a) Hạn chế
Dư nợ cho thuê tài chính giảm
Mặc dù thị phần cho thuê tài chính có tăng nhưng dư nợ cho thuê tài chính của
Công ty đang có xu hướng giảm và vẫn còn thấp hơn so với các công ty cho thuê tài chính khác tại Việt Nam. Định hướng phát triển cho công ty còn chưa cụ thể rõ ràng, cho thấy Ngân hàng Á Châu vẫn chưa thực sự quan tâm phát triển vào hoạt động cho
thuê tài chính.
40
tranh. Mặc dù Công ty đã tăng quy mô vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng năm 2015 nhưng quy mô như vậy vẫn còn thấp.
Công tác quản trị rủi ro còn chưa thực sự hiệu quả
Bảng 2.8: Chỉ tiêu phản ánh rủi ro hoạt động một số công ty cho thuê tài chính năm 2017
Nguồn: Hiệp hội cho thuê tài chính Việt Nam, 2017
Tỷ lệ nợ xấu của Công ty có xu hướng giảm thể hiện công tác quản lý và thu hồi nợ đã tốt hơn, tuy nhiên nếu so sánh với các công ty cùng mặc dù dư nợ của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu thấp hơn khá nhiều nhưng tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu lại cao hơn. Năm 2017, Sacombank Leasing dư nợ năm 2017 là 1.591 tỷ đồng trong khi nợ nhóm 2 của công ty là 1,16% (của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu là 2,61%), tỷ lệ nợ xấu là 1,18% (của Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu là 2,04%) hay VCB Leasing có tỷ lệ nợ nhóm 2 chỉ là 0,3%, tỷ lệ nợ xấu là 1,07%. thì tỷ lệ này vẫn là cao mặc dù dư nợ của công ty lại thấp hơn cho thấy công tác quản trị rủi ro của Công ty còn chưa hiệu quả.
Mạng lưới hoạt động còn nhiều khó khăn
Nếu như hoạt động của Ngân hàng thương mại là phổ biến, rộng khắp thì mạng lưới hoạt động của Công ty lại đang bó hẹp ở thành phố Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh, chưa trải rộng trong cả nước cũng như chưa có sự phối hợp với ngân hàng thương mại để có thể quảng bá hoặc bán trọn gói sản phẩm.Việc thiếu các văn phòng đại diện gần các khu công nghiệp sản xuất, các tỉnh thành ảnh hưởng đến việc đi lại, cung cấp hồ sơ, giấy tờ cũng như việc tiếp cận của các doanh nghiệp với hoạt động cho thuê tài chính của Công ty.
Sản phẩm cung cấp cho thị trường chưa đa dạng, lãi suất chưa thực sự hấp dẫn
Hoạt động thuê mua hiện nay chủ yếu tập trung vào hoạt động cho thuê truyền
thống là cho thuê tài chính ba bên, bên cạnh đó còn có hình thức mua và thuê lại tuy nhiên hình thức này vẫn chưa thực sự phát triển. Lãi suất cho thuê được xác định căn cứ vào mức lãi suất do Ngân hàng Á Châu công bố cộng với biên độ dao động. Mức lãi suất này thường cao hơn mức lãi suất cho vay trung, dài hạn của các ngân hàng, công ty cho thuê tài chính khác trên thị trường. Ảnh hưởng đến việc cạnh tranh, đặc biệt với các công ty cho thuê tài chính có khả năng huy động vốn tốt hơn như VCB Leasing hay Vietinbank Leasing.
Công tác xử lý tài sản thu hồi còn chậm
Tài sản thu hồi không thể cho thuê tiếp hoặc bán lại với giá thấp hơn dư nợ hoặc không bán được. Thời gian thực hiện thu hồi, đấu giá tài sản kéo dài mà tài sản thì xuống cấp nhanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, dễ mất vốn. Thu hồi, khởi kiện khó khăn hơn nếu bên thuê không có thiện chí hợp tác. Tài sản là động sản nên việc tháo lắp, vận chuyển đối với dây chuyền sản xuất gặp nhiều khó khăn. Việc thu hồi tài sản chậm ảnh hưởng tới thời gian thu hồi vốn và dẫn tới ảnh hưởng đến nguồn vốn hoạt động của Công ty.
b) Nguyên nhân
Nguyên nhân khách quan Môi trường pháp lý
Thứ nhất, quy định về huy động vốn
Quy mô vốn của các công ty cho thuê tài chính sẽ định hình khả năng và giới hạn tài trợ khi công ty hoạt động. Theo khoản 2, điều 13, Thông tư 36/2014/TT- NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành để hướng dẫn các quy định của Luật các tổ chức tín dụng 2010, toàn bộ các công ty cho thuê tài chính chỉ được tài trợ tối đa cho một khách hàng trong hạn mức 25% vốn tự có; tài trợ tối đa cho một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có. Chính điều này đã hạn chế phần nào quy mô kinh doanh, quy mô tài trợ của Công ty cho thuê tài chính Ngân
Theo điều 4 và điều 112 Luật các tổ chức tín dụng 2010, các công ty cho thuê tài chính không được huy động tiền gửi từ dân cư chỉ được huy động tiền gửi từ tổ chức điều này làm hạn chế khả năng huy động vốn của Công ty.
Theo Thông tư số 06/2016/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư 36/2014/TT-NHNN các tổ chức tín dụng phi ngân hàng trong đó có công ty cho thuê tài chính được sử dụng vốn ngắn hạn cho vay
trung và dài hạn theo tỷ lệ tối đa với lộ trình: Từ ngày 01/07/2016 đến ngày 31/12/2016 là 100%, từ 01/01/2017 đến 31/12/2017 là 90% và từ 01/01/2018 là 80% điều này giảm khả năng tài trợ của các công ty tài chính. Việc giảm tỷ lệ sử dụng vốn
ngắn hạn cho vay trung và dài hạn khiến các công ty cho thuê tài chính trong đó có Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu buộc phải tăng cường huy động nhiều vốn trung và dài hạn hơn. Nhưng tại Thông tư 01/2013/TT-NHNN cho biết “Thời hạn cho vay giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tối đa dưới 01 năm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng cho vay đối với công ty cho thuê tài chính là công ty con của tổ chức tín dụng đó”. Vì vậy Công ty chỉ có thể vay vốn từ tổ chức
tín dụng khác với thời hạn dưới 1 năm.
Thứ hai, quy định về tài sản cho thuê tài chính
Độ đa dạng của các sản phẩm, dịch vụ mà công ty cho thuê tài chính cung cấp
vẫn dừng lại ở mức hạn chế. Với bất kỳ một doanh nghiệp nào, việc cung ứng đa dạng hàng hoá để đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng sẽ giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô khách hàng và khiến khách hàng gắn bó lâu dài với doanh nghiệp. Tuy nhiên, theo điều 132, Luật các tổ chức tín dụng 2010 thì TCTD không được kinh doanh bất động sản và theo Thông tư 39/2014/NĐ-CP quy định tài sản cho thuê tài chính là động sản như máy móc, thiết bị... mà chưa được phép cho thuê bất động sản.
Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017
Số lượng nhân viên 43 48 54 54 51
Hiện các công ty cho thuê tài chính trong đó có Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu đang gặp phải những vướng mắc sau:
i, Tại khoản 5 mục II Thông tư quy định quyền thu hồi tài sản. Tuy nhiên, khi thu hồi do bên thuê cố tình ngăn chặn việc thu hồi tài sản, không cho công ty
cho thuê
tài chính tiếp cận thu hồi tài sản và quyền thu hồi tài sản lại gặp các vướng
mắc liên
quan đến các quy định khác về quyền bất khả xâm phạm về chỗ ở, hủy hoại tài
sản,..Do đó khi công ty cho thuê tài chính thu hồi không cẩn trọng có thể bị
khép vào
tội xâm phạm chỗ ở của công dân, hủy hoại tài sản của người khác,...
ii, Tại điểm b khoản 6 mục II Thông tư quy định về thủ tục thông báo thu hồi tài sản thuê. Theo đó, thời điểm được coi là nhận được yêu cầu thu hồi tài sản
là khi
“bên thuê nhận trực tiếp yêu cầu thu hồi tài sản từ bên cho thuê hoặc ký xác nhận
nhận thư bảo đảm; hoặc bên cho thuê nhận được thư bảo đảm đã gửi đúng địa
chỉ của
bên thuê nhưng bưu điện trả lại vì bên thuê không nhận”. Tuy nhiên, khi thu
hồi bên
thuê thường không hợp tác, thường lẩn tránh nên công ty cho thuê tài
chính/nhân viên
chuyển fax rất khó gặp trực tiếp bên thuê để gửi thông báo hoặc ký nhận đảm bảo
khiến thời gian thu hồi tài sản bị kéo dài.
iii, Điểm 1, khoản 7 mục II Thông tư quy định về trường hợp các công ty cho thuê tài chính được quyền yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền nơi tiền hành
thu giữ
tiến hành thu hồi tài sản trong. Tuy nhiên, nhiều cơ quan có thẩm quyền từ
chối tham
có chức năng huy động vốn nhưng gần như sản phẩm huy động của Công ty cũng chính là sản phẩm huy động của Ngân hàng Á Châu vì vậy thay vì gửi tiền tại Công ty cho thuê tài chính thì khách hàng sẽ gửi tại Ngân hàng.
Thứ hai, năng lực của cán bộ nhân viên
Bảng 2.9: Số lượng nhân viên tại Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu
Trong đó: số cán bộ
Nguồn: Hiệp hội cho thuê tài chính Việt Nam 2013-2017
Số lượng cán bộ nhân viên nhìn chung tăng nhẹ. Tuy nhiên dư nợ cho thuê lại giảm cho thấy năng lực của cán bộ nhân viên chưa cao. Mặc dù đội ngũ cán bộ trong công ty có trình độ từ cao đẳng, đại học trở lên nhưng chủ yếu được điều động từ Ngân hàng sang nên hạn chế trình độ về mặt kỹ thuật gây ảnh hưởng chất lượng thẩm
định tài sản. Hoạt động cho thuê tài chính là hoạt động gắn liền với tài sản là các thiết
bị, máy móc, dây chuyền công nghệ trong đó có nhiều tài sản mang tính đặc thù hay các tài sản nhập khẩu, tài sản đã qua sử dụng nên cần có đội ngũ cán bộ kỹ thuật, thẩm định chuyên nghiệp am hiểu chuyên sâu, nếu trình độ cán bộ kỹ thuật kém sẽ đánh giá sai về giá cả cũng như chất lượng, hao mòn vô hình của tài sản. Điều này sẽ dẫn đến rủi ro cho công ty cho thuê tài chính. Ngoài ra, trình độ của cán bộ kinh doanh trong các Công ty cho thuê tài chính chưa chuyên nghiệp, không chủ động trong việc tiếp cận và tư vấn cho doanh nghiệp.
Thứ ba, chiến lược quảng bá, marketing
Công tác quảng cáo của công ty còn chưa được quan tâm, vẫn chưa có chiến lược quảng cáo dài hạn. Trang web của công ty không được cập nhật thông tin thường
hàng Á Châu cần quan tâm hơn nữa về việc quảng cáo để cho các doanh nghiệp biết tới cũng như nhận thức đúng về cho thuê tài chính.
Thứ tư, quy trình cho thuê tài chính
Công tác thẩm định dự án còn hạn chế. Mặc dù công tác thẩm định có được quan tâm tuy nhiên kết quả chưa đạt được như kỳ vọng. Chất lượng thẩm định khách hàng, dự án còn nhiều bất cập do năng lực của một số cán bộ nhân viên chưa cao nên
ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Ngoài ra, những thông tin, số liệu làm căn cứ tính toán, so sánh của các dự án cho thuê còn chưa xác thực, đầy đủ và kịp thời, chưa
xây dựng hệ thống chỉ tiêu cho từng loại dự án cho thuê theo lĩnh vực đầu tư. Bên cạnh đó, thời gian xử lý hồ sơ còn tương đối dài từ 3-10 ngày trong khi Vietcombank Leasing thời gian xử lý hồ sơ chỉ từ 2-5 ngày.
Công tác giám sát, kiểm tra sau vay còn chưa được chú trọng. Mặc dù trong quy trình cho thuê tài chính của Công ty có hoạt động kiểm tra, giám sát sau khi tài trợ nhưng bước này tại Công ty đang được chính nhân viên tín dụng thực hiện. Điều này khiến cho công tác này chưa đạt hiệu quả cao do nhân viên chỉ kiểm tra sơ sài hoặc thậm chí là không kiểm tra. Vì vậy khi doanh nghiệp đi thuê sử dụng tài sản thuê không hiệu quả hoặc không đúng mục đích mà Công ty không kịp can thiệp, có biện pháp xử lý ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho thuê tài chính của công ty.
Thứ năm, lãi suất cho thuê
Lãi suất cho thuê (khách hàng doanh nghiệp) của Công ty tăng, năm 2013 lãi suất cho thuê dao động từ 9,5%-11%/năm nhưng năm 2017 lãi suất ưu đãi năm đầu vào khoảng 8,5%/năm, các năm tiếp theo giao động từ 10,5- 12%/năm, trong khi đó lãi suất năm đầu của Vietcombank chỉ khoảng 7,5%/năm. Lãi suất cho thuê của công ty thường cao hơn lãi suất cho vay của ngân hàng do công ty vẫn chưa thể tự chủ về mặt tài chính, trong việc huy động vốn, buộc họ phải tìm nguồn vốn bằng cách đi vay
từ các ngân hàng và TCTD khác với lãi suất rất cao, lãi suất đầu vào cao khiến cho lãi suất đầu ra cũng tăng theo.
tài chính hoặc không hiểu rõ bản chất cấp tín dụng của dịch vụ cho thuê tài chính, nhầm lẫn giữa cho thuê tài chính và trả góp hoặc thậm chí nhiều doanh nghiệp còn không biết tới hình thức tài trợ tài sản hữu ích này.
Thứ hai, năng lực của các doanh nghiệp thuê. Một số khách hàng của Công ty do gặp rủi ro về pháp lý dẫn đến hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng, uy tín khiến các
doanh nghiệp này mất khả năng thanh toán. Một số khách hàng gặp do khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, thu hồi các khoản phải thu, các vấn đề liên quan đến nguyên vật liệu đầu vào cho sản xuất: nguyên liệu đầu vào không đảm bảo chất lượng khiến sản phẩm tạo ra không đạt tiêu chuẩn, hay giao hàng chậm cho đối tác.... ảnh hưởng tới nguồn thu nhập trả trợ.
Thứ ba, đạo đức của doanh nghiệp thuê. Một số khách hàng không có thiện chí trả nợ hoặc cố tình lừa gạt Công ty bằng cách cung cấp hồ sơ giấy tờ, báo cáo tài chính sai lệch với thực tế. phương án sử dụng tài sản không đúng mục đích khiến Công ty cho thuê tài chính đánh giá sai về khách hàng dẫn đến rủi ro cho công ty.