Dựa vào các tiêu thức khác nhau: theo thời hạn cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, theo loại tài sản đảm bảo, theo sản phẩm tín dụng, tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân chia thành nhiều hình thức tín dụng khác nhau:
- Theo thời hạn cho vay
+Tín dụng ngắn hạn: Các khoản cấp tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng. Các khoản tín dụng sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng thương mại, đáp ứng nhu c ầu thanh toán đến hạn,...
+Tín dụng trung hạn: Các khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm.Loại tín dụng này phục vụ cho nhu c ầu mua sắm tài sản cố định, đầu tư mở rộng sản xuất với quy mô nhỏ.
+Tín d ng dài hạn: Các khoản tín d ng có thời hạn trên 5 năm, ch u ảnh hưởng lớn của các yếu tố kinh tế cũng như sự thay đổi trong chính sách và có mức rủi ro cao...
Các khoản tín dụng trung và dài hạn chủ yếu phục vụ cho mục đích đầu tu vào tài sản cố định nhu nhà xuởng, máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, mở rộng sản xuất kinh doanh ho ặc tài trợ dự án đầu tu.
- Theo các biện pháp bảo đảm tiền vay
+Cho vay có tài sản đảm bảo: Hình thức cấp tín dụng có tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với ngân hàng. Gồm có cho vay c ầm cố, thế chấp bằng tài sản, cho vay bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba, cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành trong tuơng lai.
+ Cho vay không có tài sản đảm bảo (tín chấp): là hình thức tín dụng không có TSĐ B ho ặc không có bảo l ãnh của bên thứ ba, có thể cấp cho khách hàng có uy tín, tình hình tài chính vững mạnh hoặc món vay tuơng đối nhỏ so với vốn của nguời vay, khách hàng thực hiện các dự án đầu tu thuộc chuơng trình kinh tế đ c biệt.
- Theo hình thức cấp tín dụng [16]
+ Hạn mức tín dụng:Hình thức cấp tín dụng trong đó doanh nghiệp đuợc quyền rút theo hạn mức tín dụng đã đuợc cấp trong một khoảng thời gian nhất định (tối đa không quá 12 tháng). D oanh nghiệp chỉ phải lập 01 hồ sơ cho nhiều khoản vay trong một chu kì kinh doanh của mình. Hình thức này ch giới hạn du nợ, không giới hạn doanh số, do vậy tổng doanh số cho vay trong thời gian cho vay có thể lớn hơn hạn mức tín d ng nếu doanh nghiệp thuờng xuyên trả nợ. Hình thức hạn mức tín d ng thích hợp với doanh nghiệp có nhu c u vốn thuờng xuyên tốc độ luân chuyển vốn luu động nhanh và có uy tín với ngân hàng.
+ Thấu chi:Hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng cho phép doanh nghiệp chi vuợt số tiền có trên tài khoản thanh toán của mình. Hình thức này đáp ứng kịp thời nhu c ầu thanh toán ngắn hạn của doanh nghiệp mà không c ần phải làm thủ tục nhu các khoản vay thông thuờng, do đó sẽ tiết kiệm đuợc thời gian vay vốn.
+ Cho vay từng lần:Hình thức cấp tín dụng trong đó mỗi lần có nhu c ầu vay vốn, khách hàng lập một bộ hồ sơ gửi đến ngân hàng. Với hình thức cho vay từng lần, doanh số cho vay đối với khách hàng chỉ đuợc vay tối đa bằng mức du nợ.
Hình thức này phục vụ các doanh nghiệp có nhu c ầu vay vốn không thuờng xuyên, hoạt động kinh doanh theo mùa vụ, uy tín với ngân hàng không cao. M ỗ i khoản vay đuợc luu trữ thành hồ sơ độc lập và đuợc quản lý, kiểm soát tách biệt.
+ Chiết khấu giấy tờ có giá: Hình thức ngân hàng mua ho ặc mua có kì hạn các công cụ chuyển nhuợng, giấy tờ có giá mà khách hàng mang đến chiết khấu tại ngân hàng.
+ Cho vay đầu tu dự án: Ngân hàng cho vay nhằm đáp ứng các nhu c ầu hình thành tài sản cố định của khách hàng nhu đầu tu mới, đầu tu mở rộng công suất, đầu tu đổi mới dây chuyền, tài sản cố định, công nghệ hoạt động sản xuất, kinh doanh.
+ B ảo l ãnh ngân hàng:Hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo l ãnh cam kết bằng văn bản với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đuợc bảo lãnh khi bên bảo lãnh không thực hiện đuợc ho ặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên đuợc bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận.