6. Những nhân tố ảnh hởng :
1.2.9Công tác văn phòng
Hoàn thành có chất lợng và đúng thời hạn các loại báo cáo tổng hợp định kỳ và đột xuất của Cục, Tổng cục Hải quan, Bộ Tài chính và các cơ quan liên quan.
Công tác văn th lu trữ
Nhằm phục vụ tốt cho việc thay đổi về mặt tổ chức và quản lý , đã tiến hành làm thủ tục khắc mới, đổi và giao các con dấu hành chính, chức danh và nghiệp vụ cho các đơn vị trong toàn Cục an toàn, đúng thời gian và quy định. Quản lý và sử dụng con dấu theo đúng quy định.
Hàng quý tiến hành định kỳ kiểm tra an toàn cho các kho lu trữ hồ sơ. Công tác đảm bảo tài chính, hậu cần và xây dựng cơ bản
Cục Hải quan TP Hà Nội đã thực hiện thí điểm khoán biên chế và kinh phí hoạt động theo chủ trơng của Bộ Tài chính và Tổng cục Hải quan. Đây là một bớc tiến mới trong việc quản lý một cách hiệu quả ngân sách Nhà nớc , tăng thu nhập và cải thiện đời sống cho cán bộ công chức.
Phối hợp với các đơn vị thực hiện mua sắm tài sản, trang thiết bị cho một số Chi cục bằng nguồn kinh phí hỗ trợ của các địa phơng.
Khắc phục nhiều khó khăn, Cục đã hoàn thành công trình trụ sở mới và chính thức chuyển về trong Tháng 10/2003.
1.3.Chống buôn lậu và gian lận thơng mại-Một trong những nhiệm vụ then chốt của Cục Hải quan TP Hà nội:
Cục Hải quan Thành phố Hà Nội là một Cục Hải quan địa phơng trực thuộc Tổng Cục Hải quan. Với một lực lợng quân số gần 600 cán bộ chiến sỹ đợc phân công bố trí trên 5 Tỉnh và Thành phố với 29 đầu mối và cửa khẩu, có đầy đủ loại hình cửa khẩu: đờng bộ, đờng không, cảng biển nổi ICD với nhiều loại hình xuất nhập khẩu, gia công đầu t, sản xuất xuất khẩu, kinh doanh, hàng quà biếu, hàng di chuyển tài sản... Lực lợng điều tra chống buôn lậu đợc Tổng Cục chỉ đạo và lựa chọn là những cán bộ có đủ phẩm chất, năng lực và các điều kiện cần thiết khác. Cục Hải quan Thành phố Hà Nội phấn đấu đến năm 2003
sẽ có lực lợng điều tra chống buôn lậu với quân số chiếm khoảng 40% tổng biên chế toàn ngành.
Hiện nay quân số chống buôn lậu của Cục Hải quan Thành phố Hà Nội rất mỏng, mới chiếm khoảng 5% tổng biên chế của Cục, nếu tính thêm một số bộ phận đang làm nhiệm vụ kiểm sát chống buôn lậu nh lực lợng kiểm soát, giám sát kho, sân đỗ, lực lợng máy soi... số này cha đợc gọi là lực lợng kiểm soát chống buôn lậu, thì con số cũng mới ở mức độ tỷ lệ sấp sỉ 15% tổng biên chế của Cục, tỷ lệ này vẫn còn quá ít so với chỉ tiêu đề ra. Vừa phải phấn đấu tăng đủ quân số, ngành còn đặc biệt chú trọng mặt phẩm chất chính trị, trình độ nghiệp vụ chuyên môn của lực lợng này. Hiện nay Cục Hải quan TP Hà nội đang chú ý khắc phục những hạn chế nh :
- Một bộ phận cán bộ không muốn sang làm công tác kiểm soát chống buôn lậu, nếu có nhận công tác thì cũng là miễn cỡng, không yên tâm.
- Mặt phẩm chất đạo đức, năng khiếu chống buôn lậu cha đợc quan tâm lựa chọn kỹ, đúng mức, việc rèn luyện trong thực tế còn thiếu, trình độ cán bộ trong lực lợng điều tra chống buôn lậu Cục Hải quan Hà Nội cha đều, chất lợng cán bộ còn thấp so với yêu cầu nhiệm vụ đợc giao.
- Cha có một tiêu chuẩn cụ thể của một cán bộ làm công tác điều tra chống buôn lậu.
Chống buôn lậu và gian lận thơng mại luôn là mối quan tâm của nhiều Quốc gia trên Thế giới, tệ nạn buôn lậu và gian lận thơng mại ở nớc ta nói chung, ở khu vực Hà Nội nói riêng trong nhiều năm gần đây cũng nh hiện nay có nhiều diễn biến phức tạp và đó là những trở ngại lớn cho công cuộc xây dựng phát triển đất nớc. Chính vì thế Đảng và Nhà nớc ta nói chung, Cục Hải quan Hà Nội nói riêng luôn coi trọng lĩnh vực đấu tranh phòng chống buôn lậu và gian lận thơng mại. Thời gian vừa qua dới sự chỉ đạo của Tổng Cục Hải quan, Cục Hải quan Thành phố Hà Nội đã đề ra nhiều phơng án, kế hoạch để phòng ngừa đấu tranh với hoạt động buôn lậu và gian lận thơng mại.
Trong cuộc đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thơng mại này đòi hỏi mọi cán bộ chiến sĩ Hải quan phải nêu cao tinh thần trách nhiệm, ý chí chiến đấu, coi mặt trận này là mặt trận đấu tranh giai cấp cần phải có sự lãnh đạo chặt chẽ của Tổng Cục Hải quan, các cấp uỷ Đảng. Kết hợp chặt chẽ giữa các lực lợng, tuỳ theo vị trí nhiệm vụ của mình đóng góp trí tuệ, sức lực vào cuộc đấu tranh phòng chống buôn lậu và gian lận thơng mại.
2.Tình hình và thực trạng của công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thơng mại của Hải quan Hà Nội trong thời gian qua: 2.1 Tình hình chung:
Hoạt động Buôn lậu và gian lận thơng mại ở Việt nam hiện nay có diễn biến rất phức tạp để đánh giá đúng mức độ của tình hình, chúng ta có thể đi vào một vài con số cụ thể về tình hình buôn lậu gian lận thơng mại trong mấy năm gần đây của Việt Nam:
- Năm 1995 ngành Hải quan phát hiện và bắt giữ 11.413 vụ buôn lậu và gian lận thơng mại trị giá chiếm 189 tỷ đồng.
- Năm 1996 bắt giữ 12.500 vụ trị giá 370 tỷ đồng tăng gấp hai lần năm 1995.
- Năm 1997 bắt giữ 16.700 vụ (trong đó 7250 vụ gian lận thơng mại) trị giá 530 tỷ đồng (cha kể trị giá hàng hoá vụ Tân Trờng Sanh) tăng 33% về số vụ và 43,5% về trị giá hàng so với năm 1996. Ngoài ra còn thu giữ 5 4 kg thuốc nổ, 98 kg thuốc phiện, 6.636 kg cần sa, 820gram hêrôin, 11.827 ống thuốc gây nghiện, 375 cổ vật, 3.300 đơn vị văn hoá phẩm độc hại (ngành Hải quan đã ra quyết định khởi tố 25 vụ án hình sự, chuyển hồ sơ tang vật và đề nghị cơ quan điều tra khởi tố 51 vụ).
- Năm 1998 bắt giữ hơn 32.000 vụ buôn bán và gian lận thơng mại với tổng trị giá hàng phạm pháp 430 tỷ đồng (riêng về buôn lậu ngành Hải quan đã phát hiện và bắt giữ 1/1998 đến tháng 12/1998 hơn 11445 vụ với tổng số trị giá khoảng 240 tỷ đồng).
-Năm 1999 bắt giữ 10500 vụ Buôn lậu và gian lận thơng mại với tổng trị giá 219 tỷ đồng.
-Năm 2000 bắt giữ 6463 vụ Buôn lậu và gian lận thơng mại với tổng trị giá 237 tỷ đồng.
- Năm 2001 bắt giữ 5517 vụ Buôn lậu và gian lận thơng mại với tổng trị giá 22 tỷ đồng.
- Năm 2002 bắt giữ 1152 vụ Buôn lậu và gian lận thơng mại với tổng trị giá 10.2 tỷ đồng.
Trong những năm qua hoạt động XNK trên địa bàn Hà Nội và vùng lân cận ngày càng phát triển, kim ngạch hàng hoá XNK và số thuế XNK thu đợc ở mức độ cao so với cả nớc. Công tác quản lý nhà nớc về Hải quan ngày càng đ- ợc tăng cờng, đặc biệt là công tác đấu tranh chống buôn lậu - chống gian lận thơng mại trong phạm vi trách nhiệm quản lý của Cục đã đạt đợc kết quả nhất định. Hàng năm toàn Cục phát hiện đợc hàng trăm vụ vi phạm, tang vật trị giá hàng chục tỷ đồng. Song song với hoạt động XNK tích cực ở địa bàn, tình hình buôn lậu và gian lận thơng mại trong thời gian gần đây vẫn tiếp tục diễn biến phức tạp, số vụ vi phạm phát hiện đợc năm sau cao hơn năm trớc. Đối tợng vi phạm đa dạng, với phơng thức thủ đoạn nh : nhập hàng không có giấy phép, xuất nhập hàng sai và thừa so với khai báo, khai báo sai mã và suất sứ hàng hoá nhập khẩu, nhập trái phép các loại ấn phẩm, băng hình phản động, đồi trụy, xuất nhập hàng cấm, nhập các loại hàng hoá vi phạm chính sách mặt hàng của nhà nớc. Loại hình XNK có nhiều vi phạm là hàng gia công, liên doanh đầu t, nhập nguyên liệu để sản xuất hàng xuất khẩu:
Luồng hàng nhập chủ yếu là các hàng chuyển tiếp từ Cảng Hải Phòng và các tỉnh khác chuyển về Hà Nội; Hàng nhập qua cảng Cạn Gia Lâm; Hàng XNK qua Sân bay Nội Bài; Bu phẩm, Bu kiện XNK qua Bu điện Hà Nội và các trạm chuyển phát nhanh, các lô hàng xuất của các doanh nghiệp đăng ký làm thủ tục Hải quan tại các Cửa khẩu thuộc Hà Nội ; Các liên doanh - Đầu t, các cơ sở làm hàng gia công, các cơ sở nhập nguyên liệu xuất hàng xuất khẩu.
Đối tợng buôn lậu gồm: Thơng nhân buôn lậu chuyên nghiệp: một số cán bộ công nhân viên nhà nớc núp bóng cơ quan doanh nghiệp để buôn lậu, một số đơn vị vì lợi ích cục bộ tổ chức buôn lậu hoặc cố ý gian lận thơng mại; Một số cơ quan ngoại giao, Công ty và Xí nghiệp liên doanh ngời nớc ngoài nhập cảnh lợi dụng chính sách mang vào hàng hoá không đúng quy định của nhà n- ớc.
2.2 Thực trạng của công tác đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thơng mại của Cục Hải quan Hà nội.
2.2.1 Thực trạng đấu tranh chống buôn lậu theo tuyến đờng trên địa bàn Hà nội Hà nội (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Buôn lậu qua các tuyến điều tra trên địa bàn Hà Nội cuối những năm 1990 hoạt động buôn lậu có xu hớng gia tăng, hàng lậu từ Trung Quốc theo các con đờng tiểu ngạch vào Hà Nội từ Cămpuchia theo các con đờng kênh rạch, sông ngòi, theo ngời đi bộ qua các đờng giáp biên rồi tiếp tục theo xe lửa, ô tô để về Hà Nội. Tuy không nghiêm trọng bằng biên giới phía Bắc và Tây nam nhng cũng phải kể đến hàng Thái Lan (và của các nớc khác bán trên thị trờng Thái Lan) qua nớc bạn Lào để về cửa khẩu biên giới Miền Trung nh Lao Bảo, Cần Treo và tập trung theo tàu hoả, ô tô chuyển về Hà Nội.
Không ai bảo ai cơ chế thị trờng phân chia lợi ích theo cung đoạn hình thành và đờng dây buôn lậu có tổ chức, quy mô lớn, có hàng lậu rất đa dạng nh xe ô tô, gắn máy, ti vi, tủ lạnh, quạt điện, rợu bia, nớc giải khát, quần áo, mỹ phẩm, vật liệu xây dựng ... Thậm trí có hàng hoá mà nớc ta thừa sức sản xuất nhng bọn Buôn lậu vẫn bỏ ngoại tệ ra để thu nhập lậu nh bát đĩa, tăm tre... Còn hàng xuất lậu thờng là Đồng, Niken, Nhôm, Đồ gỗ, động vật quý hiếm. Hàng lậu có mặt khắp nơi trên địa bàn các quận huyện Hà Nội. Từ những trung tâm Thành phố đến các quận ngoại thành, khi giấu, khi bày, bị chặn chỗ này thì lại sinh chỗ khác với nhiều thủ đoạn tinh vi xảo quyệt.
Đặc biệt hàng lậu đi ngay qua các cửa khẩu có ngành chức năng quản lý, bọn buôn lậu tìm mọi cách để lừa dối, móc ngoặc với các phần tử tiêu cực trong
cơ quan Nhà nớc, trong lực lợng chống buôn lậu. Chúng lợi dụng những khe hở của chính sách, lợi dụng sự yếu kém về kỹ thuật, ngoại ngữ của cán bộ Hải quan trong quá trình kiểm hoá, lợi dụng hàng hoá cồng kềnh, lợi dụng thời tiết dồn ép mặt tâm lý sự ùn tắc giao thông khi kiểm tra phơng tiện chúng giả gắn thêm những bộ phận để chúng dấu hàng lậu. Bên cạnh đó một số ngời chỉ nghĩ đến lợi ích cá nhân coi nhẹ lợi ích đất nớc làm tiết lộ bí mật quốc gia trong lĩnh vực thơng mại, phá hoại tài nguyên đất nớc sẵn sàng thu nhập những hàng hoá cũ kĩ làm ô nhiễm môi trờng, nhập về những thiết bị lạc hậu đã lâu của nớc ngoài chỉ vì lợi ích riêng t , không nghĩ đến tác hại lâu dài của lợi ích đất nớc. Tệ hại hơn là họ còn móc ngoặc với ngời nớc ngoài làm lại hợp đồng để hợp thức hoá về các gia công thêm hoặc bớt đi các chi tiết của sản phẩm để thay đổi chủng loại phẩm chất hàng hoá... nhằm lợi dụng khe hở của cơ chế chính sách đối phó với cơ quan chức năng để trốn thuế khi nhập khẩu .
Trên lĩnh vực hàng hoá nhập khẩu là chiến dịch CKD, IKD, hàng đổi hàng với Lào vì lợi nhuận nhiều doanh nghiệp đã mua xe nguyên chiếc rồi thuê ngời nớc ngoài tháo rời đến chi tiết hợp lệ rồi nhập về để giảm đợc thuế dới chiêu bài là tạo công ăn việc làm và đào tạo tay nghề trong nớc. Một việc làm hết sức ngợc đời và lãng phí không ít cơ quan Doanh nghiệp Nhà nớc làm hợp đồng lao động giả để cho t thơng ra nớc ngoài buôn bán hoặc bán hộ chiếu để lợi dụng tiêu chuẩn hành lý miễn thuế. Tất cả các hình thức đối phó ấy cùng các thủ đoạn khác nữa thực chất cũng là một kiểu buôn lậu tinh vi không dễ phát hiện, nên gây khó khăn và mất nhiều công sức cho cơ quan chức năng.
Nếu với mục đích buôn lậu là trốn thuế thì gây ra những tác hại rất to lớn cho quốc gia và dân tộc. Từ thực chất công tác chống buôn lậu và gian lận th- ơng mại có thể nêu thực trạng công tác chống buôn lậu và gian lận thơng mại trên các tuyến và loai hình cụ thể nh sau:
2.2.1.1. Tuyến đờng Hàng không:
Vùng kiểm soát Hải quan Thành phố Hà Nội với đặc thù là thủ đô có một sân bay quốc tế Nội Bài, thời gian những năm gần đây với cơ chế thị trờng, mở
cửa do vậy mà lợng khách qua lại đờng với nhiều thơng gia, Việt kiều, cán bộ đi lao động học tập công tác... Đặc biệt hàng không Việt Nam đã mở thêm nhiều tuyến bay mới đến Việt Nam, nên mật độ máy bay xuất nhập cảnh tại sân bay Nội Bài tăng nhiều. Theo tình hình buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hoá qua đờng hàng không, nhất là hàng cấm (ma tuý, xã hội phẩm, tài liệu phản động, đồ cổ...) gia tăng đặc biệt có những hậu quả rất nghiêm trọng.
+ Những nổi cộm nhân đây tôi cũng nêu thêm một số vụ buôn bán vận chuyển hàng quốc cấm để thấy tình hình phức tạp, nghiêm trọng là:
- Nhập lậu vũ khí nh súng đạn, bình xịt hơi cay, thuốc nổ kíp mìn, thủ đoạn giấu và hành lý hoặc móc nối tiêu cực để đa hàng vào trong nớc nh vụ nhập ngày 09 - 02 - 1995 Đỗ Anh Sáng nhập 169 bình xịt từ Đức về đã bị bắt giữ và xử lý.
- Xuất lậu tài liệu xuyên tạc nói xấu chế độ XHCN Việt Nam và nhập tài liệu phản động đồi trụy, cấm lu hành diễn ra thờng xuyên tại cửa khẩu Nội Bài thủ đoạn chủ yếu của bọn buôn lậu là che giấu trong các va li, túi sách t trang, đối tợng rất đa dạng nh ngời nớc ngoài, cán bộ học sinh đi lao động, học tập, công tác.
- Việc xuất lậu cổ vật đối tợng chủ yếu là khách du lịch thuộc quốc tịch Mỹ, Pháp, Đức, Đài Loan, Hồng Kông... với thủ đoạn cất giấu để lẫn trong các hàng gốm sứ, hàng tài sản . Nh vụ xuất hàng trăm cổ vật của 01 đại diện của một tổ chức quốc tế tại Việt Nam năm 1995.
- Một bộ phận không nhỏ hành khách xuất nhập cảnh lợi dụng chế độ miễn thuế khi nhập cảnh đã mang theo hàng hoá ngọn nhẹ trị giá lớn hoặc ra vào nhiều lần hoặc nhờ ngời khác mua về nhằm mục đích buôn bán kiếm lời.
- Lợi dụng chế độ quà biếu để gửi hàng có giá trị lớn, gửi nhiều lần, nhiều địa chỉ qua đờng bu điện để buôn bán kiếm lời. Kết hợp hoặc lợi dụng một số phần tử xấu để gửi kèm theo cả tài liệu, sách báo, tạp chí, băng nhạc, băng hình....phản động, đồi trụy nhằm tuyên truyền lối sống tự do thoải mái, xuyên tạc sự thật.
2.2.1.2.Tuyến đờng Biển:
Thủ đô Hà Nội với địa lý không tiếp giáp với biển, không có cảng biển