2.1.3 Bộ máy, cơ cấu tổ chức của Techcombank chi nhánh Hà Nội
2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNGDOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀNỘI DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀNỘI
2.2.1 Khái quát công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp 2.2.2 Nội dung phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp
2.2.2.1 Phân tích trước khi vay2.2.2.2 Phân tích trong khi vay 2.2.2.2 Phân tích trong khi vay 2.2.2.3 Phân tích sau khi vay
2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNGDOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀNỘI DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀNỘI
2.3.1 Những thành tựu đạt được2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀNỘI
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMABANK CHI NHÁNHHÀNỘI.
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triên Giới thiệu chung về Ngân hàng Techcombank
Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam (Vietnam Technological and Commerciaal joint stock bank)
Tên giao dịch viết tắt: Techcombank
Địa chỉ: Tòa nhà Techcombank Tower tại 191 Bà Triệu, Hà Nội tháp B Vincom Bà Triệu Hà Nội)
Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Website: www.techcombank.com.vn
Vôn điều lệ tính đến năm 2015: 16,000,000,000,000 VNĐ
Giấy phép hoạt động: Số 0040-NH/GP ngày 06/08/1993 của NHNN
Giấy CNĐKKD: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số 0100230800 do Sở Kế Hoạch Đầu tư Hà nội cấp ngày 07/09/1994 thay đổi lần 40 ngày 29/06/2010
Giới thiệu về Ngân hàng Techcombank-Chi nhánh Hà Nội
Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam - Chi nhánh Hà Nội Địa chỉ: Số 15 Đào Duy Từ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội
Loại hình đơn vị: Ngân hàng Thương mại cổ phần
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Hà Nội tiền thân là Hội sở chi nhánh của NHTMCP Kỹ thương Việt nam. Năm 1998, trụ sở chính được chuyển sang tòa nhà Techcombank số 15 - Đào Duy Từ-Hoàn Kiếm-Hà Nội. Tháng 1-2007 trụ sở chính chuyển về số 70-72 Bà Triệu. Sau đó Ban Lãnh đạo Techcombank làm thủ tục để tòa nhà Techcombank số 15 Đào Duy Từ trở thành chi nhánh Techcombank Hà Nội. Chi nhánh Techcombank Hà Nội ra đời do yêu cầu chuyển đổi mô hình kinh doanh mới của ngân hàng thương mại, khi còn là Hội sở Techcombank là đơn
vị đề ra chiến lược cho ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, sau khi chuyển đổi, hiện nay Chi nhánh Techcombank Hà Nội là đơn vị chủ lực trong việc xây dựng và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng là đơn vị chủ lực trong việc xây dựng và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng. Chi nhánh Techcombank Hà nội là nơi triển khai hệ thống công nghê hiện đại, dự án hiện đại của ngân hàng, triển khai mô hình theo hướng ngân hàng thương mại hiện đại, xây dựng nguồn nhân lực có trình độ cao, nhiệt tình và trung thực với công việc.
2.1.2. Chức năng nhiệm vụ cơ bản của Techcombank chi nhánh Hà nội 2.1.2.1. Chức năng
Techcombank Chi nhánh Hà Nội thực hiện một số chức năng chính sau:
• Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn theo phân cấp của Ngân hàng Techcombank
• Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo sự chỉ đạo của Techcombank
• Cân đối điều hòa vốn kinh doanh, phân phối thu nhập theo quy định của Techcombank
• Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, thi đua khen thưởng theo phân cấp ủy quyền của Techcombank
2.1.2.2. Nhiệm vụ cơ bản
Techcombank chi nhánh Hà Nội thực hiện hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vi mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nước. Vì vậy nhiệm vụ cơ bản của chi nhánh là:
• Huy động vốn từ tổ chức kinh tế - xã hội, các DN, dân cư trên địa bàn qua các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản vãng lai...
• Đầu tư và cho vay ngắn, trung, dài hạn, cho vay tài trợ ủy thác, bảo lãnh. đối với DN và dân cư.
• Tư vấn về lĩnh vực tài chính tiền tệ
• Thực hiện các dịch vụ NH khác
Chi nhánh Hà Nội Điểm Xếp loại
Vùng R3 Chi nhánh 742 Hoàn thành tốt
Mô hình SCN PFS 683 Hoàn thành tốt
Mã chi nhánh BIZ BB 534 Hoàn thành
WB -
Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Techcombank Chi Nhánh Hà Nội như sau:
> Phòng kinh doanh: Gồm các phòng: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, thanh toán quốc tế.
> Phòng khách hàng doanh nghiêp và phòng khách hàng cá nhân có nhiệm vụ tư vấn và cho vay các sản phẩm ngắn hạn, trung hạn, và dài hạn phù hợp với nhu cầu khách hàng là cá nhân tổ chức. Theo dõi các khoản vay đã giải ngân, việc thực hiện trả gốc và lãi của khách hàng.
> Phòng thanh toán quốc tế: Chủ yếu kinh doanh, mua bán ngoại tệ và tổ chức thanh toán quốc tế với các ngân hàng khác theo yêu cầu của khách hàng
> Phòng hành chính tổng hợp: Có nhiệm vụ tổ chức hành chính, phục vụ kinh doanh của ngân hàng, văn thư lưu trữ, giao dịch đối nội, đồi ngoại, quản lý nhân sự, quản lý tài sản.
> Phòng ngân quỹ: Thực hiện thu chi và quản lý tiền mặt tại chi nhánh
> Phòng dịch vụ khách hàng: Thực hiện giao dịch với khách hàng và trên hệ thống với các giao dịch tiết kiệm, giao dịch tiền gửi...Thực hiện hoạt động huy động vốn: huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế
> Phòng kế toán: Thực hiện kế toán thanh toán và giao dịch liên ngân hàng, kế toán chi tiêu nội bộ, kế toán tài sản cố định. Hoàn thiện các báo cáo tài chính của chi nhánh theo đúng với chế độ kế toán và quy định của ngân hàng nhà nước.
1.4 Tình hình tài chính và một số kết quả hoạt động kinh doanh tại Techcombank chi nhánh Hà Nội
Trong giai đoạn 2014-2015, Techcombank chi nhánh Hà nội đã có những bước tiến mới được được xem là khởi sắc khi tình hình kinh doanh của Chi nhánh có những dấu hiệu tích cực. Dưới đây là bảng số liệu về Đánh giá thực hiện kế hoạch năm 2014-2015 và dự kiến kế hoạch năm 2016
IFS TOI sau DP mảng PFS lõ 55,000 55,820 77% 74.0 - Dư nợ bình quân mảng PFS 1 943,563 908,961 93% 31.0 105 Huy động bình quân mảng PFS (có gồm casa) ~5 1,338,740 1.272.445 116% 30.0 80.0 NFI mảng PFS ~5 9,400 13,461 86% 50.0 41.0 Điểm Priority ~5 2,628 8,061 1725% 50.0 250.0 Số lượng khách hàng active PFS ~5 9,367 8,110 107% Hl 108.0 Số lượng sản phẩm E Product - 4,645 136 82% - 34.0 % NPL PFS ~5 4.1% 0.6% 14% 10 125 Thẻ Credit mở mới - 1,000 1,118 112% - - ^BB lõõ TOI sau DP mảng BB lõ 36,200 204,800 77% 51.0 146 Dư nợ bình quân mảng BB 1 276,000 212,638 70% 30.0 "86 NFI + NFX mảng BB 1 13,850 178,046 98% 16.0 16
BẢNG 01: ĐÁNH GIÁ DƯ NỢ TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CN HÀNỘI
Số lượng khách hàng active BB ~5 186 78 133% 50.0 143 % NLP BB ~5 0.7% 32,765 523% 50.0 143 WB TOI trước dự phòng mảng WB - - 145 0% - - Dư nợ bình quân mảng WB - - “21 “0% - -
Huy động bình quân trên mảng WB 1,668 - - Casa bình quân mảng WB - - “21 “0% - - NFI mảng WB - - 70) “0% - - Chỉ tiêu phụ Điểm chất lượng dịch vụ “5 - “82 "0% 26.5 Xếp hạng rủi ro vận hành ~5 - Thấp "0% 55.6
Kết quả khảo sát của bộ phận
EES Engagement ~5 - 107% "0% 45.0
Điểm năng lực của lực lượng
bán hàng ~5 - “8 "0% 40.0
Điểm thực hành 5 giá trị cốt lõi ~5 - “Đạt chuẩn
Techcombank CN Hà nội năm 2015, nhận thấy được tỷ trọng dư nợ tín dụng của mảng tín dụng doanh nghiệp (BB) so với mảng tín dụng cá nhân (PFS) chiếm tỷ lệ 23.4% (năm 2015 mảng Doanh nghiệp đạt 212.638 tỷ, mảng cá nhân đạt doanh số 908,961 tỷ đồng)và chiếm 19% tổng dư nợ tại Chi nhánh. Từ đó có thể thấy mảng tín dụng doanh nghiệp đangchiếm một tỷ trọng khá cao so với tổng dư nợ, đang dần
trở thành nguồn cấp tín dụng chính ngang với khối khách hàng cá nhân, đáp ứng chỉ tiêu dư nợ tín dụng cho Chi nhánh, là một nguồn lợi nhuận cao cho Chi nhánh Hà nội nói riêng cũng như Hệ thống TechcomBank nói chung.
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNHHÀ NỘI
2.2.1. Khái quát về công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệptrong hoạt động cho vay tại Techcombank chi nhánh Hà nội trong hoạt động cho vay tại Techcombank chi nhánh Hà nội
Ngày nay, khi ngày càng có nhiều các doanh nghiệp mới non trẻ được thành lập cần nhiều nguồn vốn từ ngân hàng, rủi ro của ngân hàng đối với các doanh nghiệp này là không thể tránh khỏi. Vì thế trong hoạt động cho vay của mình, đặc biệt là công tác phân tích tình hình tài chính khách hàng là doanh nghiệp, Techcombank chi nhánh Hà Nội phải tuân thủ theo quy trình cấp tín dụng cũng như các văn bản pháp quy của Ngân hàng nhà nước Việt nam.
Hiện nay, tại Techcombank Hà Nội trình tự thủ tục cấp khoản vay, công tác phân tích tài chính khách hàng vay vốn được hướng dẫn thực hiện bằng các văn bản có liên quan như:
❖ Quy trình cấp tín dụng đối với khoản vay phục vụ mục đích vay vốn lưu động khách hàng doanh nghiệp.
❖ Quy trình cấp tín dụng trung-dài hạn.
❖ Chính sách tín dụng và quy chế cho vay doanh nghiệp
Đối tượng để tiến hành phân tích tài chính khách hàng được hệ thống, ngân hàng đã sử dụng các báo cáo tài chính thời điểm gần nhất và hai năm liền kề với thời điểm vay vốn (trừ khách hàng mới thành lập và hoạt động trong quá trình vay vốn) do khách hàng cung cấp trong hồ sơ vay vốn của mình bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo
Phương pháp được sử dụng trong phân tích tài chính khách hàng tại Techcombank Hà Nội chủ yếu là phương pháp tỷ số và phương pháp so sánh về số tuyệt đối và số tương đối. Nội dung phân tích tài chính là:
❖ Phân tích các báo cáo tài chính
❖ Phân tích các hệ số tài chính
❖ Đưa ra nhận xét và đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng tại thời điểm đề xuất vay vốn.
2.2.2. Nội dung phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt độngcho vay của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam- Chi nhánh Hà Nội cho vay của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam- Chi nhánh Hà Nội
Để tiến hành phân tích, thẩm định năng lực tài chính của khách hàng, chuyên viên tín dụng phòng tín dụng và bảo lãnh của ngân hàng cần dựa vào báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp và kết hợp với các thông tin từ hệ thống CIC và từ các nguồn thông tin khác để thẩm định tư cách khách hàng.
Quy trình tiến hành phân tích tài chính khách hàng gồm những bước sau:
❖ Phân tích trước khi vay
❖ Phân tích trong khi vay
❖ Phân tích sau khi vay
2.2.2.1. Phân tích trước khi vay
Bước 1: Thu thập, kiểm tra tính ho, p pháp, ho, p lệ của hồ sơ tài chính:
Đây là bước đầu tiên chuyên viên tín dụng cần phải thực hiện trong nội dung phân tích tài chính khách hàng vay vốn. Chuyên viên phải tiến hàng thu thập báo cáo tài chính của khách hàng bao gồm: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính. Theo quy định của ngân hàng, đối với doanh nghiệp lần đầu vay vốn tại ngân hàng thì hồ sơ tài chính phải bao gồm các báo cáo tài chính của 2 năm gần nhất và báo cáo nhanh đến thời điểm gần nhất. Đối với doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng với Techcombank thì chuyên viên tín dụng sẽ thu thập thêm thông tin về doanh nghiệp đã lưu trữ tại ngân hàng. Ngoài nguồn thông tin cung cấp, chuyên viên tín dụng còn tìm thêm thông tin từ các nguồn khác như trung tâm thông tin tín dụng CIC hay
thông qua quá trình tiếp xúc, trao đổi trực tiếp với khách hàng, thông qua những bạn hàng doanh nghiệp, thông tin từ báo chí,...
Để đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ tài chính thì các báo cáo tài chính của khách hàng phải đảm bảo:
❖ Các báo cáo gửi ngân hàng phải là bản chính hoặc bản photo có đóng dấu và xác nhận của đơn vị phát hành. Chuyên viên tín dụng luôn phải kiểm tra tên công ty trên báo cáo tài chính, kiểm tra chữ ký và con dấu xem có trùng khớp không?
❖ Các số liệu trong bảng cân đối kế toán phải đảm bảo tính cân bằng và phù hợp trong quan hệ với các báo cáo tài chính khác.
Trong những năm vửa qua, Techcombank Hà Nội đã thực hiện cho vay vốn với mục đích vay bổ sung vốn lưu động hay mua sắm thiết bị tài sản cố định cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp lớn. Trong số đó, em xin được lấy một hồ sơ minh họa về trường hợp khách hàng là một doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn với mục đích bổ sung vốn lưu động.
Công ty TNHH TM và DV Ô tô Viva:
> Đề nghị được vay hạn mức: 30 tỷ đồng
> Thời hạn 12 tháng
> Mục đích sử dụng vốn vay: Bổ sung vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh ô tô Mazda.
Công ty cung cấp hồ sơ tài chính cho chuyên viên tín dụng bao gồm:
❖ Báo cáo tài chính bao gồm: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 2 năm 2013, 2014 và hết quý 2 năm 2015, thuyết minh báo cáo tài chính,.
❖ Các hợp đồng kinh tế có liên quan như: Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, hợp đồng mua bán, tờ khai thuế,.
NHAN XÉT: Chuyên viên tín dụng nhanh chóng tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, đồng thời tiến hành kiểm tra danh mục hồ sơ, tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ
này. Ngoài các thông tin do công ty khách hàng cung cấp thì chuyên viên tín dụng đã thu thập thêm thông tin từ CIC và tiếp xúc trực tiếp, trao đổi với lãnh đạo công ty, kế toán trưởng. Chuyên viên tín dụng yêu cầu công ty bổ sung thêm danh sách các chủ nợ đối với các khoản vay ngắn hạn, chi tiết các tiết các khoản phí phải thu, phải trả...
Như vậy có thể thấy quá trình thu thập thông tin về doanh nghiệp vay vốn của chuyên viên tín dụng khá đầy đủ, chuyên viên tín dụng cũng đã chủ động thu thập nắm bắt thông tin của khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau để phục vụ cho công tác phân tích.
Bước 2: Phân tích sơ bộ thông tin khách hàng
-I- Tên khách hàng: Công ty TNHH TM và DV ô tô Viva -I- Ngày thành lập: 19/03/2009
-I- Đại diện theo pháp luật/chủ doanh nghiệp: Lý Bà Quang Tuấn - Chức vụ: Tổng GĐ
T GCN ĐKKD/GP đầu tư số 0103639126 Ngày: 27/08/2012 Cơ quan cấp: Sở KH&ĐT Hà Nội
-I- Địa chỉ ĐKKD: Số 1, Lê Quang Đạo, Mễ Trì, Từ Liêm, Hà Nội.
L VĐL đăng ký: 14.000.000.000VNĐ VĐL thực góp: 14.000.000.000VNĐ
L Ngành nghề HĐKD: Phân phối đại lý xe ô tô Mazda cho THACOPC, Sửa chữa bảo dưỡng xe ô tô.
-I- Tên ngành/lĩnh vực/mặt hàng KD thứ 1: 80% từ 15/07/2011 -I- Tên ngành/lĩnh vực/mặt hàng KD thứ 2: 20% từ 19/03/2009