VIỆC
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM
Sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997, Thái Lan đã nhanh chóng đua ra những biện pháp để cải tổ hệ thống tài chính ngân hàng nhằm nâng cao chất luợng tín dụng nhu sau:
- Tạch bạch, phân công rõ chức năng của các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
Tại Bangkok Bank, truớc đây quy trình tín dụng chỉ có một bộ phận thực hiện, nay đã tách hẳn thành 2 bộ phận đốc lập: với nhau: bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận. thẩm định. Đây là một thay đổi căn bản của Bangkok Bank nhằm bảo đảm tính độc lập, khách quan trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng. Tuơng tự, tại Siam Commercial Bank (SCB) cũng đã dựng mô hình tổ chức triển khai dịch vụ tín dụng theo nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm của 3 bộ phận: Marketing khách hàng, bộ phận thẩm đỉnh và bộ phận quyết định cho vay. ..
- Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng.
Kasikom Bank, truớc đây chỉ quan tâm đến tài sán thế chấp vì thế; hậu quả tín dụng là: nợ xấu có lúc lên tới 40% (năm 1997- 1999). Để khắc phục tình trạng trên Kasikom Bank đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tác tín dụng. đặc biệt quan
tận đến vấn đề sau: Tại sao phải vay ngân hàng, nguồn vốn cần trong bao lâu, lấy nguồn nào để trả nợ, trả trong bao lâu ? v.v.. Để giải đáp đuợc các câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tích tài chính, trong đó rất coi trong đến vòng chu chuyển dòng tiền và
vòng thu hồi vốn đầu tu của khách hàng. - Cho điểm khách hàng
Siamcity Banh (SCIB) đã áp dụng việc cho điểm khách hàng (Credit Scoring), để quyết định cho vay đối với tín dụng bán lẻ và để xem xét cho vay đối với tín dụng doanh nghiệp. Hạng uy tín tín dụng. đuợc xếp loại theo các hạng từ AAA (chất luợng cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất) đến D (nguy cơ vỡ nợ). Trong đó hạng có thể xét cho vay đuợc xếp hạng từ AAA+, AAA, AAA- ; A+, A, A-; BBB+, BBB, BBB-. Các hạng còn lại là: BB+, BB, BB-, C, D. Các hạng tín dụng này, áp dụng theo tiêu chuẩn của S&P (Standard and Poor). Kasikorn Bank đã
vay tiêu dùng (thẻ tín dụng), cho vay cầm cố, thế chấp, cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp nhỏ.
- Tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng
Kasikorn Bank quy định việc phán quyết tín mang theo mức tăng dần mức phán quyết của một người, một nhóm người, Hội đồng quản trị :
Trên 10tr Baht : 1 người chịu trách nhiệm; 100tr Baht : phải qua 2 người chịu trách nhiệm; 3 tỷ Baht : phải do Hội đồng quản trị ngân hàng quyết định. Những khoản
vay vượt quá quy định trên thì phải chuyển cho bộ phận thẩm định độc lập để thẩm định trước khi trình lên cấp trên có thẩm quyền phê duyệt khoản vay. Sau khi cho vay
phải rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay bằng cách: tiếp tục thu thập thông
tin về khách hàng; thường xuyên đánh giá xếp loại khách hàng; có biện pháp xử lý kịp
thời các tình huống rủi ro
- Đưa ra các chương trình bảo lãnh tín dụng, các chương trình thực hiện bảo lãnh tín dụng sẽ đo Công ty bảo lãnh cho kinh doanh nhỏ( một tổ chức phi lợi nhuận) và do Chính phủ đảm nhiệm, Công ty bảo đảm cho các khoản tín dụng mà khách hàng vay vốn tại các NHTM. Điều kiện để được lãnh l à khách hàng
hoạt động trong phạm vi Thái Lan, sở hữu đất hoặc có thuê đất 3 năm, tỷ lệ bảo
lãnh từ 50%- 100% : áp dụng cho tất cả các khách hàng có tổng tài sản nhỏ hơn
200 triệu baht.
Ngoài những vấn đề quan trọng nói trên, các ngân hàng Thái Lan còn rất coi trọng việc cập nhật hiểu biết nghề nghiệp cho nhân viên ngân hàng, liên tục đào tạo theo từng loại công việc, để nâng cao trình độ, kỹ năng và tạo khả năng thực thi độc lập nhiệm vụ được phân công. Các ngân hàng đều áp dụng Sổ tay tín dụng cho các
của doanh nghiệp nhà nước ra khỏi bảng cân đối kế toán ngân hàng
- Xoá bỏ các chi nhánh kinh doanh thua lỗ của các ngân hàng thương mại quốc doanh, thành lập các ngân hàng thương mại cổ phần ở 300 thành phố.
- Năm 1999 thành lập công ty xử lý tài sản thề chấp để thu hồi nợ cho ngân hàng thương mại.
Với những nỗ lực trên trung quốc đã từng bước tháo gỡ những tồn tại yếu kém của hệ thống ngân hàng, nhanh chóng đưa ra các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, tạo sân chơi bình đẳng giữa các loại hình ngân hàng nhằm thực hiện xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh trong điều kiện hội nhập quốc tế.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm đối với Agribank Sơn Tây
Những cải cách trong lĩnh vực tín dụng nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro của các ngân hàng thương mại Thái Lan, Trung Quốc sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á năm 1997 sẽ là những kinh nghiệm quý báu cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong quá trình chấn chỉnh công tác tín dụng của mình. Chúng ta cần tham khảo cách làm ở một số điểm như:
- Cách phân loại, chấm điểm khách hàng theo các tiêu chí cụ thể, khách quan.
- Có sự tách bạch rõ ràng về nhiệm vụ và trách nhiệm giữa các bộ phân trong quy trình cấp tín dụng cho khách hàng.
- Phân cấp mức uỷ quyền phán quyết tín dụng cụ thể cho từng chức vụ quản lý, Công tác đào tạo nguồn nhân lực.
- Xác định chiến lược, định hướng phát triển kinh tế xã hội trong dài hạn. Chiến lược, định hướng này cần tính tới các yếu tố bên ngoài như tình hình
giá cả
thế giới, tình hình thị trường xuất khẩu trong tương lai nhằm đưa ra được
những khu
vực cần ưu tiên phát triển nhưng thiếu vốn.
- Thúc đẩy tiến độ xử lý nợ xấu của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt nam (VAMC) nhằm lành mạnh hóa hệ thống tài chính, tạo điều kiện
định về kiểm toán và công bố báo cáo tài chính nhằm nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong việc quản lý nguồn vốn và xử lý nợ xấu của VAMC.
- Bên cạnh đó, các NHTM cần tự nâng cao chất luợng danh mục cho vay của mình. Trong đó tập trung vào nâng cao chất luợng thẩm định dự án, phuơng án
nhằm hạn chế tình trạng thông tin bất cân xứng. Các NHTM cần định kỳ theo dõi
các khoản nợ xấu trong từng lĩnh vực cho vay để từ đó điều chỉnh tỷ trọng tín dụng
đối với từng lĩnh vực.
- Sớm phát hiện và cho đóng cửa các tổ chức tín dụng (TCTD), ngân hàng "có vấn đề" về tài chính, nhất là khối ngân hàng cổ phần; xúc tiến cơ cấu lại các ngân
hàng yếu kém; kiểm soát chặt chẽ hơn và ngăn chặn tình trạng cho vay, thanh toán
đối ngoại tràn lan, giảm bớt các bảo lãnh dễ dãi của NHTW dành do các ngân hàng,
các TCTD yếu kém
- Tổng kết, nghiên cứu, áp dụng các loại hình ngân hàng, công ty tài chính mới, bao gồm tổ chức dạng quỹ hoặc công ty đảm trách việc xử lý tài sản thế chấp,
mua bán nợ để thu hồi vốn cho ngân hàng. Đặc biệt, với hệ thống ngân hàng thuơng
mại cổ phần (NHTMCP) hiện nay, hoạt động còn chua có kinh nghiệm, hiệu quả
thấp, cần chấn . chỉnh bằng cách mua lại, sáp nhập, liên kết để im thành
những ngân
hàng mạnh hơn
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN TÂY
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA
NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI
NHÁNH SƠN TÂY
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Sơn Tây được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ tháng 4 năm 2009 ( chuyển từ chi nhánh cấp 2 phụ thuộc NHNo&PTNT Hà Tây lên chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam) với nhiệm vụ huy động vốn để cho vay trong xã hội và thực hiện những dịch vụ ngân hàng nhằm mục đích thu lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế trên địa bàn . Là ngân hàng thương maị quốc doanh được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước . Ngân hàng Sơn Tây có trụ sở chính đặt tại số 189 phường Lê Lợi thị xã Sơn Tây, TP Hà Nội . Ngân hàng Sơn Tây có mạng lưới rộng khắp bao gồm 7 phòng giao dịch : PGD Văn Miếu, PGD Xuân Khanh, PGD Sơn lộc, PGD Quang Trung, PGD Lê Lợi, PGD Đông Sơn, PGD số 8. Tại hội sở có 7 phòng chức năng, gồm: Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng Kế hoạch kinh doanh, Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Dịch vụ và Marketting, Phòng Kiểm tra nội bộ, Phòng Điện toán và phòng Kinh doanh ngoại hối.
2.1.2. Mô hình tổ chức
Bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT Sơn Tây được áp dụng theo phương thức quản lý trực tuyến. Tức là Ban Giám Đốc quản lý tất cả các phòng nghiệp vụ tại hội sở. Các phòng ban ở hội sở chính quản lý về mặt nghiệp vụ, đối với các chi nhánh,
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Sơn Tây
Ban giám đốc : Bao gồm giám đốc và ba phó giám đốc. Giám đốc là người trực tiếp ra quyết định hoặc phân công ủy quyền cho các phó giám đốc hướng dẫn thi hành, quản lý hoạt động của tất cả phòng ban trong chi nhánh.
Hiện nay ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây có 7 phòng ban và 7 phòng giao dịch.
Phòng Hành chính nhân sự: chức năng của phòng hành chính là tham ưu cho ban giám đốc về : Công tác bổ nhiệm, miễn nhiệm, bố trí, sắp xếp, tuyển dụng cán bộ. Tổ chức đào tạo bồi dưỡng cán bộ, công nhân viên. Tổ chức về hoạt động hành chính công tác hoạt động của cơ quan.
Phòng Kế hoạch và Kinh doanh ngoại hối : tham mưu cho ban giám đốc về xây dựng chiến lược mục tiêu kế hoạch của toàn chi nhánh. Xử lý các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, nhận, chuyển tiền nước ngoài . . .
Phòng Kinh doanh : Chỉ đạo hướng dẫn cho các phòng kinh doanh tại phòng giao dịch. Trực tiếp tham gia các hoạt động kinh doanh và đầu tư.
Phòng kế toán ngân quỹ: Trực tiếp giao dịch với khách hàng thông qua các chức năng nhiệm vụ: nhận chứng từ thanh toán của ngân hàng như séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, bảng kê.. .thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng và tổng hợp vào sổ cái để theo dõi, thực hiện thu chi tiền vay và lãi phải trả theo kế hoạch của phòng tín dụng.
Lập báo cáo cân đối nguồn, tài sản, bảng cân đối kế toán ... theo ngày, tháng, năm và báo cáo thông tin tổng hợp cho các cấp quản lý, cho các phòng ban chức năng
có yêu cầu, cung cấp cho khách hàng về số dư tài khoản của họ.
Phòng Dịch vụ và Marketting: Phụ trách việc phát triển các dịch vụ ngân hàng và đưa thêm các dịch vụ mới vào hoạt động nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng từ các dịch vụ này.
Phòng Điện toán: Quản lý hệ thống máy móc của toàn chi nhánh, cấp và quản lý User & Password của cán bộ chi nhánh
Phòng Kiểm tra nội bộ: Nhiệm vụ lập kế hoạch kiểm tra kiểm soát việc chấp hành các chế độ, chính sách, thể lệ, qui chế trong hoạt động tín dụng, tiền tệ toàn chi nhánh.
Kiểm tra kết quả thực hiện của phòng chức năng toàn chi nhánh báo cáo cho giám đốc. Tiếp dân, tiếp nhận các đơn khiếu nại tố cáo để trình giám đốc giải quyết.
Các Phòng giao dịch: Mỗi PGD giống như một ngân hàng thu nhỏ , bộ phận tín dụng làm công tác cho vay, bộ phận kế toán đảm nhận công việc kế toán cho vay thu nợ, kế toán tiết kiệm hạch toán theo chế độ hạch toán báo sổ.
Tóm lại giữa các phòng ban của chi nhánh tuy có sự phân công khá rõ về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nhưng vẫn có mối quan hệ rằng buộc lẫn nhau trong một tổng thể chung. Các phòng luôn có sự giúp đỡ và tăng cường cho hoạt động của nhau, như thực hiện giải ngân hay thu hồi nợ vay cần có sự phối hợp giữa các phòng tín dụng đưa ra kế hoạch và phòng kế toán thực hiện kế hoạch đó. Thông tin
tổng hợp rất cần cho cho các cấp quản lý trong việc đưa ra các nhận xét, đánh giá về hiệu quả kinh doanh cũng như đưa ra các biện pháp khắc phục hạn chế.
2.1.3. Ket quả 1 số hoặt động kinh doanh chính
2.1.3.1. Tình hình hoạt động kinh doanh
Trong suốt những năm từ 2008 đến nay, tình hình kinh tế trên thế giới và trong nước có nhiều diễn biến phức tạp, sự suy thoái và khủng hoảng của nền kinh tế thế giới đã tác động lớn đến nền kinh tế Việt Nam, nhất là hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM. Vì vậy, nhằm giảm thiểu những tác động xấu đến nền kinh tế Việt Nam, Chính phủ, NHNN đã đưa ra nhiều giải pháp điều hành chính sách tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, duy trì tăng trưởng kinh tế, đảm bảo an sinh xã hội, chủ động hội nhập và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh tế quốc tế, giữ vững ổn định chính trị, bảo đảm yêu cầu quốc phòng an ninh và bước đầu đã đạt được những kết quả khả quan đưa nền kinh tế Việt Nam vượt qua được giai đoạn khó khăn.
Toàn cảnh kinh tế Việt Nam năm 2015:
Năm 2015 là năm đầu tiên. trong kế hoạch 5 năm (2011 -2015) kể từ 2011 đến nay,
tăng trưởng kinh tế không chỉ về đích mà còn vượt kế hoạch. So với kế hoạch chỉ tiêu
tăng trưởng kinh tế 5,8% mà Quốc hội đưa ra thì năm đạt 5,98% quả là con số đáng mừng cho nền kinh tế Việt Nam. Mức tăng trưởng năm 2015 cao hơn mức tăng trưởng
kinh tế 5,25% của năm 2013 và 5,42% của năm 2014 cho thấy dấu hiệu tích cực của nền
kinh tế trước bối cảnh chính trị có nhiều bất ổn khi Trung Quốc hạ đặt giàn khoan trái
phép HD 981 trong vùng đặc quyền kinh tế lãnh thổ Việt Nam. Mức tăng trưởng có dấu
Số tiên %____ Số tiên %____ Số tiên %____
I Phân theo kỳ hạn______________ 1,594,844 100 1,904,82 100 2,179,116 100 1___ Nguồn vốn KKH_______________ 192,435 12.07 204,392 10.73 240,357 11.03
2015, kinh tế Việt Nam bắt đầu có dấu hiệu phục hồi, tổng doanh thu của nhóm doanhbnghiệp VNR500 cũng dần ổn 1 hơn với tốc độ tăng tuơng ứng trung bình 15%/năm. Năng suất lao động Việt Nam liên tục tăng trong thời gian qua, bình quân đạt 3,7%/năm trong giai đoạn 2013 - 2015, góp phần thu hẹp dần khoảng cách so với năng suất lao động của các nuớc trong khu vực. Năm 2013 tăng 3,05 %, năm 2014 tăng 3,83%, năm 2015 tăng 4,34% chủ yếu do chuyển dịch cơ cấu lao động từ nữ nông nghiệp có năng suất lao động thấp hơn sang các ngành công nghiệp, dịch vụ có năng suất lao động cao hơn. Trong đó năng suất lao động khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản tăng 2,4%, công nghiệp và xây dựng tăng 4,3%, dịch vụ tăng 4,4%.
Kinh tế vĩ mô 10 tháng năm 2015 tiến triển tích cực: Lạm phát tiếp tục đuợc kiểm soát ở mức thấp, 10 tháng chỉ tăng 2,36% so với năm 2014. Tăng truởng GDP phục hồi mạnh hơn khi GDP 9 tháng đầu năm 2015 tăng 5,62% so với cùng kỳ năm 2014, cao hơn mức tăng 5,14% và 5,10 % của cùng kỳ năm 2014 và 2013. Thu, chi NSNN có những chuyển biến tích cực khi bội chi giảm 9,2% so với cùng kỳ năm 2014, nhiều hơn mức giảm của năm 2014, những bất cập trong đầu tu công cũng dần đuợc khắc phục. Xuất khẩu duy trì tăng truởng khá và là điểm sáng của nền kinh tế, kim ngạch xuất khẩu