3 HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG CÁC CHỨC NĂNG KÊ KHAI
3.5.13 Tờ khai Quyết toán thuế TNCN mẫu 06/KK-TNCN
A.Trường hợp khai tờ khai lần đầu Cách gọi:
Từ menu chức năng “Kê khai/Quyết toán Thuế Thu Nhập Cá Nhân” chọn “Tờ khai 06/KK-TNCN” khi đó màn hình kê khai sẽ hiển thị ra như sau.
Chương trình mặc định chọn các phụ lục cần kê khai. Chọn “Tờ khai lần đầu”, sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai Quyết toán thuế TNCN 06/KK-TNCN (Dành cho tổ chức cá nhân trả thu nhập từđầu tư vốn, từ chuyển nhượng chứng khoán, từ bản quyền, nhượng quyền thương mại, từ
trúng thưởng cho cá nhân và trả thu nhập từ kinh doanh cho cá nhân không cư trú) với hộp chọn “Chính thức” được đánh dấu “X”
Chi tiết các chỉ tiêu lấy từ bảng kê thu nhập chịu thuế
• Nhập các chỉ tiêu: [8], [12], [14], [16], [17], [18] kiểu số, mặc định là 0
• Các chỉ tiêu được tổng hợp từ bảng kê 06B/BK-TNCN : [10], [11]
o Chỉ tiêu [10]: Được tổng hợp từ Chỉ tiêu [10] trên bảng kê 6B/BK- TNCN , không cho sửa
o Chỉ tiêu [11]: Được tổng hợp từ Chỉ tiêu [11] trên bảng kê 6B/BK- TNCN, không cho sửa.
• Các chỉ tiêu được ứng dụng hỗ trợ tính [09], [13], [15]
o Chỉ tiêu [9] = Chỉ tiêu [08] * 5%, cho phép sửa, cho cảnh báo vàng nếu số liệu khác công thức, làm tròn đến đồng
o Chỉ tiêu [13] = Chỉ tiêu [12] * 5% cho phép sửa, cho cảnh báo vàng nếu số liệu khác công thức, làm tròn đến đồng.
o Chỉ tiêu [15] = Chỉ tiêu [14] * 10% cho phép sửa, cho cảnh báo vàng nếu số liệu khác công thức, làm tròn đến đồng.
B. Trường hợp khai tờ khai bổ sung Cách gọi :
Từ menu chức năng “Kê khai/Quyết toán Thuế Thu Nhập Cá Nhân” chọn “Tờ khai 06/KK-TNCN” khi đó màn hình kê khai sẽ hiển thị ra như sau.
Chương trình mặc định chọn các phụ lục cần kê khai. Chọn “Tờ khai bổ sung” và lần bổ sung thứ mấy, sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai Quyết toán thuế TNCN 06/KK-TNCN (Dành cho tổ chức cá nhân trả thu nhập từ đầu tư vốn, từ chuyển nhượng chứng khoán, từ bản quyền, nhượng quyền thương mại, từ trúng thưởng cho cá nhân và trả thu nhập từ kinh doanh cho cá nhân không cư trú) với hộp chọn “Bổ sung” được đánh dấu “X”
Bảng kê 6B/BK-TNCN: Bảng kê chi tiết giá trị chuyển nhượng và thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừđối với thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán.
Các chỉ tiêu cần nhập : [05], [06], [07], [08]. Các chỉ tiêu ứng dụng hỗ trợ tính: [9], [10], [11].
• Chỉ tiêu [09] = [08] * 0.1%, Không cho phép sửa, làm tròn đến đồng.
• Chỉ tiêu [10]= Tổng cộng của chỉ tiêu [8]
• Chỉ tiêu [11] = Tổng cộng của chỉ tiêu [9]