nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Lạng Sơn.
2.1.2.1. Huy động vốn.
NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đã rất chú trọng đến công tác huy động vốn. Nguồn vốn huy động trong những năm qua tăng trưởng tương đối nhanh và tăng tương đối ổn định theo từng năm, đảm bảo đủ vốn cho hoạt động tín dụng.
Năm 2014 tổng nguồn vốn huy động đạt 4.877 tỷ đồng, năm 2015 mức huy động vốn tăng với tốc độ 17% và đạt mức 5.706 tỷ đồng. Có thể nói để duy trì được nguồn vốn huy động ổn định, có tăng trưởng và hạn chế tối đa
STT CHỈ TIÊU 2014 2015 2016 2017 ĩ Tổng huy động 4.87 7 5.70 6 6.55 1 8.10 5 2 Tổng dư nợ 3.26 8 4.12 2 5.75 5 6.80 8 - Cho vay tổ chức 1.60 9 1.58 4 796 2.28 1
việc giảm sút nguồn vốn qua các năm, NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đã phải rất nỗ lực và có những chủ truơng huy động vốn phù hợp trên địa bàn tỉnh nhu sử dụng các biện pháp của ngân hàng trung ương kết hợp tuyên truyền vận động và các biện pháp nghiệp vụ để tăng huy động vốn. Chi nhánh đã đẩy mạnh và đổi mới phương thức huy động vốn bằng các chính sách ưu đãi tiền gửi, ưu đãi cho vay...
Năm 2016, mức huy động vốn của chi nhánh đạt 6.551 tỷ đồng tăng so với năm 2015 là 708 tỷ đồng với tốc độ tăng đạt 15%. Đây là bước tăng đang kể so với năm 2015, với mức tăng này chi nhánh đã giảm được một phần nguồn vốn vay của NHNo&PTNT Việt Nam, chủ động hơn trong việc lên kế hoạch nguồn vốn cho hoạt động tín dụng. Bước sang năm 2017 mức huy động đạt 8.105 tỷ đồng, tăng so với năm 2016 là 1.554 tỷ đồng với tốc độ đạt 23,7%. Các nguồn huy động của ngân hàng chủ yếu là: tài khoản tiền gửi của dân cư, tiền gửi của các cơ quan, tổ chức kinh tế và tư nhân. Chi nhánh đã thu hút được nhiều khách hàng, tạo lập được uy tín trên thị trường. Số lượng khách hàng đến giao dịch, thanh toán, quan hệ với ngân hàng hàng ngày càng tăng. Tính đến năm 2017, chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đã có quan hệ với gần 80 nghìn khách hàng tiền gửi, trong đó có rất nhiều khách hàng là khách hàng thân thiết và truyền thống của ngân hàng, là nguồn huy động ổn định và bền vững cho ngân hàng. Tuy nhiên mức tăng trưởng nguồn vốn cũng chưa đáp ứng được với mức tăng trưởng dư nợ thể hiện ở chỉ tiêu sử dụng vốn của NHNo&PTNT Việt Nam cũng tăng theo tỷ lể của tăng trưởng dư nợ. Vì vậy trong các năm sau chi nhánh cần có các giải pháp, sản phẩm nhiều hơn nữa để thu hút được tốt hơn lượng vốn nhà rỗi ngoài dân cư cũng như của các tổ chức để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng.
Bảng 2.1: Vốn huy động và dư nợ (2014-2017)
2 Tổng chi 53 5
50T 56
9"
788
3 Chênh lệch thu - chi 42 118“ 14
8" 195" 4 Quỹ thu nhập 10 9" 180" 19 5” 246
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHNo&PTNT chi nhánh Lạng Sơn từ năm 2014 đến 2017)
Biểu đồ 2.1: Cân đối giữa huy động vốn và sử vốn của Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2014-2017)
□ Tổng nguồn vốn
□ Tổng dư nợ
2.1.2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh
NHNo&PTNT là doanh nghiệp Nhà nước dạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng, chịu sự quản lý trực tiếp của NHNN Việt Nam. Với tên nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn. Vì vậy hoạt động tín dụng là hoạt động chính của NHNo&PTNT nói chung và của chi nhánh NHNo tỉnh Lạng Sơn nói riêng. Kết quả kinh doanh của Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn được thể hiện tại bảng dưới đây
Bảng 2.2: Kết quả kinh doanh của Agribank chi nhánh Lạng Sơn ( 2014 - 2017)
Biểu đồ 2.2: Kết quả kinh doanh của Agribank chi nhánh Lạng Sơn (2014 - 2017) □ Tổng thu □ Tổng chi □ Quỹ thu nhập a, Thu nhập
Tổng thu nhập của ngân hàng được cấu thành từ các nguồn thu nhập là: thu
nhập từ các khoản lãi vay, thu nhập từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, các khoản thu nhập khác, trong đó thu nhập từ các khoản lãi vay luôn chiếm tỷ
trọng lớn nhất, tức là có thể nói thu nhập chủ yếu của ngân hàng là thu nhập từ hoạt động tín dụng (hoạt động cho vay). Với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của
chi nhánh, tổng thu các năm từ năm 2014 đến năm 2017 đều tăng rất mạnh, năm 2014 tổng thu là 557 tỷ đồng tăng 24% so với năm 2013, năm 2015 là 619 tỷ đồng
tăng 7% so với năm 2014, năm 2016 là 717 tỷ đồng tăng 15.8% so với năm 2015
và năm 2017 là 983 tỷ đồng tăng 37% so với năm 2016 . Mặc dù trong những năm qua Ngân hàng Nhà nuớc có những chính sách thắt chặt tiền tệ sau khủng hoảng, tăng tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các NHTM bên cạnh đó Ngân hàng Nhà nuớc còn giảm lãi suất cho vay đối với các tổ chức và cá nhân
trong nền kinh tế nhằm giúp các doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp Việt Nam ổn định và duy trì sản xuất, do đó nguồn thu nhập từ lãi suất tiền vay của chi
nhánh có phần giảm làm tổng thu nhập giảm xuống tuơng ứng. Cùng với việc thu
nhập từ hoạt động cho vay có phần giảm thì thu nhập từ dịch vụ của chi nhánh cũng giảm do số luợng NHTM trên địa bàn ngày càng nhiều với các hình thức thu
hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng khác nhau nên việc chia sẻ lợi ích từ việc sử dụng các dịch vụ của ngân hàng đồng nghĩa với việc thu nhập từ hoạt động dịch vụ giảm.
b, Chi phí
Tổng chi phí là một chỉ tiêu quan trọng thứ hai trong các chỉ tiêu cấu thành nên hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Các chỉ tiêu cấu thành nên tổng chi
tổng chi phí tăng trong đó có nguyên nhân chính là lãi suất cho vay giảm, chi phí
trả lãi cao và luơng cán bộ tăng đều qua các năm.
c, Lợi nhuận.
Tổng lợi nhuận là kết quả cuối cùng của hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kết quả đó bằng tổng thu nhập - tổng chi phí. Để duy trì mức lợi nhuận cao theo báo cáo ở Bảng 2.4 là sự cố gắng nỗ lực rất nhiều của tập thể cán bộ nhân viên toàn chi nhánh. Mức lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đuợc đánh giá là tăng lên tuơng đối cao và ổn định so với các chi nhánh trong cùng khu vực. Sự biến đổi của chỉ tiêu này phụ thuộc vào nhiều yếu tố cả khách quan và chủ quan, các yếu tố đó ảnh huởng trực tiếp đến các chỉ tiêu tổng thu nhập và tổng chi phí đã nêu ở trên.
2.2. THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN.
2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng
2.2.1.1.Các sản phẩm tín dụng
Các sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình
- Cho vay mua sắm hàng tiêu dùng vật dụng gia đình: Áp dụng đối với đối tuợng khách hàng là hộ gia đình hoặc cá nhân có thu nhập ổn định và có
khả năng tài chính trả nợ, đang có nhu cầu vay vốn phục vụ đời sống và sinh
hoạt nhu mua sắm hàng hóa tiêu dùng, vật dụng gia đình...
- Cho vay xây mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp, mua nhà ở đối với dân cu Ngân hàng đầu tu cho vay các chi phí xây dựng, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp,
Quý khách hàng là công dân Việt Nam cư trú tại Việt Nam có đủ điều kiện đi lao động ở nước ngoài theo quy định, có hợp đồng ký kết với doanh nghiệp dịch vụ về việc đi làm việc ở nước ngoài, đang cần vay vốn để chi trả cho những hoạt động hợp pháp cần thiết để đi lao động hợp tác có thời hạn ở nước ngoài.
- Cho vay cầm cố bằng giấy tờ có giá
Là sản phẩm tín dụng của ngân hàng dành cho quý khách hàng là người sở hữu hợp pháp tài sản cầm cố, đang có nhu cầu vay vốn phục vụ nhu cầu đời sống.
- Cho vay mua phương tiện đi lại: Đây là sản phẩm tín dụng áp dụng đối với khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để mua ô tô,
xe máy hay các loại phương tiện đi lại khác. - Cho vay hỗ trợ du học
- Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ: Sản phẩm này áp dụng với khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động thường xuyên để hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ
(bù đắp thiếu hụt tài chính)
- Cho vay lưu vụ đối với hộ nông dân: Đây là sản phẩm tín dụng ngân hàng dành cho khách hàng là hộ gia đình hoặc cá nhân tại vùng chuyên canh
trồng lúa và các vùng xen canh trồng lúa với các cây trồng ngắn hạn khác sản
xuất 2 vụ liền kề, đang có nhu cầu vay vốn phục vụ sản xuất.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Áp dụng với khách hàng là cá nhân có có nhu cầu vay vốn lưu động ngắn hạn thường xuyên, có hoạt động sản xuất
phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ để thực hiện dự án.
- Cho vay các dự án theo chỉ định Chính Phủ: Áp dụng đối với khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình có nhu cầu và đáp ứng đủ điều kiện vay
vố n
phục vụ sản xuất kinh doanh thuộc các dự án bằng nguồn vốn chỉ định của Chính phủ
- Cho vay phát hành thẻ tín dụng
- Cho vay trả góp: Cho vay đối với tất cả khách hàng có nhu cầu và có điều kiện trả nợ dần trong thời gian vay, để sử dụng sản phẩm tín dụng này, khách
hàng cần có thu nhập thường xuyên và có tài sản đảm bảo cho khoản vay
Các sản phẩm dành cho khách hàng doanh nghiệp.
- Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ (từng lần) Ngân hàng hỗ trợ chi phí sản xuất, kinh doanh, dịch vụ nhằm bù đắp thiếu hụt tài chính đối với quý khách hàng là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ Luật dân sự.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Được áp dụng đối với quý khách hàng là doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lưu động ngắn hạn thường xuyên, có hoạt
động sản xuất kinh doanh ổn định
- Cho vay đầu tư vốn cố định dự án sản xuất kinh doanh: Áp dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp có nhu cầu phục vụ chi phí đầu tư tài sản cố
định như máy móc, thiết bị, nhà xưởng phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ
Các giai đoạn của quy trình
Nguồn và nơi cung cấp thông tin
Nhiệm vụ của ngân hàng ở mỗi giai ________đoạn_______
Ket quả của mỗi giai đoạn
Hướng dẫn và tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Khách hàng đi vay cung cấp thông tin
Tiếp xúc, phổ biến và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn________________
Hoàn thành bộ hồ sơ để chuyển sang giai đoạn sau
Phân tích tín dụng Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn trước chuyển sang Các thông tin bổ sung từ phỏng vấn hồ sơ lưu trữ....______ Tổ chức thẩm định về các mặt tài chính và phi tài chính do các cá nhân hoặc bộ phận thẩm định thực hiện_______________
Báo cáo kết quả thẩm định để chuyển sang bộ phận có thẩm quyền để quyết định cho vay
bán ngoại tệ cho Agribank.
- Cho vay dưới hình thức thấu chi tài khoản: Áp dụng với các khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có tài khoản tiền gửi thanh toán không
kỳ hạn tại ngân hàng.
- Cho vay các dự án theo chỉ định Chính Phủ Ngân hàng hỗ trợ chi phí phục vụ sản xuất, kinh doanh thuộc các dự án bằng nguồn vốn chỉ định của Chính phủ cho quý khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu, đáp ứng đủ điều kiện vay vốn của dự án.
- Cho vay phát hành thẻ tín dụng
2.2.1.2. Quy trình tín dụng.
Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau (bảng 2.3).
Giai đoạn 1: Hướng dẫn lập hồ sơ và tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Một bộ hồ sơ cần thu thập từ khách hàng những thông tin sau:
+ Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng + Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng + Thông tin về bảo đảm tín dụng
định Các thông tin bổ sung tục pháp lý như ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng công chứng và các loại hợp đồng khác______ Giải ngân
Quyết định cho vay và các hợp đồng có liên quan Các chứng từ làm cơ sở giải ngân________ Thẩm định các chứng từ theo các điều kiện của hợp đồng tín dụng trước khi phát tiền vay
Chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi của khách hàng hoặc chuyển trả cho nhà cung cấp theo yêu cầu của khách hàng
Giám sát và thanh lý tín dụng
Các thông tin từ nội bộ ngân hàng
Các báo cáo tài chính theo định kỳ của khách hàng Các thông tin khác
Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay Tái xét và xếp hạng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng____________
Báo cáo kết quả giám sát và đưa ra các giải pháp xử lý Lập các thủ tục để thanh lý tín dụng
+ Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động..)
+ Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ, hoặc dự án đầu tư + Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
+ Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh + Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Giai đoạn 2: Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi.
Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn tới rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra.
Giai đoạn 3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng, đăng ký tài sản đảm bào
Có 2 loại sai lầm cơ bản thường xảy ra trong giai đoạn này:
+ Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt + Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt
Cả 2 loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng. Loại sai lầm thứ nhất dễ dẫn đến thiệt hại do nợ quá hạn hoặc nợ không thể thu hồi,