích động thái của khách hàng gửi tiền, xây dựng kế hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng và các hoạt động có rủi ro vốn.
Ngân hàng NNo&PTNT Bắc Ninh cũng thiết lập các định mức thanh khoản như là một cơng cụ dự phịng tài chính để ứng phó với các đột biến về
thanh khoản. Căn cứ khả năng thanh toán ngay và khả năng chuyển đổi thành thanh toán ngay, định mức thanh khoản chia làm bốn (4) cấp độ từ thấp đến cao. Trong mỗi cấp độ sẽ quy định rõ các loại thanh khoản. Kế hoạch thanh khoản dự phòng được thể hiện bằng văn bản và được Hội đồng ALCO xem xét cập nhật hàng tháng.
Ngoài ra, Ngân hàng cũng xây dựng kế hoạch ứng phó tình trạng khẩn cấp thanh khoản nhằm cung cấp cho lãnh đạo, trưởng các đơn vị, bộ phận và các nhân viên phương cách quản lý và ứng phó khi xảy ra sự cố thanh khoản. Các bước có quan hệ mật thiết với nhau trong q trình ứng phó tình trạng khẩn cấp thanh khoản, bao gồm:
- Xây dựng kế hoạch: định nghĩa phân loại sự cố, mơ phỏng các tình huống của sự cố và các hành động cụ thể để ứng phó. Kế hoạch phải thể hiện bằng văn bản được thiết lập trên cơng việc hàng ngày kể cả ngồi giờ làm việc. Kế hoạch phải được xem xét cập nhật ít nhất sáu (6) tháng một lần.
- Thực hiện hành động ứng phó có hệ thống.
- Kiểm sốt phương thức quản lý tình trạng khẩn cấp: quản lý mọi hành động trong thời gian xảy ra sự cố, điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với tình hình.
Kế hoạch ứng phó cũng bao gồm việc định nghĩa các mức độ khẩn cấp của thanh khoản và các biện pháp ngăn chặn, các định mức thanh khoản có thể sử dụng, các nguồn lực có thể huy động bao gồm cả nguồn lực bên trong và nguồn lực bên ngồi để ngăn chặn và đối phó với sự cố thanh khoản. Kế hoạch cũng quy định sơ đồ thông tin liên lạc đa chiều từ nhân viên đến lãnh đạo và ra bên ngồi cũng như phương tiện thơng tin liên lạc và mức độ duy trì liên lạc.
Ngân hàng đã và đang triển khai tiếp nhận hỗ trợ kỹ thuật của cổ đơng nước ngồi về quản trị rủi ro, trong đó bao gồm cả nâng cao trình độ quản trị rủi ro về thanh khoản.
2.2.2. Nội dung quản trị rủi ro thanh khoản tại Chi nhánh Ngân hàngNông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh
2.2.2.1. Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản