Con người luôn là nhân tố quyết định, giải pháp về cán bộ luôn được tất cả các đề tài nghiên cứu nhắc tới. Cán bộ là nhân tố quyết định các rủi ro của hoạt động NHTM, từ xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, cấp tín dụng đúng đối tượng, quản lý vốn vay tốt, tư vấn giúp đỡ khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro. Vì vậy cần tiêu chuẩn hoá cán bộ ngân hàng ở tất cả các bộ phận, đặc biệt đối với cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng, cụ thể cần thực hiện một số giải pháp sau:
- Cải tiến khâu tuyển dụng: Đây là khâu quan trọng, cần phải xây dựng và công khai các tiêu thức cơ bản để tuyển chọn cán bộ tín dụng, không chỉ về mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà còn cả những kiến thức về mặt xã hội, có kiến thức tổng hợp, sức khoẻ, khả năng giao tiếp...Tổ chức thi tuyển nghiêm túc, công khai.
- Để hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của cán bộ tín dụng, nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, kịp thời. Điều này tránh tình trạng, cán bộ làm nhiều
cũng như cán bộ làm ít, hon nữa sẽ xảy ra tình trạng một số cán bộ “làm liều”
vì mục đích cá nhân. Vì vậy, nên tăng cường khoán tài chính đến từng
cán bộ
trên co sở chất lượng tín dụng, hiệu quả đem lại, kiên quyết xử lý những cán
bộ liên quan có sai phạm. Từ đó giúp các cán bộ tự nâng cao trình độ nghiệp
vụ chuyên môn, kiến thức tổng hợp, kiến thức pháp luật để hoàn thành nhiệm
vụ được giao.
- Mỗi cán bộ tín dụng phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc. Cán bộ ở cưong vị càng cao, càng phải
gưong mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay; quy định về bảo đảm tiền
vay; quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi
ro tín
dụng trong hoạt động ngân hàng của Sở giao dịch và các văn bản có liên quan
khác. Có như vậy, không những giữ vững được phẩm chất đạo đức mà ý thức
trách nhiệm cũng được nâng lên, xử lý công việc hiệu quả hon, khắc phục
ngành đặc biệt chuyên gia về quảnỉtị rủi ro tín dụng, đây là đội ngũ tiếp cận với những phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến, để từ đó có thể về triển khai.
Ngoài ra, rất cần thiết phải phân loại cán bộ phê duyệt cho vay theo các cấp độ và chuẩn mực cụ thể. Việc phân loại cán bộ phải theo các tiêu chí như: trình độ chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức, các nghiệp vụ bổ trợ khác... để nhằm bố trí công việc cho phù hợp với năng lực và trình độ của mỗi cán bộ.
3.2.6 Tang cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Trong quản lý hoạt động cho vay của các TCTD thì kiểm tra nội bộ (KTNB) có ý nghĩa rất quan trọng. Một mặt, KTNB giúp phát hiện ra những sai sót trong quá trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ đó góp phần ngăn ngừa các loại rủi ro; mặt khác, thông qua KTNB còn giúp phát hiện những điểm bất hợp lý của cơ chế, chính sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi. Chính vì vậy, pháp luật quy định các TCTD phải thành lập hệ thống KTNB thuộc bộ máy điều hành để giúp ban lãnh đạo điều hành thông suốt, an toàn và đúng pháp luật mọi hoạt động nghiệp vụ của TCTD.
Để công tác KTNB của Sở giao dịch đi vào thực chất và đạt hiệu quả cao trong việc phát hiện và xử lý các sai phạm, góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro, cần thực hiện theo các hướng sau:
- Thành lập các tổ nghiệp vụ trong phòng KTNB ở Sở giao dịch, và giao nhiệm vụ chuyên trách cho các tổ theo từng loại nghiệp vụ của Sở giao dịch.
Với điều kiện như hiện nay của Sở giao dịch, trước mắt có thể thành lập
3-4 tổ
trong phòng KTNB, cụ thể thành lập tổ tín dụng, tổ kế toán, tổ nghiệp vụ khác. Cách thức tổ chức này có ưu điểm là cán bộ từng tổ có điều kiện để
nâng cao trình độ nghiệp vụ do chỉ phải tập trung nghiên cứu về mảng nghiệp
sửa, con người cụ thể có trách nhiệm sửa sai. Đơn vị nào đã được kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không sửa hoặc sửa chữa mang tính hình thức thì những người có liên quan phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc kể cả xử lý hình thức kỷ luật.
- Để nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra thì Sở giao dịch cần phải lựa chọn những cán bộ am hiểu nghiệp vụ, đã có kinh nghiệm làm thực tế. Bên
cạnh đó cần phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, ưu tiên chế độ đào tạo.
- Hoạt động kiểm tra cho vay sẽ không chỉ dừng lại ở công tác “hậu kiểm”, mà phải được tiến hành đối với toàn bộ các khâu của quá trình
cho vay.
Ngay từ khi Sở giao dịch tiếp nhận hổ sơ để thẩm định và quyết định cho vay,
nếu thấy cần thiết (tuỳ theo mức độ phức tạp của khoản tín dụng) thì bộ máy
KTNB của chi nhánh phải bắt tay vào kiểm tra và hoạt động KTNB sẽ được
thực hiện liên tục đối với khoản vay. Việc thực hiện kiểm tra đối với toàn bộ
các khâu trong quá trình cho vay sẽ giúp phát hiện sớm các sai sót để kịp thời
chấn chỉnh, từ đó có thể phòng ngừa có hiệu quả đối với các rủi ro có thể nảy
sinh.
3.2.7 Các giải pháp khác
- Thiết lập một bộ phận dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội, thị trường ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh như lạm phát,
+ Kiểm tra rõ tính hợp pháp của tài sản bảo đảm thuộc quyền sở hữu của nguời vay hoặc nguời bảo lãnh.
+ Đối với các tài sản khó tiêu thụ trên thị truờng, tài sản dễ hao mòn, mất giá thì không nhận làm tài sản bảo đảm.
+ Đối với các tài sản không bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu thì phải dùng biện pháp cầm cố.
+ Đối với các tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm thì khách hàng phải xuất trình hợp đổng mua bảo hiểm trong thời gian bảo đảm tiền vay, đổng thời Ngân hàng sẽ là nguời đuợc huởng quyền thụ huởng bảo hiểm đầu tiên khi có rủi ro xảy ra.
+ Thu thập thông tin về tài sản bảo đảm tránh truờng hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hổ sơ vay vốn ở nhiều ngân hàng khác nhau.
+ Thực hiện nghiêm túc, có hiệu quả việc đánh giá tài sản bảo đảm định kỳ, tránh tình trạng định giá cao hơn giá trị tài sản.
3.3 MỘT số KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghi với Chính phủ
- Xử lý dứt điểm nợ tổn đọng, nợ xấu, lành mạnh hóa tình hình tài chính, làm sạch bảng cân đối tiền tệ của các NHTM; giảm bớt yếu tố can thiệp
trực tiếp của nhà nuớc, minh bạch hóa hệ thống tài chính theo chuẩn mực
quốc tế, từ đó tăng năng lực tự giám sát và quản lý rủi ro nội bộ.
- Hoàn thiện môi truờng pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng: Thời gian qua, Chính phủ và NHNN Việt Nam đã ban hành nhiều văn
bản, tạo
môi truờng pháp lý cho hoạt động của các NHTM. Quy định về xử lý
phát mại
liên quan đến nhiều cơ quan, nhiều ngành nên Nhà nuớc cần ban hành văn bản cụ thể quy định về việc này.
- Việc không chấp hành đúng chế độ báo cáo thống kê đang khá phổ biến hiện nay một phần là do pháp lệnh về chế độ kế toán thống kê chua đủ
hiệu lực bắt buộc các doanh nghiệp phải thực hiện và một phần là do
điều kiện
hạch toán thống kê ở nuớc ta chua phát triển hoạt động kiểm soát và
chua thực
hiện chế độ kiểm toán bắt buộc. Mặt khác, các biện pháp xử lý các vi
phạm về
kinh tế và hành chính chua nghiêm khắc. Chính vì vậy, Nhà nuớc cần có ngay
các biện pháp cứng rắn, bắt buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp
lệnh kế toán thống kê, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm
đối với
tất cả các doanh nghiệp.
- Chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà nuớc đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện. Sản xuất kinh doanh trong nuớc phải
cạnh tranh gay gắt với hàng ngoại nhập và hàng nhập lậu. Các doanh nghiệp
chuyển huớng và điều chỉnh phuơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp
với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mô của nhà nuớc. Vì vậy,
Đề nghị NHNN kiến nghị các cơ quan ban ngành hỗ trợ, hợp tác và tạo điều kiện cho NHTMCP Ngoại th ương Việt Nam xác nhận tình trạng của doanh nghiệp có nợ tổn đọng
Đề nghị Chính phủ sớm ban hành quyết định cho phép NHTMCP Ngoại thương Việt nam tiếp tục xử lý các khoản nợ tổn đọng do khách quan mà chưa có đủ hổ sơ chờ hoàn tất thủ tục giải thể, phá sản hoặc thực tế khách hàng không còn hoạt động từ lâu nhưng chưa được cấp có thẩm quyền ra quyết định giải thể, phá sản.
Chỉ đạo các chủ nợ lớn nhất của doanh nghiệp chủ động đứng ra làm đầu mối tổ chức tiến hành đánh giá lại nợ
Phối hợp, kiến nghị cơ quan nhà nước có liên quan: tòa án, thi hành án, bộ, ngành, cơ quan địa phương tạo điều kiện, cơ chế hỗ trợ quá trình thực hiện các biện pháp xử lý nợ tổn đọng cho ngân hàng.
Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tại trung tâm thông tin tín dụng (trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác và kịp thời nhất.
Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra kiểm soát từ phía NHNN xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lượng lẫn chất lượng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân hàng đạt hiệu quả cao nhất, mọi hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải được xử lý một cách nghiêm túc
- NHNN cần phối hợp với Bộ Tài chính hoàn thiện và khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS). Xây dựng các giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các TCTD phù hợp với các chuẩn mực quốc tế. Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng:
+ Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và hệ thống cảnh báo sớm những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của các TCTD
+ Phát triển và thống nhất cách thức giám sát ngân hàng trên cơ sở lí luận và thực tiễn
+ Xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro trong nội bộ các TCTD.
3.3.2 Kiến nghi với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam
Hiện nay với việc thay đổi hổ sơ thông tin khách hàng, Sở giao dịch và chi nhánh gặp rất nhiều khó khăn trong việc liên lạc với nhau, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam cần xem xét lại quy chế quản lý và thay đổi thông tin khách hàng để khách hàng có thể đến bất kỳ chi nhánh nào để thay đổi thông tin, tránh gây phiền hà cho khách hàng và hạn chế rủi ro tín dụng ( áp dụng với khách hàng doanh nghiệp).
Cần xây dựng quy trình kiểm tra trong hệ thống để xây dựng tính chuyên nghiệp của công tác kiểm tra, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam nên có một phần mềm về công tác kiểm tra áp dụng thống nhất nhằm phục vụ yêu cầu quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động trên cơ sở dữ liệu của các phần mềm nghiệp vụ thì kết quả kiểm tra sẽ được tốt hơn,
Nâng cấp hệ thống quản lý tài sản bảo đảm toàn hệ thống nhằm phục vụ tốt công tác định giá tài sản bảo đảm của cán bộ tín dụng cũng như hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ tài sản bảo đảm.
Chú trọng và đẩy nhanh hơn nữa công tác xử lý thu hổi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại các khoản nợ, phân loại, đánh giá khả năng thu hổi để triển khai các biện pháp thu hổi nợ.
Kết luân chương: Trên cơ sở phân tích thực trạng và nguyên nhân của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Ngoại thương, đề tài đã đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch NHTMCP Ngoại thương Việt Nam. Đổng thời đề tài cũng nêu ra một số kiến nghị, đề xuất với các cấp để hỗ trợ môi trường kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính ổn định và bền vững
KẾT LUẬN
Là ngân hàng thương mại quốc doanh đầu tiên thực hiện chuyển đổi tổ chức theo mô hình hoạt động cổ phần từ năm 2008 trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều khó khăn cho thấy cổ phân hóa các ngân hàng thương mại Việt Nam đang đi đúng với mục tiêu và trọng tâm kinh tế mà Đảng và Chính phủ đề ra. Trong những năm qua NHTMCPNT Việt Nam đã hoàn thành các mục tiêu kinh tế xã hội đổng thời góp phần không nhỏ vào công cuộc chống lạm phát của chính phủ. Trong nền kinh tế thị trường theo hướng hội nhập, sự tác động của các quy luật kinh tế khách quan chắc chắn có tác động đến hiệu quả kinh doanh của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam trong đó hoạt đông tín dụng - hoạt động chủ yếu sẽ có nhiều cơ hội tốt nhưng cũng không thể tránh khỏi những tổn thất có thể xảy ra.
Rủi ro tín dụng là một thực tế khách quan song hoạt động ngân hàng là một hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội. Do vậy quản lý và giám sát các hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng luôn là ưu tiên của mọi quốc gia, các cơ quan quản lý nhà nước, ngân hàng nhà nước
Rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thu hút sự quan tâm của các cơ quan nhà nước. Tại Việt Nam môi trường kinh doanh đang thay đổi nhanh chóng dưới tác động của quá trình hội nhập toàn diện với nền kinh tế thế giới. Để đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao năng lực cạnh tranh trong môi trường toàn cầu hóa, mỗi ngân hàng cần phải được khuyến khích áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong giám sát và quản trị rủi ro tín dụng. Trên cơ sở các chuẩn mực chung, các ngân hàng cần phải xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp, một quy trình quản trị rủi ro thực tế và hiệu quả, một cơ cấu tổ chức và quy trình tín dụng được giám sát chặt chẽ. Hệ thống các chính sách tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và quy trình tín dụng không chỉ
phát hiện và ngăn ngừa rủi ro mà còn phải thường xuyên kiểm soát được chất lượng tín dụng, làm co sở cho việc hình thành quỹ dự phòng giúp cho ngân hàng có đủ khả năng chủ động đối phó với các rủi ro xảy ra.
Từ việc tiếp cận những lý luận co bản về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch NHTMCP Ngoại thưong Việt Nam, luận văn đã xây dựng các định hướng, giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và cụ thể là trong quá trình chuyển đổi mô hình quản trị tín dụng, nâng cao năng lực quản trị rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định và bền vững.