* Các giao dịch thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ, phương thức thanh toán được xem là an toàn nhất cho các bên liên quan, lại có rất nhiều rủi ro khác nhau trong từng khâu xử lý. Những rủi ro điển hình trong phương thức thanh toán này bao gồm:
+ Đối với nhà nhập khẩu: L/C quy định không rõ rang gây bất lợi cho nhà nhập khẩu. Hàng hóa không đúng quy cách, phẩm chất như đã nêu trong L/C/ Hợp đồng thương mại.Bộ chứng từ giả mạo.
+ Đối với nhà xuất khẩu: Không được thanh toán do bộ chứng từ có bất hợp lệ. NHPH mất khả năng thanh toán/ cố tình không thanh toán. Lệnh Tòa án/ Cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu.
* Trên cơ sở những rủi ro điển hình, chi nhánh đưa ra những lưu ý như sau:
+ Tư vấn khách hàng lựa chọn ngân hàng am hiểu thông lệ quốc tế, có khả năng bảo vệ Quý doanh nghiệp. Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để giải quyết trong trường hợp có vấn đề phát sinh.
+ Đối với nhà nhập khẩu: Chứng từ UCP không điều chỉnh phải đưa yêu cầu của mình vào L/C. Ví dụ như Giấy chứng nhận chất lượng không phải do cơ quan độc lập phát hành, nội dung: “Hàng hóa không phù hợp cho người tiêu dùng”. Thương lượng để sử dụng các phương thức thanh toán khác, ngoài L/C nếu có thể. Khi đã chấp nhận phương thức thanh toán L/C thì phải tuân thủ theo chuẩn mực quốc tế về L/C.
+ Đối với nhà xuất khẩu cần lưu ý thời gian và địa điểm xuất trình, ngày mở L/C và ngày giao hàng, các điều khoản đặc biệt của L/C, vai trò của ngân hàng. Nguyên tắc lập bộ chứng từ đòi tiền NHPH gồm hóa đơn, chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm phải theo quy định của L/C, và theo quy định của UCP, chứng từ khác theo quy định của L/C.
Các điều khoản đặc biệt của L/C:
++ Điều khoản L/C không phù hợp với điều khoản của Hợp đồng thương mại. Hợp đồng quy định điều khoản giao hàng FOB, L/C quy định Bill of Lading made out to oder, marked “Freight prepaid”.
++ Điều khoản L/C không rõ rang, khó hiểu. L/C quy định “Không chấp nhận chứng từ của bên thứ ba” trong khi đó phòng thương mại và công nghiệp phát hành chứng nhận xuất xứ hàng hóa.
++ Điều khoản L/C có thể gây bất lợi, rủi ro cho người hưởng lợi. L/C yêu cầu xuất trình 2/3 vận đơn gốc, 1/3 vận đơn gốc gửi thẳng cho Applicant bằng dịch vụ chuyển phát nhanh.NHPH chỉ thực hiện thanh toán khi cơ quan kiểm định ở nước nhập khẩu xác nhận hàng hóa đạt chất lượng tiêu dùng.