Tài sản bảo đảm là nguồn thu thứ cấp để thu hổi vốn khi có rủi ro xảy ra vì vậy cần phải có quyết định cụ thể hon về định giá tài sản bảo đảm chẳng hạn nhu là việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, có khả năng chuyển nhuợng không, có đủ điều kiện pháp lý không. Để thực hiện tốt công tác định giá tài sản bảo đảm cần thành lập bộ phận chuyên môn hóa vào việc định giá tài sản. Ngân hàng cần thuờng xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin về tài sản bảo đảm, nếu có biến động lớn thì cần xem xét định giá lại tài sản. Ngoài ra ngân hàng cũng nên kết hợp với nhiều co quan ban ngành khác trong việc xử lý tài sản bảo đảm và kết hợp các biện pháp bảo hiểm tài sản thế chấp mà nguời thụ huởng là ngân hàng.
3.1.5 Công tác thu thập thông tin và hổ sơ tín dụng
Trung tâm thông tin tín dụng thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho các nhà quản trị khi ra quyết định cho vay. Thông tin tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với chất luợng phân tích tín dụng và công tác đánh giá rủi ro.
Phải xây dựng đuợc hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cung cấp số liệu đầy đủ, chính xác, kịp thời: thông tin nội bộ doanh nghiệp, hồ so pháp lý, tình hình tài chính, quản trị nội bộ... các thông tin tín dụng cần đuợc cập nhật liên tục để theo dõi tình hình hoạt động nói chung và công nợ nói riêng của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng khác.
Tuyển dụng và đào tạo đội ngũ chuyên gia phân tích, dự báo về hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng.
3.1.6 Hoàn thiện kỹ thuật thu hổi các khoản nợ có vấn đề
Đối với những khách hàng nợ quá hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thuờng thì ngân hàng xem xét khả năng trả nợ và phuong án sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay.
Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng sau khi co cấu nợ.
Khoản vay có tài sản bảo đảm: tìm các khách hàng có khả năng tài chính nhận lại nợ của khách hàng khó khăn để khai thác hiệu quả khả năng trả nợ. Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, hổ so pháp lý để tiến hành thanh lý thu hổi vốn. Trong truờng hợp tài sản phát mại không đủ thu hổi vốn buộc khách hàng trả tiếp phần còn lại thông qua bán tiếp tài sản. Nếu không tuyên bố khách hàng phá sản.
Khoản vay không có tài sản bảo đảm: cần kiểm soát chặt chẽ nguổn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguổn vốn thanh toán và yêu cầu cam kết thanh toán về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng.
Khởi kiện ra tòa có tác dụng đối với khách hàng không có thiện chí trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
3.1.7 Nâng cao trình độ và phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng
Cán bộ tín dụng đuợc coi là những nguời đầu tiên bảo vệ ngân hàng truớc những thiệt hại về tín dụng. Do đó cán bộ tín dụng phải có kỹ năng, khả năng nhận biết sớm những dấu hiệu rủi ro và tuân thủ nguyên tắc đạo đức.
Định kỳ hàng năm nên tổ chức thi nghiệp vụ để bổ sung, củng cố kiến thức phục vụ công tác chuyên môn. Đổng thời tổ chức các khóa đào tạo nhằm nâng cao trình độ và phẩm chất đạo đức cho đội ngũ cán bộ tín dụng, phân tích thẩm định tốt để ra quyết định cho vay đúng đắn vừa đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng vừa đảm bảo vốn tín dụng cho ngân hàng.
3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG GAG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RG TÍN
DỤNG TẠI SỞ GIAG DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI cổ PHAN
NGGẠI THƯƠNG VIỆT NAM.
hàng của ngân hàng rất đông và chỉ cần một khách hàng gặp rủi ro sẽ gây tác động xấu tới hình ảnh của ngân hàng.
Nói như vậy để thấy, muốn tổn tại và phát triển, các NHTM phải có đủ năng lực quản trị rủi ro nói chung, năng lực quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Nếu không, sẽ không có khả năng tổn tại kinh doanh trên thị trường.
Mặc dù trong những năm qua, hoạt động tín dụng của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung và của Sở giao dịch NHTMCP Ngoại thương Việt Nam đã gặt hái được khá nhiều thành công, chất lượng tín dụng ngày càng nâng cao song hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiện tại chưa đáp ứng được yêu cầu quản trị đề ra hiện nay.
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với Sở giao dịch NHTMCP Ngoại thương Việt Nam thì trước hết NHTMCP Ngoại thương Việt Nam cần phải hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cho các chi nhánh, đổng thời Sở giao dịch cần có những giải pháp phù hợp với tình hình thực tế để quản trị rủi ro tín dụng. Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch cần vận dụng các giải pháp pháp đổng bộ dưới đây:
3.2.1 Nhóm giải pháp về dấu hiệu cảnh báo trong hoạt động quản tri rủi
ro tín
dụng.
Để hoạt động quản trị rủi ro có hiệu quả, giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra thì cần chú trọng các giải pháp liên quan đến các khoản nợ có vấn đề. Trong đó các dấu hiệu cảnh báo cần đề cập có hai nhóm chính sau
3.2.1.1 Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng
Đây là nhóm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, có tác động trực tiếp với tốc độ nhanh và trong khoảng thời gian ngắn để chất lượng tín dụng có thể chuyển từ trạng thái bình thường sang cấp độ rủi ro cao nên đòi hỏi phản ứng nhanh, tích cực và hiệu quả. Nhóm này còn gọi là dấu hiệu cảnh báo sớm gổm các dấu hiệu sau đối với doanh nghiệp
- Trì hoãn hoặc gây khó khăn đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài chính, hoạt động
sản xuất kinh doanh mà giải thích không thuyết phục
- Chậm gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà lý do không chính đáng - Đề nghị gia hạn nợ nhiều lần
- Sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi tại ngân hàng - Chậm thanh toán lãi đến hạn
- Thanh toán nợ gốc chậm
- Tài sản bảo đảm không đủ tiêu chuẩn
- Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho trung và dài hạn
3.2.1.2 Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngoài ngân hàng
Nhóm dấu hiệu này có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng nhưng với độ trễ lớn hon bao gồm các dấu hiệu sau của doanh nghiệp:
- Độ lệch giữa doanh thu hoặc dòng tiền thực tế với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
- Những thay đổi bất lợi trong co cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng: tỷ lệ thanh toán nhanh và thanh toán tức thời có
dấu hiệu giảm sút, giảm các khoản phải trả và tăng nhanh các khoản phải thu,
hàng tồn kho nhiều.
- Ngày càng nhiều các chi phí bất hợp lý
- Thay đổi thường xuyên co cấu quản trị và điều hành
- Xuất hiện bất đồng và mâu thuẫn trong bộ máy quản trị và điều hành.
3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro
3.2.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng
Trong quy trình tín dụng thì yếu tố đầu tiên được nhắc tới trước hết là chính sách tín dụng, vì vậy để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả thì cần phải
dụng có hiệu quả. Chính sách tín dụng nhu là một kim chỉ nam để CBTD nhìn vào khi thực hiện những khoản cho vay, vì vậy chính sách tín dụng cần quy định rõ ràng cụ thể cho từng loại khách hàng: thể thức cho vay, giới hạn, kỳ hạn nợ, lãi suất cho vay thích hợp, tiêu chuẩn khách hàng và tài sản thế chấp, khả năng tài chính, mức cho vay, thẩm quyền, thủ tục thanh lý và thu hổi nợ. Chính sách tín dụng có thể thay đổi linh hoạt phù hợp với thực tiễn tín dụng.
Trên co sở điều kiện kinh tế xã hội ở Việt Nam và sự phát triển gần đây, chính sách tín dụng cụ thể của NHTMCP Ngoại thuong Việt Nam nói chung và Sở giao dịch NHTMCP Ngoại thuong Việt Nam nói riêng nên tập trung trong các nội dung sau:
Về chính sách khách hàng
Phát triển co cấu tổ chức theo định huớng huớng đến khách hàng đã đuợc thực hiện nhung trên thực tế chua có chính sách khách hàng rõ ràng và mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng còn lúng túng và mang tính cảm tính cao. Chính sách khách hàng sẽ bao gổm chính sách về cấp tín dụng, chính sách lãi suất cho vay, chính sách bảo đảm tiền vay, chính sách về dịch vụ, chính sách về dịch vụ và phí. Trên co sở phuong pháp luợng hóa đã đuợc áp dụng trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, sử dụng kết quả xếp hạng làm căn cứ chính để áp dụng chính sách khách hàng bởi kết quả này đã tổng hợp các đánh giá ( chỉ tiêu tài chính, phi tài chính) và phân định mức độ rủi ro của khách hàng.
Về định hướng khách hàng:
Chú trọng đầu tu tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hiện nay phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa đuợc coi là một nhiệm vụ quan trọng chiến luợc phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nuớc. Nhiều giải pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp nhỏ và vừa nhu thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa, chuong trình đào tạo nguổn nhân lực cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa... do đó doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ có
khả năng phát triển mạnh mẽ về chất và lượng trong tương lai, là điều kiện thuận lợi cho đầu tư tín dụng. chính vì thế lựa chọn phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa là một lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế ở Việt Nam, phù hợp với kinh nghiệm và năng lực của đội ngũ cán bộ, đặc biệt càng có ý nghĩa khi các quy định về trích lập dự phòng rủi ro của NHNN càng nghiêm ngặt làm gia tăng chi phí nên lựa chọn đầu tư tín dụng vào doanh nghiệp nhỏ và vừa trở nên quan trọng do đối tượng này có tài sản bảo đảm đủ, khoản cấp tín dụng giá trị vừa phải, rủi ro xảy ra sẽ có ảnh hưởng không lớn.
Cho vay bán lẻ trên cơ sở tận dụng những điều kiện thuận lợi mới (chủ trương thanh toán không dùng tiền mặt của Chính phủ, sự phát triển các gói sản phẩm tín dụng đổng bộ như cho vay mua nhà dự án, thấu chi, gói ưu đãi lãi suất mua nha ở, sửa nhà...). Trong phát triển sản phẩm bán lẻ đặc biệt các sản phẩm tín dụng, cần cân nhắc vấn đề lợi ích và khả năng quản lý bởi đây là phân khúc thị trường không phải là thế mạnh của Sở Giao dịch do dó cần có sự thận trọng nhất định. Để đảm bảo khả năng kiểm soát và quản lý hiệu quả các khoản vay nay cần hướng đến khách hàng sử dụng gói sản phẩm đổng bộ ( trả lương qua tài khoản, cho vay, sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác.) đảm bảo tính chủ động và giảm thiểu thời gian quản lý, thu hổi nợ của ngân hàng.
Tiếp tục phát triển nhóm khách hàng là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, là nhóm khách hàng mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam thực hiện đầu tư tín dụng trong thời gian qua nhưng chưa tương xứng với mức độ phát triển của nhóm khách hàng này trong thời gian qua. Cùng với sự hội nhập vào nền kinh tế thế giới và việc gia nhập vào tổ chức WTO, số lượng các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào Việt Nam đang ngày một gia tăng. Do đó đây là phân khúc thị trường cần có sự quan tâm nghiên cứu, thu thập thông tin, chuẩn bị chu đáo cho sự tăng tốc trong tương lai.
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng
Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng tiềm tàng có thể gây ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay. Trên co sở đó có khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng và cần có những biện pháp để ngăn chặn, hạn chế và giảm thiệt hại khi rủi ro xảy ra
Việc thẩm định phưong án vay vốn để đạt được hiệu quả cao đòi hỏi cán bộ quản trị rủi ro phải có nghiệp vụ chuyên môn vững vàng có kiến thức nhất định trong nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau để có những nhận định chính xác về tính khả thi hiệu quả của mỗi phưong án.
Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý.
Cần chú trọng phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu đổng thời kết hợp với phân tích định tính để nhận ra những rủi to tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng. Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. Hệ thống này cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo những tính toán của các nước có điều kiện không tưong đổng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hon mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng cho khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho khách hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát tín dụng một cách hiệu quả.
Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đổng thời khi rủi ro xảy ra thi khả năng thu hổi nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm cần có tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập để thực hiện kiểm toán toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đổng tín dụng để đảm bảo lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao... Các điều kiện pháp lý trong hợp đổng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của ngân hàng khi rủi ro xảy ra, đổng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy ra.
Hiện nay các cán bộ tín dụng có thể khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN. Những thông tin này tuy còn ít và chưa cập nhật thường xuyên nhưng cũng rất quan trọng và cần thiết, cán bộ tín