công ty CP Xây lắp Dầu khí Việt Nam ( PVC )
2.1 Đánh giá chung về hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2010 của Tổng công ty CP Xây lắp Dầu khí Việt Nam (PVC).
Năm 2011 vừa qua, một năm với nhiều khó khăn của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng. Nền kinh tế vừa mới ốm dậy sau khủng hoảng, chưa kịp phục hồi thì đã gặp phải tình trạng suy thoái, lạm phát tăng cao. Chính sách tài khóa thắt chặt cộng với việc giảm đầu tư công bên cạnh đó giá cả các mặt hàng tăng cao đặc biệt là xăng dầu và điện khiến kéo theo đầu vào của quá trình sản xuất tăng theo gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Bước vào thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2011, Tổng công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (PVC) cũng gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của tình hình chung của nền kinh tế. Giá cả các mặt hàng đầu vào cho quá trình sản xuất tăng mạnh ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của Tổng công ty. Bên cạnh đó việc cắt giảm đầu tư công dẫn đến việc mở rộng sản xuất bị giảm theo; lạm phát tăng cao, giá cả đầu vào cho quá trình sản xuất tăng dẫn đến các doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất dè rặt hơn, nhiều doanh nghiệp hầu như dậm chân tại chỗ. Điều này là rất khó khăn đối với một doanh nghiệp như Tổng công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí hoạt động trong lĩnh vực xây lắp công trình Dầu khí, công nghiệp và dân dụng. Tuy nhiên Tổng công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí cũng có rất nhiều các điều kiện thuận lợi như: Tổng công ty là đơn vị thành viên của Tập đoàn Dầu khí một Tâp đoàn kinh tế vững mạnh nhất của đất nước, luôn luôn nhận được sự quan tâm chỉ đạo sát sao của lãnh đạo Tập đoàn, luôn hợp tác chặt chẽ được với các đơn vị trong và ngoài ngành.
Năm 2011, dưới sự chỉ đạo sát sao của Tập đoàn Dầu khí quốc gia Việt Nam, toàn thể cán bộ, công nhân viên Tổng công ty CP Xây lắp Dầu khí đã khai thác tối đa các yếu tố thuận lợi, vượt qua khó khăn, thách thức, phát huy tinh thần đoàn kết, chủ động, sáng tạo, dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm, nỗ lực hoàn thành vượt bậc các chỉ tiêu, kế hoạch sản xuất, kinh doanh đã đề ra.
Bảng phân tích các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu của PVC năm 2011
ĐVT: Tỷ đồng Bảng: 2-1
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 SSTH 11/10 SS TH/KH 2011 KH TH +,- % +,- % 1 Tổng giá trị sản lượng Tỉ đồng 10.041,70 14.000,00 14.168,15 4126,45 141,09 168,15 101,20 2 Tổng doanh thu Tỉ đồng 7.873,40 9.500,00 9.908,64 2035,24 125,85 408,64 104,30 3 Tổng tài sản Tỉ đồng 12.503,70 16.500,00 17.375,12 4871,42 138,96 875,12 105,30 - TSNH Tỉ đồng 7.784,70 9.300,00 9.826,00 2041,30 126,22 526,00 105,66 - TSDH Tỉ đồng 4.719,00 7.200,00 7.549,12 2830,12 159,97 349,12 104,85 4 Số lao động Người 8.845,00 9.500,00 9.798,00 953,00 110,77 298,00 103,14 5 Tổng quỹ lương Tr.đồng 902190 991800 1105214 203024,00 122,50 113414,00 111,44 6 Tổng chi phí Tỉ đồng 7.265,74 8.500,00 9.447,80 2182,06 130,03 947,80 111,15 7 NSLĐ bình quân(Tr.đ/ng.tháng) Tr.đ 94,61 122,81 120,50 25,89 127,36 -2,31 98,12 8 Tiền lương bình quân(tr.đ/ng.tháng) Tr.đ 8,50 8,70 9,40 0,90 110,59 0,70 108,05 9 Tổng LN trước thuế Tỉ đồng 943,91 950,00 622,25 -321,66 65,92 -327,75 65,50 10 Các khoản nộp NSNN Tỉ đồng 431,64 654,00 644,56 212,92 149,33 -9,44 98,56 11 Lợi nhuận sau thuế Tỉ đồng 742,30 760,00 477,82 -264,48 64,37 -282,18 62,87
Năm 2011 với nhiều khó khăn của tình hình kinh tế, nhưng Tổng công ty vẫn đạt được hầu hết các kế hoạch đề ra. Giá trị tổng sản lương, tổng doanh thu đêu tăng nhanh so với năm 2010. Cụ thể năm 2011 tổng giá trị sản lượng đạt 14.168,15 tỉ đồng tăng 4126,45 tỉ đồng so với năm 2010 tương ứng tăng 41,09% và tăng 168,15 tỉ đồng tương ứng tăng 1,02% so với kế hoạch đề ra. Tổng doanh thu năm 2011 đạt 9.908,64 tỉ đồng tương ứng tăng 2035,24 tỉ đồng tương ưng tăng 25,85% so vơi năm 2010 và tăng 408,64 tỉ đồng tương ứng tăng 4,30% so với kế hoạch đề ra. Qua đây ta thấy năm 2011 Tổng công ty dã đạt được các kế hoạch đề ra về sản xuất. Tổng chi phí tăng nhanh và tăng nhiều hơn so với dự kiến, năm 2011 tổng chi phí là 9.447,80 tỉ đồng tăng 2182,06 tỉ đồng tương ứng tăng 30,03% so với năm 2010 và tăng 947,80 tỉ đồng tương ứng tăng 11,15% so với kế hoạch. So với mức tăng về tổng sản lượng và tổng doanh thu thì tổng chi phí tăng nhanh hơn rất nhiều. Điều này là không tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng công ty. Nguyên nhân dẫn đến tăng là do giá cả về nguyên nhiên vật liệu đầu vào tăng; chi phí nhân công, chi phí quản lý tăng; lãi xuất vay vốn cho hoạt động kinh doanh tăng.Chính những yếu tố này đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng công ty. Tất cả các yếu tố đó làm cho lợi nhuân của hoạt động sản xuất kinh doanh đã giảm đáng kể mặc dù doanh thu có tăng; năm 2011 lợi nhuân trước thuế chỉ còn 622,25 tỉ đồng giảm 321,66 tỉ đồng so với năm 2010 và giảm 327,75 tỉ đồng so với kế hoạch đề ra; lợi nhuân sau thuế năm 2011 là 477,82 tỉ đồng giảm 264,48 tỉ đồng so với năm 2010 và giảm 282,18 tỉ đồng so với kế hoạch.
NSLĐ bình quân năm 2011 đạt 120,50 tr.đ/ng.tháng tăng 25,89 tương ứng tăng 27,36% so với năm 2010 nhưng giảm so với kế hoạch đề ra là 2,31 tr.đ/ng .tháng. Nguyên nhân giảm NSLĐ so với kế hoạch là do việc cung ứng nguyên nhiên vật liệu còn bị thiếu, chậm trễ.
Mặc dù lợi nhuân của hoạt động sản xuất kinh doanh giảm nhưng tổng quỹ lương và tiền lương bình quân vẫn tăng; năm 2011 tiền lương bình quân tháng của một CBCNV là 9,4 tr.đ tăng 0,9 triệu đồng tương ứng tăng 10,59% so với năm 2010 và tăng 0,7 tr.đ tương ứng tăng 8,05% so với kế hoạch. Tiền lương tăng là do năng xuất lao động tăng bên cạnh đó Tổng công ty tăng lương để giữ chân các cán
bộ, những người có kinh nghiệm và đã gắn bó với Tổng công ty tránh hiện tượng chảy máu chất sám trong Tổng công ty.
Nôp ngân sách nhà nước năm 2011 đạt 644,56 tỉ đồng tăng 212,92 tỉ đồng tương ứng tăng 49,33% so với năm 2010 nhưng lại giảm so với kế hoạch đề ra 9,44 tỉ đồng tương ứng giảm 1,44% so với kế hoạch đề ra.
Tài sản cố định đã được Tổng công ty đã trang bị thêm nhiều máy móc thết bị mới phục vụ cho quá trình sản xuất của mình. Năm 2011 tổng số tài sản cố định của Tổng công ty là 17.375,12 tỉ đồng tăng 4871,42 tỉ đồng tương ứng tăng 38,96% so với năm 2010 và tăng 875,12 tỉ đồng tương ứng tăng 5,30% so với kế hoạch đề ra. Trong lĩnh vực xây lắp máy móc thiết bị giữ vai trò quan trọng nhất trong quá trình sản xuất vì thế việc tăng cường thêm máy móc thiết bị là rất phù hợp đối với việc sản xuất cũng như sự phát triển của Tổng công ty.