24
- Môi trường pháp lý
Hệ thống pháp luật có vai trò rất quan trọng trong mọi hoạt động của xã hội và có tác động lớn đến các thành phần kinh tế. Hành lang pháp lý cũng như hệ thống pháp luật phải hoàn chỉnh, rõ ràng, thuận lợi và đủ mạnh thì sẽ góp phần làm minh bạch quy trình tín dụng, lành mạnh hoạt động của doanh nghiệp và ngân hàng, hạn chế RRTD phát sinh. Khi cơ sở pháp lý hiện hành liên quan đến các hoạt động của NHTM đồng bộ, toàn diện và có các quy định pháp luật cụ thể sẽ tạo thuận lợi rất lớn cho ngân hàng trung ương cũng như các NHTM trong việc thực hiện các quyền lợi chính đáng của mình. Các văn bản pháp luật cần rõ ràng, việc một văn bản có nhiều cách hiểu sẽ gây ra tình trạng áp dụng luật không thống nhất đồng thời kéo dài thêm thời gian xử lý công việc. Hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện gây khó khăn và rủi ro pháp lý cho các NHTM nói chung và cán bộ xử lý trực tiếp nói chung. Ảnh hưởng đến tâm lý cán bộ cũng như sự chỉ đạo của NHTM khi pháp luật chưa có quy định về những vấn đề liên quan. Sự chồng chéo, mâu thuẫn giữa các văn bản pháp luật cũng là vấn đề rất lớn ảnh hưởng đến quá trình thực hiện công việc. Một nội dung nhưng tại các văn bản khác nhau lại có quy định khác nhau gây khó khăn cho người thực hiện.
Đối với hoạt động quản lý nợ xấu, một trong những vấn đề đáng quan tâm là các văn bản quy phạm pháp luật về thu hồi nợ xấu cho ngân hàng. Việc thu hồi nợ xấu cần được giải quyết nhanh chóng và dứt điểm. Các khó khăn, vướng mắc, bất cập, xung đột pháp lý giữa các văn bản quy phạm pháp luật ngành ngân hàng với các văn bản quy phạm pháp luật khác, nhất là liên quan đến xử lý TSBĐ không được kịp thời tháo gỡ sẽ ảnh hưởng lớn đến tiến trình cơ cấu lại và xử lý nợ xấu của hệ thống các NHTM.
Ngoài ra, hiệu quả của hoạt động của các cơ quan thực thi pháp luật cũng ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ xấu tại ngân hàng. Mặc dù đã có văn bản hướng dẫn cụ thể hoặc có chỉ đạo từ cấp trên nhưng cán bộ thực hiện vẫn cố tình kéo dài thời gian, gây khó dễ cho ngân hàng. Sự phối hợp không thống nhất giữa các cơ quan hoặc áp dụng cứng nhắc các quy trình, thủ tục cũng gây rất nhiều khó khăn cho hoạt động của ngân hàng.
25 - Môi trường kinh tế - chính trị - xã hội
“Ngoài môi trường pháp lý thì môi trường kinh tế lành mạnh, minh bạch, với sự phát triển của các thị trường tiền tệ, thị trường vốn, thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản cũng là nhân tố ảnh hưởng rất mạnh đến hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng. Một đất nước ổn định về chính trị, có quan hệ tốt đẹp với các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước cũng như xuất nhập khẩu. Ngược lại, một đất nước bất ổn, biểu tình, đình công, khủng hoảng, bị cấm vận… thì nền kinh tế chắc chắn sẽ kiệt quệ, ảnh hưởng nghiêm trọng tới các thành phần kinh tế và làm nợ xấu của Ngân hàng cũng gia tăng lên rất nhiều.”
- Khách hàng vay vốn
Nợ xấu phát sinh do khách hàng xuất phát từ việc không có ý thức trả nợ hoặc khách hàng không có khả năng trả nợ ngân hàng. Các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh, phương án trả nợ cụ thể, khả thi. Một số đối tượng khách hàng chủ động lừa đảo ngân hàng làm giả hồ sơ vay vốn nhằm chiếm đoạt tiền vay. Khách hàng cung cấp số liệu tài chính không chính xác gây sai lệch trong việc thẩm định và cấp tín dụng của ngân hàng, một số khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố tình chây ỳ không trả nợ ngân hàng khi đến hạn, gây khó dễ cho ngân hàng trong quá trình thu hồi nợ. Một số đối tượng khách hàng lại gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh do nguyên nhân năng lực điều hành, kinh doanh của chủ doanh nghiệp hoặc do biến động của thị trường, thay đổi chính sách dẫn đến không có hoặc không đủ nguồn thu trả nợ ngân hàng.”
1.4.3.2. Nhân tố chủ quan
- Chính sách hoạt động tín dụng của ngân hàng
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn đi kèm với rủi ro có thể xảy ra. Nếu các ngân hàng đặt mục tiêu lợi nhuận lên quá cao, gia tăng dư nợ tín dụng trong khi chưa hoàn thiện được các chính sách tín dụng hoặc chính sách tín dụng không phù hợp, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ thì sẽ làm nợ xấu gia tăng. Quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ
26
sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một NHTM, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu RRTD.”
Ngân hàng cũng cần chú ý đến cơ cấu cho vay hay tỷ trọng cho vay. Đó là tỷ trọng cho vay trong từng lĩnh vực, từng ngành, từng loại hình doanh nghiệp và cả theo thời gian. Tỷ trọng cho vay nếu hợp lý, phù hợp với thực tế nền kinh tế, với chính sách của Nhà nước sẽ mang lại hiệu quả kinh tế và cả hiệu quả xã hội cho đất nước. Ngược lại, cơ cấu cho vay bất hợp lý sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, của vùng kinh tế, của ngành kinh tế và của cả nền kinh tế, không đáp ứng được nhu cầu phát triển năng động của đất nước.”
- Trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ
Các trang thiết bị hiện đại đã hỗ trợ nhiều trong công tác quản lý nợ xấu. Sự phát triển của các máy tính hiện đại và việc ứng dụng các phần mềm chuyên dụng giúp các ngân hàng lưu trữ được cơ sở dữ liệu lịch sử lớn, nhất quán của khách hàng, từ đó tính toán các chỉ tiêu nhanh chóng, chính xác hơn, rút ngắn được thời gian quản lý nợ xấu. Với sự trợ giúp của các trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ hiện đại, ngân hàng có thể giải quyết được một khối lượng lớn thông tin xung quanh các dự án, phương án, có khả năng truy cập nhanh chóng vào các cơ sở dữ liệu, khai thác các thông tin cần thiết cho quản lý, áp dụng các phương pháp quản lý tài chính hiện đại, sử dụng những mô hình, hàm số phức tạp nhưng vẫn có thể tính toán, phân tích và dự đoán một cách nhanh chóng, chính xác. Do đó, chất lượng quản lý nợ xấu ngày một nâng cao.
- Nguồn nhân lực của ngân hàng
Quản lý nợ xấu không phải công việc đơn giản, đòi hỏi đội ngũ nguồn nhân lực của ngân hàng không những phải có kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ, am hiểu các lĩnh vực cho vay, đầu tư của ngân hàng mà còn phải nắm vững các kiến thức về kinh tế, pháp luật, tâm lý học... và phải nhanh nhạy trong thực tế. Bên cạnh đó, tính kỷ luật cao và phẩm chất đạo đức tốt của người quản lý cũng đảm bảo chất
27
lượng quản lý nợ xấu, sự an toàn trong hoạt động cho vay, mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng.” Các NHTM hoạt động có hiệu quả cao bao giờ cũng rất quan tâm đến việc tuyển chọn cán bộ cótrình độ, năng lực và tâm huyết. Các ngân hàng thường phải có kế hoạch tuyển chọn, đào tạo và đào tạo lại để cán bộ ngân hàng thích ứng với yêu cầu thực tế. “Vì vậy, việc tuyển chọn và xây dựng đội ngũ nhân sự nhanh nhạy, có phẩm chất tốt, đáp ứng đòi hỏi của thị trường, phát hiện xử lý kịp thời các vướng mắc trong quá trình quản lý nợ xấu hết sức quan trọng.
Tóm tắt Chương 1
Kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ là một loại hình kinh doanh đặc biệt, chứa đựng nhiều rủi ro. Vì vậy nợ xấu được coi là một phần tất yếu trong hoạt động của hệ thống ngân hàng. Các ngân hàng thương mại sẽ phải coi hoạt động quản lý nợ xấu là nội dung quan trọng nhằm nâng cao năng lực tài chính và vị thế, uy tín của ngân hàng trên thị trường. Chương 1 của Luận văn đã đề cập đến 3 nội dung cơ bản: Phần thứ nhất là khái niệm ngân hàng thương mại, nợ xấu và quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại. Phần thứ hai là các tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại. Phần thứ ba là các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu.
Như vậy, ở Việt Nam, theo quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN, các khoản nợ của khách hàng tại các NHTM được chia thành 5 nhóm, trong đó nợ nhóm 3 ( nợ dưới tiêu chuẩn), nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) được coi là các khoản nợ xấu. Hoạt động quản lý nợ xấu tại NHTM gồm 4 bước chủ yếu: Nhận diện nợ xấu, đo lường nợ xấu, ngăn ngừa nợ xấu và xử lý nợ xấu. Để đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu có đạt hiệu quả hay không, các NHTM thường sử dụng các chỉ tiêu định lượng và định tính. Trong đó, chỉ tiêu định lượng bao gồm: Tỷ lệ nợ xấu thực tế, số nợ xấu được xử lý trong kỳ, tỷ lệ nợ xấu được xử lý trong kỳ , và tốc độ gia tăng nợ xấu. Các chỉ tiêu định tính bao gồm: (i).Đảm bảo sự chặt chẽ, đầy đủ và độc lập của các bước trong hoạt động quản lý nợ xấu, (ii). Đảm bảo tính chính xác và kịp thời của công tác nhận diện, ngăn ngừa nợ xấu, (iii). Lựa chọn biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả, linh hoạt. Tuy nhiên, chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu bị tác động bởi nhiều yếu tố khách
28
quan và chủ quan như môi trường pháp lý, kinh tế- xã hội – chính trị, chính sách và nhân sự của ngân hàng. Những phân tích ở trên là cơ sở để luận văn tiếp tục nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng xử lí nợ xấu của Maritime Banktrong Chương 2. Trên cơ sở đó chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân đồng thời đề xuất các giải pháp trong Chương 3 của Luận văn.
29
CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI