Trong hệ thống ngân hàng, cho vay luôn chiếm vai trò chủ đạo giúp tạo ra lợi nhuận, nhung cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ngoài việc đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, các ngân hàng đang không ngừng nâng cao chất luợng khoản vay, tạo cơ sở vững chắc cho sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế cũng nhu đóng góp vào quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa.
Lợi ích kinh tế mà khoản vay đem lại cho cả nguời đi vay và nguời cho vay chính là chất luợng của khoản vay. Khoản vay ngân hàng đuợc coi là có chất luợng khi khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, đem lại hiệu quả kinh tế giúp khách hàng có khả năng chi trả cả gốc và lãi cho ngân hàng, hơn nữa khách hàng còn tạo ra một khoản lợi nhuận sau khi đã bù đắp các khoản chi phí đã bỏ ra. Hoạt động này đóng góp vào sự tăng truởng chung của nền kinh tế.
Chất luợng cho vay đuợc đánh giá duới nhiều góc độ khác nhau:
Dưới góc độ của ngân hàng: Các ngân hàng hoạt động với mục đích chủ yếu là sinh lời. Do đó, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tối đa hóa lợi nhuận trên cơ sở tối thiếu hóa chi phí, tăng giá trị vốn chủ sở hữu là mục tiêu mà các ngân hàng luôn huớng tới. Vì thế, chất luợng cho vay theo quan điểm ngân hàng là mức độ an toàn, thuận tiện và khả năng sinh lời mà hoạt động cho vay đem lại. Chất luợng cho vay thể hiện ở chất luợng từng khoản vay, ở cơ cấu đa dạng và an toàn của danh mục tín dụng. Khi các khoản vay đều có chất luợng tốt sẽ góp phần tạo nên chất luợng
chung cho hoạt động cho vay tại ngân hàng. Ngoài ra chất lượng cho vay còn thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với quy định của NHNN và quy định cũng như định hướng mỗi ngân hàng trong từng thời kỳ. Các khoản vay và các gói sản phẩm vay vốn phải đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trường, giúp lành mạnh hóa các quan hệ kinh tế, phục hồi tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội. Điều này thể hiện ở hàng loạt các chỉ số tài chính hợp lý, hiệu quả.
Dưới góc độ của khách hàng: Một khoản vay được đánh giá tốt nếu nó thỏa mãn các nhu cầu của khách hàng. Mức độ thỏa mãn thể hiện ở việc đáp ứng nhu cầu tín dụng kịp thời, cung ứng đầy đủ với lãi suất, kỳ hạn, phương thức, giải ngân, thu nợ hợp lý, các thủ tục vay vốn tiến hành nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí. Các yếu tố trên sẽ phản ánh chất lượng khoản vay đối với khách hàng, là một trong những yếu tố khách hàng lựa chọn ngân hàng vay vốn.
Dưới góc độ nền kinh tế: Chất lượng cho vay là khả năng đáp ứng những mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động. Ngân hàng thông qua hoạt động cho vay thể hiện vai trò chủ thể đặc biệt trong nền kinh tế, hỗ trợ hoạt động sản xuất, lưu thông hàng hóa, là kênh lưu chuyển vốn trong nền kinh tế, giải quyết tốt các vấn đề việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng, vừa thúc đẩy tiêu dùng, thu hút tối đa nguồn lực trong nước đồng thời tranh thủ vốn đầu tư nước ngoài phục vụ cho quá trình xây dựng và phát triển kinh tế.
Tóm lại, chất lượng cho vay là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, thỏa mãn đồng thời ba mục tiêu của ngân hàng, khách hàng và mục tiêu phát triển kinh tế-xã hội. Những mục tiêu này có mặt mâu thuẫn với nhau, vấn đề đặt ra đối với các ngân hàng là phải dung hòa các lợi ích để hoạt động và phát triển một cách bền vững.
1.3.2.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
DNVVN hiện nay ngày càng phát triển cả về số lượng lẫn chất lượng. Vấn đề đặt ra cho cả nền kinh tế là giải quyết nhu cầu vốn cho các DNVVN. Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian tài chính quan trọng của nền kinh tế đang cạnh tranh mạnh mẽ để mở rộng cho vay với loại hình doanh nghiệp này.
Thông thường hoạt động cho vay DNVVN chứa đựng nhiều rủi ro bởi tính không ổn định của loại hình doanh nghiệp này, sự hạn chế về năng lực tài chính, thiếu tài sản thế thế chấp. Vì vậy, gây ra nhiều khó khăn trong công tác vay vốn giữa ngân hàng và doanh nghiệp. Vậy, tại sao phải nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại hiện nay.
Đối với mỗi chủ thể khác nhau thì hoạt động cho vay DNVVN lại mang một ý nghĩa khác biệt. Nâng cao chất lượng cho vay DNVVN mang lại hiệu quả kinh tế cho cả ngân hàng và doanh nghiệp. Đây là mục tiêu quan trọng hàng đầu của các NHTM nhằm khai thác, huy động và sử dụng vốn với hiệu quả cao nhất có thể. Khi chất lượng các khoản vay DNVVN được nâng cao, những rủi ro có thể xảy ra đối với chính doanh nghiệp, NHTM hay cả nền kinh tế sẽ bị đẩy lùi.
1.3.2.1. Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong bối cảnh nền kinh tế như hiện nay, khi các DNVVN phải chịu sự cạnh tranh khốc liệt đến từ nền kinh tế thị trường thì hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều phải nhiều khó khăn. Để đáp ứng một cách tốt nhất các yêu cầu khắt khe đến từ thị trường, các DNVVN phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm thông qua việc nâng cao chất lượng lao động cùng với đổi mới, cải tiến trang thiết bị, máy móc, dây chuyền công nghệ.
Bài toán kinh tế đặt ra: để thu lợi nhuận cao thì doanh nghiệp cần phải tối đa hóa doanh thu, đồng thời tối thiểu hóa chi phí mà vẫn nâng cao chất lượng sản phẩm. Tuy nhiên, với nguồn lực hiện tại, trong đó có nguồn vốn tự có của các DNVVN thì cả 3 mục tiêu trên không thể cùng được thực hiện một lúc. Lúc này, doanh nghiệp có một hướng đi tốt để thực hiện các mục tiêu của mình, đó là: vay vốn từ ngân hàng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng thực hiện chức năng của một trung gian tài chính, luôn chuyển dòng vốn từ người thừa vốn sang người thiếu vốn giúp mang lại hiệu quả kinh tế từ nguồn tiền nhàn rỗi.
1.3.2.2.Đối với các ngân hàng thương mại
Cho vay là một trong những hoạt động chính trong kinh doanh ngân hàng, giúp cho ngân hàng thực hiện đúng chức năng của mình trong nền kinh tế. Hiện nay, tín dụng đang chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản có của ngân hàng. Do đó, việc phát triển tốt hoạt động cho vay chính là một trong những hoạt động làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Hơn nữa, các DNVVN vay vốn tại các ngân hàng chủ yếu là món vay ngắn hạn, điều này giúp cho các ngân hàng phân tán rủi ro.
Chất lượng của hoạt động cho vay DNVVN tăng lên sẽ đem lại an toàn trong hoạt động cho vay, từ đó, mang đến cho NHTM uy tín cao, khả năng thanh toán và ổn định tình hình tài chính được duy trì. Việc nâng cao chất lượng khoản vay đối với DNVVN vừa là thách thức lại vừa là cơ hội cho các NHTM giúp cho các ngân hàng khai thác, huy động và sử dụng nguồn vốn có hiệu quả theo yêu cầu của nền kinh tế.
1.3.2.3.Đối với nền kinh tế
Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DNVVN đồng thời đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, nâng cao hiệu quả cho vay là một trong những điều kiện tiền đề cho nền kinh tế phát triển. Nền kinh tế chỉ thực sự lớn mạnh và phát huy đầy đủ mọi vai trò của nó khi mỗi chủ thể cấu thành nên nó hội tụ đầy đủ các yếu tố và điều kiện phục vụ hoạt động kinh doanh của mình.
Ngày nay, khi đất nước đang trên đà hội nhập, đặt ra những yêu cầu về đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng. Các ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động cũng như địa bàn, lĩnh vực hoạt động của mình. Các DNVVN có nhiều cơ hội hơn trong việc tăng vốn, mở rộng hỏa động sản xuất kinh doanh. Nền kinh tế cũng theo đó mà ngày càng được phát triển dựa trên nên tảng là hoạt động tạo ra nhiều của cải vật chất và lợi nhuận.