STT Tên Dự án Dư đầu kỳ Số phát sinh Dư cuối kỳ Nợ Có Nợ Có Nợ Có
1 Đường nối từ Đường CH, CN đến QL1A
Quảng Nam 5.611 - 2.902 7.662 851 - 2 Dự án đường liên xã huyện Chư Pưh 194 - 3.945 3.725 414 -
3 Công trình 902 - - 386 386 -
Tổng 5.805 - 7.233 11.387 1.651 -
Số liệu Hàng tồn kho của Doanh nghiệp chủ yếu là giá trị Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang của các dự án xây dựng chưa hoàn thành. Tại cuối năm 2019, đây chỉ là số liệu mang tính chất thời điểm, hầu hết các dự án của doanh nghiệp đều diễn ra đúng tiến độ.
- Tài sản dài hạn năm 2018 là 52.665 triệu đồng, đây chủ yếu phản ánh giá
trị tài sản cố định (11.408 triệu đồng) và khoản đầu tư vào công ty liên kết (40.000 triệu đồng), bao gồm:
+ Tài sản cố định năm 2018 là 11.408 triệu đồng, giảm 2.343 triệu đồng so với năm 2017. Năm 2019, Công ty đầu tư thêm 01 máy lu để bổ sung năng lực sản xuất kinh doanh. Ngoài ra Công ty đầu tư thêm 01 phần mềm quản trị nhân sự để quản lý công việc hiệu quả hơn. Tài sản cố định của Công ty gồm có: 04 xe ô tô phục vụ đi lại, 16 máy lu, máy ủi các loại phục vụ hoạt động SXKD. Lượng tài sản cố định hiện tại của doanh nghiệp phù hợp với hoạt động kinh doanh xây dựng.
Nhìn chung hiện trạng cơ sở vật chất, tài sản cố định của doanh nghiệp còn mới, đáp ứng nhu cầu hoạt động của doanh nghiệp.
+ Khoản đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết là 40.000 triệu đồng. Đây là khoản đầu tư vào Công ty Cổ phần Hệ sinh thái xanh để thực hiện các dự án khu du lịch nghỉ dưỡng tại Miền Trung. Qua trao đổi với khách hàng, hiện tại các dự án Công ty CP Hệ sinh thái xanh đầu tư đều đang trong giai đoạn làm thủ tục, xin giấy phép, thiết lập mối quan hệ với các Cơ quan hữu quan, vì vậy chưa ghi nhận chi phí và doanh thu.
b) Nguồn vốn:
Cơ cấu tập trung chủ yếu ở các khoản mục nợ phải trả chiếm 65,2%; vốn chủ sở hữu chiếm 34,8%. Nguồn vốn của doanh nghiệp tập trung ở một số khoản mục lớn như sau:
- Nợ ngắn hạn năm 2019 là: 214.526 triệu đồng, tăng 134.832 triệu đồng
(tương đương 169,2%) so với năm 2018, cụ thể:
- Vay và nợ ngắn hạn là: 79.238 triệu đồng, chiếm 24,1% tổng Nguồn vốn.
Đây là khoản vay của Doanh nghiệp tại các Ngân hàng để bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh. Số liệu này trùng với dư nợ của Công ty trên báo cáo tra cứu CIC.
- Phải trả người bán là: 60.301 triệu đồng, tăng 34.906 triệu đồng (tương đương 137,4%) so với năm 2018. Đây là các khoản chiếm dụng vốn từ các đối tác cung cấp vật liệu thiết bị đầu vào. Chi tiết một số khoản phải trả lớn như sau:
Bảng 3.20. Chi tiết khoản mục phải trả người bán