I. MỘT VÀI NẫT KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔNG CễNG TY CỔ PHẦN
4.Đỏnh giỏ kết quả và hiệu quả kinh doanhnghiệp vụ bảo hiểmtoàn diện đố
Bảo Minh trong giai đoạn vừa qua
Cú nhiều mục đớch được đặt ra khi thành lập doanh nghiệp, song mục đớch cuối cựng của mọi doanh nghiệp là lợi nhuận bởi vỡ doanh nghiệp chỉ tồn tại và phỏt triển được khi doanh nghiệp đú thu được nhiều lợi nhuận. Vỡ vậy việc hạch toỏn kinh doanh rất cần thiết.
Với doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm thỡ lợi nhuận của nghiệp vụ được tớnh như sau:
Lợi nhuận
nghiệp vụ = Doanh thu - Chi phớ Trong đú:
- Doanh thu nghiệp vụ: Tổng số phớ thu được từ nghiệp vụ. - Chi phớ nghiệp vụ:
+ Chi cho cụng tỏc khai thỏc: tuyờn truyền quảng cỏo, chi hoa hồng đại lý. +Chi trả tiền bảo hiểm.
+Chi đề phũng hạn chế tổn thất. +Chi quản lý.
Kết quả và hiệu quả kinh doanh được thể hiện qua bảng số liệu sau đõy:
Bảng 14: Tổng hợp kết quả và hiệu quả kinh doanhnghiệp vụ bảo hiểm toàn diện đối với học sinhtại Bảo Minh(2000-2006).
Chỉ tiờu Đơn vị 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
1.Tổng DT phớ nghiệp
vụ TRĐ 13.133,28 15.908,34 18.337,55 21.326,57 24.674,84 28.499,44 33.059,35 2.Tổng CP nghiệp vụ TRĐ 9.276,60 10.573,47 12.275,80 14.172,41 16.953,04 19.255,26 21.145,47 3.Số tiền chi trả bảo
hiểm TRĐ 4.472,472 5.460,628 6.203,519 7.398,817 8.645,922 9.953,871 11.445,872 4.Chi phớ khai thỏc TRĐ 2.187,15 2.464,26 2.979,54 3.446,44 4.170,19 4.815,74 5.610,34 5.CP đề phũng và hạn
chế TT TRĐ 1.177,78 1.354,45 1.584,17 1.838,26 2.205,91 2.514.74 2.907,04 6.Số học sinh tham gia
BH HS 452.942 509.560 580.796 665.069 763.499 879.252 1.010.516 7.Lợi nhuận NV (7)=(1)- (2) TRĐ 3.856,68 5.334,87 6.061,75 7.157,16 7.721,80 9.244,18 10.913,88 8.Tỷ lệ chi trả tiền BH/Tổng chi phớ NV (8) = (3)/ (2) % 48,21 51,64 50,53 52,20 51,00 51,69 54,13 9.Hd = (1) /(2) đ/đ 1,41 1,50 1,50 1,50 1,46 1,48 1,49 10.Hl=(7)/(2) đ/đ 0,41 0,50 0,50 0,50 0,46 0,48 0,49 11.Hx(tg)=(6)/(2) KH/TRĐ 48,82 48,19 47,31 46,92 45,04 45,61 45,60 12.Hkt=(1)/(4) đ/đ 6,00 6,45 6,15 6,19 5,91 5,92 5,90
Nguồn: Phũng khai thỏc 25-Bảo Minh Thăng Long Trong đú:
- Hiệu quả theo doanh thu
Hd = DT phớ BH trong kỳ/ Tổng CP nghiệp vụ. - Hiệu quả theo lợi nhuận
H(I) = LN nghiệp vụ/ Tổng chi phớ nghiệp vụ - Hiệu quả xó hội tham gia
Hx(tg) = Số HS tham gia BH trong năm/ Tổng CP nghiệp vụ. - Hiệu quả khai thỏc
Nhận xột: Nhỡn vào bảng ta thấy cỏc chỉ tiờu doanh thu, chi phớ đều tăng nhưng tốc độ tăng của doanh thu cao hơn tốc độ tăng của chi phớ nờn lợi nhuận của nghiệp vụ qua cỏc năm đều tăng. Tốc độ tăng trưởng doanh thu trung bỡnh của cỏc giai đoạn là 23,79%, của lợi nhuận là 17,88%; về số tuyệt đối doanh thu của năm 2000 là 13.133,28TRĐ; doanh thu năm 2006 là 33.059,35 TRĐ; lợi nhuận của năm 2000 là 3.856,68 TRĐ, năm 2006 là 10.913,88 TRĐ. Đõy là một kết quả khỏ tốt, nú phản ỏnh sự nỗ lực của toàn thể cỏn bộ cụng ty.
- Hiệu quả theo doanh thu phản ỏnh với mỗi đồng chi phớ bỏ ra sẽ thu được bao nhiờu đồng doanh thu
- Hiệu quả theo lợi nhuận phản ỏnh 1 đồng chi phớ bỏ ra sẽ thu được bao nhiờu đồng lợi nhuận.
Hiệu quả theo doanh thu và hiệu quả theo lợi nhuận của cụng ty luụn giữ được mức ổn định cao qua cỏc năm: trung bỡnh một đồng chi phớ bỏ ra cụng ty thu được xấp xỉ 1,5 đồng doanh thu và 0,5 đồng lợi nhuận.
- Hiệu quả xó hội phản ỏnh với một đồng chi phớ nghiệp vụ thỡ thu hỳt được bao nhiờu khỏch hàng. Nhỡn vào bảng số liệu ta thấy hiệu quả xó hội qua cỏc năm giảm: năm 2001: 1TRĐ chi phớ bỏ ra thu hỳt được 48,19 học sinh tham gia bảo hiểm giảm so với năm 2000 là 48,82 học sinh tham gia bảo hiểm; năm 2006 1TRĐ chi phớ bỏ ra thu hỳt được 45,60 học sinh tham gia bảo hiểm. Nguyờn nhõn của hiện tượng là do:
+ Do sự cạnh tranh gay gắt giữa cỏc cụng ty bảo hiểm kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm toàn diện đối với học sinh, cỏc cụng ty tỡm mọi cỏch giành dật thị trường của nhau. Do vậy Bảo Minh muốn duy trỡ được thị phần của mỡnh và mở rộng sang thị phần của cụng ty khỏc thỡ cũng phải chi một khoản tiền lớn cho khõu khai thỏc để thu hỳt khỏch hàng làm cho tổng chi nghiệp vụ tăng lờn.
+ Mặc dự cụng ty làm tốt cụng tac tuyờn truyền quảng cỏo, nhưng ta nhận thấy rằng cụng tỏc tuyờn truyền quảng cỏo trong khõu khai thỏc cú độ trễ về thời gian: chi quảng cỏo cho kỡ này nhưng kỡ sau mới phỏt huy tỏc dụng, do đú chưa thu hỳt được nhiều học sinh tham gia bảo hiểm.
+ Mặt khỏc, do cụng ty chỳ trọng đến cụng tỏc đề phũng hạn chế tổn thất, số tiền cụng ty chi cho cụng tỏc đề phũng hạn chế tổn thất luụn tăng qua cỏc năm, chớnh điều này đó đẩy chi phớ nghiệp vụ tăng lờn qua cỏc năm.
Ta nhận thấy một số vấn đề cũn tồn tại trong quỏ trỡnh triển khai nghiệp vụ bảo hiểm toàn diện đối với học sinh tại Tổng cụng ty cổ phần Bảo Minh như sau:
- Khú khăn chung của toàn thị trường bảo hiểm học sinh: Thị trường bảo hiểm học sinh đang dần trở lờn bóo hũa và sự cạnh tranh gay gắt giữa cỏc cụng ty bảo hiểm với bảo hiểm y tế học sinh của bảo hiểm xó hội đẩy chi phớ khai thỏc lờn cao. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Về nghiệp vụ bảo hiểm toàn diện đối với học sinh thỡ Tổng cụng ty cổ phần Bảo Minh chưa phải là một thương hiệu mạnh. Hỡnh ảnh Bảo Việt- doanh nghiệp bảo hiểm duy nhất được Nhà nước xếp hạng đặc biệt, và khi người dõn cú nhu cầu tham gia bảo hiểm thỡ họ thường nghĩ ngay tới Bảo Việt, điều này gõy khú khăn cho cỏc cụng ty bảo hiểm núi chung và với Bảo Minh núi riờng; vỡ vậy chỉ khi xõy dựng được thương hiệu mạnh thỡ mới đảm bảo được lũng tin của khỏch hàng.
- Về cụng tỏc khai thỏc: Mặc dự số học sinh và doanh thu phớ hàng năm vẫn tăng cao song cụng tỏc khai thỏc vẫn chưa thật hiệu quả:
+ Chi phớ khai thỏc vẫn cao và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phớ nghiệp vụ và cú xu hướng tăng lờn.
+ Hiệu quả xó hội của khõu khai thỏc- tức số khỏch hàng tham gia trờn một đồng chi phớ khai thỏc bỏ ra giảm.
+ Tỷ lệ tham gia ở khối đại học- cao đẳng, trung học chuyờn nghiệp và dạy nghề thấp do đặc điểm của khối song cụng tỏc tuyờn truyền vận động khối này chưa được cụng ty chỳ trọng nờn số lượng tham gia cũn rất ớt so với tiềm năng.
- Tỡnh hỡnh chi trả của cụng ty vẫn cũn nhiều hạn chế:
+Thủ tục giấy tờ cũn tương đối rườm rà và phải qua nhiều khõu giải quyết làm thời gian chi trả kộo dài và tỡnh trạng hồ sơ cũn tồn đọng nhiều(mỗi năm trờn 100 hồ sơ).
+Thẩm quyền chi trả ở cỏc văn phũng khu vực cũn bị giới hạn ở mức thấp. Cỏc văn phũng chỉ được chi trả cho những vụ tai nạn rủi ro thiệt hại ở mức thấp
dưới 500.000 VNĐ, cũn ở mức thiệt hại cao hơn văn phũng chuyển hồ sơ lờn cỏc cụng ty để giải quyết, điều này đó làm tăng thời gian chi trả và tạo tõm lý khụng tốt cho khỏch hàng bời vỡ họ muốn tham gia mua bảo hiểm ở đõu thỡ trả tiền bảo hiểm ở nơi đú với thời gian nhanh chúng và thỏi độ phục vụ tốt nhất.
+Tỡnh hỡnh trục lợi bảo hiểm bằng cỏch giả mạo giấy tờ do sự giỳp đỡ của cỏn bộ nhõn viờn cụng ty vẫn đang diễn ra và ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ đồng thời làm giảm uy tớn của doanh nghiệp cũng như toàn ngành bảo hiểm.
- Cụng tỏc đề phũng hạn chế tổn thất luụn được cụng ty quan tõm, số tiền chi trả cho cụng tỏc này tăng cao song tỷ lệ rủi ro tai nạn vẫn cũn ở mức cao.
- Tỡnh trạng đại lý và cộng tỏc viờn khụng nộp phớ bảo hiểm đỳng thời gian quy định của cụng ty từ đú xảy ra tỡnh trạng tranh chấp giữa nhà trường, gia đỡnh học sinh bị rủi ro tai nạn với cụng ty nờn đó gõy khú khăn cho cụng tỏc chi trả và ảnh hưởng đến uy tớn của cụng ty, gõy khú khăn cho việc thuyết phục tỏi tục hợp đồng bảo hiểm.
CHƯƠNG III: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM TOÀN DIỆN ĐỐI VỚI HỌC SINH TẠI
TỔNG CễNG TY CỔ PHẦN BẢO MINH
I. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHể KHĂN CỦA TỔNG CễNG TY CỔ PHẦN BẢOMINH TRONG THỜI TỚI KHI TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM TOÀN