CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân

Chất luợng của một sản phẩm hay dịch vụ thể hiện ở mức độ thỏa mãn nhu cầu của nguời tiêu dùng và lợi ích thu đuợc của nguời cung cấp.

Theo đó, chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân thể hiện qua mức độ thỏa mãn nhu cầu vay vốn của nguời dân đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

- Đối với ngân hàng : Chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng thực lực của ngân hàng, đảm bảo đuợc tính cạnh tranh trên thị truờng đồng thời phải có lãi và đuợc hoàn trả đúng hạn.

- Đối với khách hàng : Chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân thể hiện qua sự hài lòng của khách hàng đối với khoản tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng và có kỳ hạn, lãi suất hợp lý.

Nhu vậy, khái niệm về chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân có thể đuợc hiểu nhu sau:

Chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân là khả năng đáp ứng yêu cầu của khách hàng cá nhân về vốn vay, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàngcá nhân cá nhân

Để đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân cần phải phân tích và tổng hợp thông tin từ nhiều nguồn khác nhau theo những chỉ tiêu đánh giá khác nhau. Có rất nhiều phương thức để đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của một ngân hàng, tuy nhiên các phương thức này thường được phân loại theo hai nhóm chính :

1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính

Chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân được thể hiện qua một số chỉ tiêu định tính như sau :

- Đảm bảo nguyên tắc cho vay

Để đánh giá chất lượng một khoản vay, điều đầu tiên phải xem xét là khoản vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không:

+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

+ Hoàn trả gốc và lãi tiền vay đúng hạn.

+ Vốn vay phải được đảm bảo bằng tài sản tương đương. - Quy trình thẩm định

Quy trình thẩm định là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất, có tính chất quyết định đối với chất lượng tín dụng, vì thông qua quá trình thẩm định ngân hàng sẽ sử dụng thông tin về tình hình tài chính, khả năng và đạo đức trả nợ của khách hàng...để ra quyết định có cho vay hay không. Quy trình thẩm định được thực hiện cẩn thận sẽ hạn chế tối đa các khoản nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng.

- Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Ngân hàng được đánh giá là có chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tốt khi có khả năng đáp ứngtốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục đơn

giản, thuận tiện, thời gian cung ứng vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn thanh toán và phuơng thức thanh toán hợp lý.

- Uy tín của ngân hàng

Đây cũng là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng. Ngân hàng có uy tín là ngân hàng có khả năng xây dựng hình ảnh thuơng hiệu tốt, cơ sở vật chất trang thiết bị hiện đại, trình độ và đạo đức nhân viên tốt, số luợng sản phẩm đa dạng phong phú đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, số luợng khách hàng ngày càng tăng nhanh. Nhu vậy, uy tín của ngân hàng càng cao chứng tỏ chất luợng tín dụng của ngân hàng càng tốt.

1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng

- Tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân

Tỷ trọng du nợ Du nợ tín dụng đối với KHCN

= _____ ________________x 100% (1.1)

đối với KHCN Tong du nợ tín dụng

Du nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân là toàn bộ số tiền ngân hàng đang cho khách hàng cá nhân vay tính đến thời điểm cuối kỳ. Đây là chỉ tiêu phản ánh khối luợng tín dụng mà ngân hàng cấp cho các cá nhân trong nền kinh tế. Tong du nợ càng cao, quy mô của ngân hàng càng lớn, chứng tỏ chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng tốt, thu hút đuợc số luợng lớn khách hàng. Nguợc lại tổng du nợ thấp chứng tỏ chất luợng tín dụng của ngân hàng còn yếu kém, uy tín của ngân hàng không cao, không hấp dẫn khách hàng.

Nhuợc điểm của chỉ tiêu này là phụ thuộc vào thời điểm đánh giá và thời gian thu nợ. Nếu thời gian thu nợ các khoản vay đều tập trung truớc thời điểm cuối kỳ, chỉ tiêu tổng du nợ sẽ giảm mạnh trong khi thực tế quy mô cho vay của ngân hàng vẫn rất lớn.

tổng dư nợ đối với khách hàng cá nhân trong mối quan hệ với tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Tỷ lệ này cao chứng tỏ ngân hàng đang tập trung phát triển mảng tín dụng đối với khách hàng các nhân hơn so với các hình thức tín dụng khác. Tuy nhiên cũng có thể là do việc thu nợ không tốt dẫn tới nợ quá hạn nhiều, dư nợ cuối kỳ nhiều. Vì vậy khi đánh giá chỉ tiêu này cần xem xét tới tỷ trọng tăng doanh số cho vay và doanh số thu nợ.

- Tỷ trọng doanh số cho vay khách hàng cá nhân

Tỷ trọng doanh số Doanh số cho vay KHCN

ɪ = r____________ / __________x 100% (1.2)

cho vay KHCN Tổng doanh số cho vay

Doanh số cho vay khách hàng cá nhân cũng là chỉ tiêu thể hiện quy mô tín dụng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng, từ đó đánh giá được chất lượng các khoản tín dụng. Tuy nhiên chỉ tiêu doanh số có khả năng phản ánh hiệu quả hơn chỉ tiêu tổng dư nợ, do nó đánh giá được mức độ hoạt động của ngân hàng trong cả một thời kỳ, không phụ thuộc vào thời điểm đánh giá. Ví dụ nếu ngân hàng cho vay nhiều nhưng đến cuối kỳ lại thu nợ hết thì chỉ tiêu tổng dư nợ sẽ vẫn thấp, không phản ánh được thực tế chất lượng tín dụng. Trường hợp này sẽ tránh được nếu sử dụng chỉ tiêu doanh số cho vay: doanh số lớn chứng tỏ trong kỳ ngân hàng cho vay được nhiều, lợi nhuận cao.

Tỷ trọng doanh số cho vay đối với khách hàng cá nhân cho ta thấy trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, bao nhiêu phần trăm là đóng góp của khách hàng cá nhân. Tỷ trọng này cao chứng tỏ chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tốt nên được ngân hàng tập trung phát triển và mở rộng quy mô.

- Vòng quay vốn tín dụng đối với khách hàng cá nhân

Vòng quay vốn Doanh số thu nợ đối với KHCN

tín dụng đối với = x 100% (1.3)

KHCN Du nợ bình quân đối với KHCN

Đây là chỉ tiêu thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà ngân hàng cấp cho khách hàng cá nhân, cho ta biết khả năng cho vay mới của ngân hàng từ các khoản nợ thu hồi đuợc. Vòng quay vốn tín dụng càng cao thể hiện rằng nguồn vốn của ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất luu thông hàng hóa. Cùng một khoản vốn tín dụng ban đầu, ngân hàng quay vòng vốn càng nhanh thì càng tiết kiệm chi phí, do đó càng thu đuợc nhiều lợi nhuận.

Nhuợc điểm của chỉ tiêu này là nếu tính vào thời điểm thu hồi nợ quá hạn cũng sẽ làm tăng chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng, trong khi thực tế chất luợng tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế, tồn tại khối luợng lớn nợ quá hạn.

- Tỷ lệ nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân

Tỷ lệ nợ quá hạn Du nợ quá hạn đối với KHCN

X ɪ = __________________________:_______________x 100% (1.4)

đối với KHCN

Tổng du nợ đới với KHCN

Nợ quá hạn là những khoản nợ mà khi đến hạn khách hàng không có khả năng hoàn trả đủ gốc và lãi của khoản vay.

Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của đồng vốn cho vay trên các phuơng diện giá trị, thời gian và mức độ rủi ro. Tỷ lệ nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân càng cao chứng tỏ hiệu quả mỗi đồng vốn cho vay càng thấp, rủi ro cao, khả năng thu hồi nợ đúng hạn kém, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong vấn đề đảm bảo khả năng thanh toán, giảm thu nhập. Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh rõ nhất chất luợng tín dụng của ngân hàng.

- Tỷ lệ nợ xấu đối với khách hàng cá nhân

Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu đối với KHCN ,

∖ , ___ɪ_____ , x 100% (1.5)

đối với KHCN Tong du nợ đối với KHCN

Theo quy định, nợ đối với khách hàng cá nhân cũng đuợc phân theo 5 nhóm,trong đó nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý, còn các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 đuợc xếp vào nợ xấu.

Tỷ lệ nợ xấu đối với khách hàng cá nhân là chỉ tiêu đuợc sử dụng để đánh giá mức độ rủi ro của các khoản tín dụng cấp cho khách hàng cá nhân. Tỷ lệ nợ xấu càng cao, mức độ rủi ro các khoản tín dụng của ngân hàng càng thấp, chứng tỏ chất luợng tín dụng kém, và nguợc lại.

Nhuợc điểm của chỉ tiêu này là ngân hàng có thể dùng các hình thức đảo nợ, giãn nợ để giảm tỷ lệ nợ xấu, trong khi chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân vẫn chua đuợc cải thiện.

- Hệ số thu nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân

Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ đối với KHCN

~~ = ____ ɪ , ɪ x 100% (1.6) đối với KHCN Doanh số cho vay đối với KHCN

Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác thu nợ, từđó thể hiện chất luợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng.

Hệ số thu nợ cao chứng tỏ chất luợng tín dụng tốt : các khoản nợ đến hạn đều có khả năng thanh toán, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp.

- Tỷ trọng tín dụng có tài sản đảm bảo đối với khách hàng cá nhân

Doanh số tín dụng có TSĐB Tỷ trọng tín dụng đối với KHCN có TSĐB = ___ _____________________x 100% (1.7) Doanh số tín dụng đối với KHCN đối với KHCN

Tài sản đảm bảo là chỉ tiêu quan trọng thể hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Đây là nguồn trả nợ thứ 2 để ngân hàng thu hồi vốn khi khách

hàng mất khả năng thanh toán, vì vậy chỉ tiêu này càng cao, các khoản vay của ngân hàng càng được an toàn, tỷ lệ nợ xấu thấp, chất lượng tín dụng được đảm bảo.

- Tỷ suất sinh lời từ hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân

Tỷ

suat Sinh Lợi nhuận từ tín dụng đối với KHCN

lời từ tín dụng = ---x 100% (1.6) đối với KHCN Tổng dư nợ tín dụng đối với KHCN

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân bao gồm các khoản lãi thu được, thu nhập từ xử lý tài sản đảm bảo sau khi đã trừ phần gốc chưa đòi được và phần chênh lệch thừa giữa giá trị bán tài sản với phần nợ phải trả của khách hàng.

Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân, và cũng là mục đích các ngân hàng hướng tới khi tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng. Ngân hàng có chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tốt sẽ có lợi nhuận cao và ổn định. Nếu chất lượng tín dụng thấp, thu nhập từ các khoản tín dụng đó sẽ thấp hoặc không ổn định, lúc cao lúc thấp.

Tỷ suất sinh lời từ hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân cho biết lợi nhuận ngân hàng thu được từ mỗi đồng vốn tín dụng cấp cho khách hàng cá nhân. Chỉ tiêu này càng cao thì khả năng sinh lời của ngân hàng càng cao, chứng tỏ chất lượng tín dụng tốt. Tuy nhiên cũng có nhược điểm là khi tốc độ tăng trưởng dư nợ quá nhanh sẽ làm giảm tỷ suất sinh lời dẫn tới đánh giá không chính xác.

1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với kháchhàng cá nhân hàng cá nhân

1.3.3.1. Nhân tố khách quan

Môi trường kinh tế chính là nền tảng của mọi hoạt động kinh tế trong xã hội, bao gồm cả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, trong đó có nghiệp vụ kinh doanh tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Nền kinh tế ổn định với những chính sách kinh tế đúng đắn là yếu tố quan trọng hàng đầu để các ngân hàng có điều kiện hoạt động ổn định và phát triển bền vững.

Khi nền kinh tế mất ổn định, rơi vào tình trạng khủng hoảng hoặc suy thoái, sẽ dẫn tới lạm phát tăng, lãi suất tăng, hoạt động tín dụng trở nên kém hiệu quả, chất lượng tín dụng giảm.

- Môi trường chính trị

Tình hình chính trị ổn định là yếu tố hàng đầu để có nền kinh tế ổn định và phát triển nhanh chóng, bền vững. Vì vậy, đây cũng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân của các ngân hàng : Khi xảy ra những biến cố chính trị sẽ dẫn tới những thiệt hại về con người và của cải vật chất, giảm khả năng hoàn trả các khoản tín dụng của ngân hàng, nợ xấu gia tăng, chất lượng tín dụng thấp.

- Môi trường pháp lý

Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, chặt chẽ và thống nhất của các văn bản pháp luật, đồng thời gắn liền với sự thực thi pháp luật nghiêm túc. Thực tế cho thấy, trong nền kinh tế thị trường hiện nay, pháp luật là bộ phận không thể thiếu, đóng vai trò vô cùng quan trọng. Môi trường pháp lý thuận lợi sẽ giúp các doanh nghiệp kinh doanh thuận lợi, cạnh tranh công bằng, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, từ đó nâng cao thu nhập và đời sống của người dân, đảm bảo khả năng trả nợ, nâng cao chất lượng tín dụng với khách hàng cá nhân.

- Môi trường văn hóa - xã hội

Các yếu tố văn hóa - xã hội như lối sống, thói quen tiêu dùng... ảnh hưởng rất nhiều tới nhu cầu tín dụng của khách hàng cá nhân. Ví dụ đơn giản

là người miền Bắc thường thích tiết kiệm hơn so với người miền Nam, như vậy cho vay tiêu dùng đối với các khách hàng cá nhân ở miền Nam sẽ dễ dàng phát triển hơn ở miền Bắc.

Bên cạnh đó, khi môi trường văn hóa - xã hội phát triển sẽ nâng cao trình độ dân trí, tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của người dân, cũng như tăng khả năng sử dụng vốn hiệu quả, đúng mục đích, chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân được cải thiện.

- Đối thủ cạnh tranh

Mối quan hệ cạnh tranh lẫn nhau giữa các ngân hàng và giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác... luôn là động lực lớn để các ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân nói riêng bằng nhiều giải pháp khác nhau như : cắt giảm chi phí, rút ngắn thời gian ra quyết định cấp tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm,