b) Đối với công tác đấu thầu, mua sắm và quản lý sử dụng vật tư, trang thiết bị y tế
2.2.3. Nội dung số 10: Đánh giá việc tự chủ về tổ chức bộ máy, nhân sự
Yêu cầu, khả năng đạt được:
+ Phân cấp trong sắp xếp tổ chức bộ máy, nhân sự đã phù hợp và đảm bảo cho các Bệnh viện công lập thực hiện đầy đủ quyền tự chủ chưa?
+ Công tác tuyển dụng, đào tạo nhân sự và tỷ lệ nhân viên y tế tại các Bệnh viện công lập đã phù hợp với kế hoạch hoạt động chuyên môn, nhu cầu công việc chưa?
+ Những khó khăn, vướng mắc trong việc thực hiện quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tổ chức bộ máy, nhân sự (nếu có).
- Tài liệu yêu cầu: Các văn bản tổ chức các khoa, phòng và các đơn vị trực thuộc (nếu có).
- Thủ tục kiểm toán:
+ Đánh giá việc thành lập, nâng cấp hoặc sắp xếp các khoa, phòng, bổ sung chức năng, nhiệm vụ của đơn vị gắn với việc thực hiện kế hoạch chuyên môn đã đăng ký hoặc được cơ quan quản lý cấp trên giao;
+ Đánh giá hiệu quả hoạt động của các tổ chức khác trực thuộc Bệnh viện.
- Các sai sót thường gặp:
+ Thành lập, nâng cấp hoặc sắp xếp các khoa, phòng không gắn với việc thực hiện kế hoạch chuyên môn đã đăng ký hoặc được cơ quan quản lý cấp trên giao;
+ Hoạt động của các tổ chức khác trực thuộc Bệnh viện chưa hiệu quả qua nhiều năm.
b). Nội dung kiểm toán số 2: Việc tự chủ về nhân sự
- Tài liệu yêu cầu: Quyết định giao chỉ tiêu biên chế; Đề án vị trí việc làm và các báo cáo đi kèm; Các văn bản hướng dẫn của cơ quan cấp trên về cơ cấu, số lượng lao động; Kế hoạch hoạt động chuyên môn; Kế hoạch tuyển dụng lao động….
- Thủ tục kiểm toán:
+ Đánh giá số biên chế được giao so với số thực hiện, số lao động tuyển mới qua các năm trong giai đoạn 2016 - 2018;
+ Đánh giá công tác xây dựng, phê duyệt Đề án vị trí việc làm; + Đánh giá tỷ lệ nhân viên y tế theo cơ cấu giường bệnh;
+ Việc xây dựng kế hoạch tuyển dụng công chức, viên chức có phù hợp với các văn bản hướng dẫn của cơ quan có thẩm quyền về cơ cấu, số lượng lao động và kế hoạch hoạt động chuyên môn, nhu cầu công việc chưa?
+ Đánh giá công tác tuyển dụng, sử dụng công chức, viên chức gắn với kế hoạch hoạt động chuyên môn;
+ Đánh giá công tác đào tạo nguồn nhân lực tại đơn vị.
- Các sai sót thường gặp:
+ Việc tuyển dụng và ký kết chưa tuân thủ Luật Lao động, chưa tuân thủ Đề án vị trí việc làm đã được phê duyệt, chưa căn cứ vào kế hoạch hoạt động chuyên môn và nhu cầu công việc;
+ Số lượng cán bộ y tế chưa đáp ứng được mức tối thiểu đã được Bộ Y tế và Bộ Nội Vụ hướng dẫn để đáp ứng nhu cầu chăm sóc sức khỏe nhân dân.