3.2.1. Cỏc giải phỏp hoàn thiện cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trước khi cho vay
Trong cơ chế thị trường hiện nay, cũng như cỏc doanh nghiệp khỏc cỏc Ngõn hàng thương mại cạnh tranh nhau rất quyết liệt, hướng tới mục tiờu lợi nhuận. Song lợi nhuận và rủi ro luụn tồn tại song song mà mức độ rủi ro trong hoạt động Ngõn hàng lại rất cao. Do đú làm thế nào vừa cú lợi nhuận, vừa hạn chế thấp nhất rủi ro, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động tớn dụng là một vấn đề cần quan tõm khụng chỉ với Chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT Yờn Bỏi mà với cả hệ thống Ngõn hàng thương mại.
Sau một thời gian nghiờn cứu cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trong cho vay trung, dài hạn, tụi nhận thấy cụng tỏc thẩm định dự ỏn cú tầm quan trọng rất lớn đến hạn chế rủi ro trong quỏ trỡnh cho vay tại Ngõn hàng. Vỡ vậy vẫn cũn nhiều vấn đề phải bàn.
Để hoàn thiện cụng tỏc thẩm định tớn dụng, hạn chế thấp nhất rủi ro trong kinh doanh tớn dụng Ngõn hàng, trong quỏ trỡnh xột duyệt cho vay đối với mọi thành phần kinh tế nhằm bảo toàn vốn và phỏt triển vốn của ngõn hàng em xin cú một số kiến nghị sau
3.2.1.1. Về phớa Ngõn hàng
a) Đưa ra cỏc chỉ tiờu trong phõn tớch khỏch hàng và dự ỏn vay vốn
Khi thiết lập một quan hệ tớn dụng, Ngõn hàng phải tỡm hiểu kỹ về khỏch hàng của mỡnh. Trong quan hệ tớn dụng, vấn đề cơ bản là Ngõn hàng phải biết là khả năng tài chớnh của doanh nghiệp như thế nào. Đõy là yếu tố quyết định để Ngõn hàng cú thu hồi được nợ hay khụng. Khi núi đến khả năng tài chớnh của doanh nghiệp khụng chỉ để xem xột qui mụ hoạt động biến động qua vốn cố định và vốn lưu động mà phải biết được năng lực sản xuất của doanh nghiệp, hàng hoỏ mà doanh nghiệp sản xuất ra cú sức cạnh tranh khụng và triển vọng của nú như thế nào trong tương lai, từ đú so sỏnh khả năng hiện cú với cỏc khoản nợ phải trả và vốn vay Ngõn hàng sẽ cung cấp. Điều đú đũi hỏi Ngõn hàng phải phõn tớch hoạt động của doanh nghiệp qua tài liệu kế toỏn, qua khảo sỏt thực tế. Nhưng chừng ấy vẫn chưa đủ để cung cấp cỏc con số cần thiết những đỏnh giỏ đỳng mực, toàn diện. Do vậy Chi nhỏnh phải "thăm dũ" doanh nghiệp qua cỏc tổ chức kinh tế mà doanh nghiệp cú quan hệ như những đơn vị cung cấp vật tư, những đơn vị tiờu thụ hàng hoỏ và cỏc Ngõn hàng cú liờn quan. Trong cơ chế hiện nay chỳng ta phải làm đầy đủ cỏc điều đú mới mong trỏnh khỏi những rủi ro trong kinh doanh.
- Thẩm định tớnh khả thi của dự ỏn phải thẩm định về cỏc mặt: cỏc giải phỏp trong xõy dựng như địa điểm xõy dựng, thời gian thi cụng, cung cấp thiết bị, vật liệu xõy dựng ... bảo đảm hiện đại và giỏ thành dự ỏn rẻ; cỏc giải phỏp về cung cấp vật liệu cho sản xuất và tiờu thụ hàng hoỏ khi sản xuất xem cú tối ưu khụng. Hàng hoỏ sản xuất ra giỏ thành mẫu mó và tỡnh hỡnh thị trường tiờu thụ hàng hoỏ, sức cạnh tranh; cỏc giải phỏp sản xuất kinh doanh và trả nợ ngõn hàng.
b) Hoàn thiện cơ cấu tổ chức, quản lý điều hành và bồi dưỡng nghiệp vụ cỏn bộ
chi nhỏnh
Để cú thể nõng cao được cụng tỏc đỏnh giỏ rỉu ro trước khi cho vay ĐTPT đối với cỏc doanh nghiệp thỡ chi nhỏnh phải cú một cơ cấu tổ chức và quản lý chặt chẽ đồng bộ, quản lý và luụn bỏm sỏt tỡnh hỡnh thực tế,xõy dựng được một tập thể đoàn kết trong đú Ban lónh đạo là những người năng nổ, sỏng tạo, dỏm làm, dỏm chịu trỏch nhiệm, cựng với đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ cao, nhiệt tỡnh , thỏo vỏt.
Vậy một số vấn đề đặt ra cần giải quyết :
- Hoàn thiện cơ cấu ổ chức quản lý điều hành hoạt động của chi nhỏnh Hiện nay chi nhỏnh đó cú cỏc phũng ban với cỏc chức năng và nhiệm vụ rừ ràng nếu cú chi nhỏnh cũng cần bổ sung thờm cỏn bộ thẩm định để thuận tiện cho việc phõn cụng nhiệm vụ và nõng cao chất lượng trong cụng tỏc thẩm định tớn dụng
- Phải bồi dưỡng, đào tạo, nõng cao trỡnh độ cho nhõn viờn chi nhỏnh nhằm xõy dựng một đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ, am hiểu nghiệp vụ, am hiểu phỏp luật kinh tế, luật cỏc tổ chức tớn dụng đỏp ứng được đũi hỏi của cụng việc ngày càng khú khăn phức tạp. Con người luụn là yếu tố quyết định cho sự thành cụng của mọi cụng việc. Cỏn bộ ngõn hàng cựng cỏc trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh luụn là hỡnh ảnh đầu tiờn về ngõn hàng dưới con mắt của khỏch hàng cũng như là uy tớn của ngõn hàng đú.
c) Xỏc định thời hạn cho vay, mức trả nợ hợp lý
Khi quyết định thời hạn trả nợ, mức trả nợ hàng thỏng Chi nhỏnh cần phải tớnh sao cho phự hợp với năng lực sản xuất,tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp. Vừa tạo điều kiện thuận lợi nhất giỳp doanh nghiệp đầu tư, vừa đảm bảo thu nợ, lói vay với thời gian thớch hợp nhất, phự hợp với kế hoạch Ngõn hàng đề ra cụ thể
- Với thời gian cho vay : Ngõn hàng khụng nờn ộp thời hạn trả nợ vượt quỏ khả năng của doanh nghiệp. Xỏc định thời hạn trả nợ của doanh nghiệp và mức trả nợ từng thời hạn phự hợp với khả năng sản xuất và thu nhập của doanh nghiệp trong thời hạn đú.
Việc thu thập và xử lý thụng tin tốt sẽ giảm bớt rủi ro tớn dụng cho Ngõn hàng. Hệ thống thụng tin phũng ngừa rủi ro của Ngõn hàng phải hoạt động một cỏch cú hiệu quả, cập nhật kịp thời và sõu rộng cỏc thụng tin về hoạt động của doanh nghiệp cú quan hệ với Chi nhỏnh để nắm bắt yờu cầu, nắm bắt thụng tin phũng ngừa rủi ro trong toàn hệ thống.
- Bộ phận thụng tin phũng ngừa rủi ro cú trỏch nhiệm cung cấp thụng tin về tỡnh hỡnh tài chớnh khỏch hàng cỏn bộ tớn dụng cú trỏch nhiệm kiểm tra so sỏnh với thụng tin khỏch hàng khai bỏo trong hồ sơ vay. Cỏc nguồn thụng tin được kiểm tra chộo trước khi đưa ra hội đồng tớn dụng đề ra quyết định cuối cựng.
- Phải thường xuyờn theo dừi nắm bắt những thụng tin về chớnh sỏch chế độ văn bản cú liờn quan đến dự ỏn vay vốn.
- Thu thập thụng tin về khỏch hàng qua cỏc ngõn hàng mà doanh nghiệp đó cú quan hệ
3.2.1.2 Về phớa khỏch hàng.
Đa số khỏch hàng đi vay vốn thường than phiền Ngõn hàng cũn gõy khú khăn khụng ớt và khụng đỏp ứng được thời gian vay của họ. Nhưng gạt bỏ những trường hợp tiờu cực, chớnh sỏch qui chế chưa hoàn thiện, thỡ chớnh người đi vay đó tạo ra những khú khăn do khụng nhận được vốn vay đỳng lỳc hay bị từ chối cho vay do quan niệm sai lầm của khỏch hàng đối với việc đỏnh giỏ hồ sơ tớn dụng của ngõn hàng. Loại trừ trường hợp do tỡnh hỡnh tài chớnh và khả năng vay vốn của khỏch hàng khụng đỏp ứng cỏc tiờu chuẩn tớn dụng Ngõn hàng đề ra. Vỡ vậy dự ỏn đầu tư xin vay của khỏch hàng phải cú cơ sở thực tiễn và khoa học, phải cú tớnh khả thi cao, cỏc tài liệu bổ sung phải chớnh xỏc, rừ ràng, chớnh xỏc, trung thực.
Vậy khỏch hàng phải khắc phục một số lệch lạc sau
Thứ nhất : Khỏch hàng chỉ cung cấp một lượng thụng tin tối thiểu vỡ sợ
cung cấp nhiều sẽ vụ tỡnh phơi bầy điểm yếu của mỡnh.
Thứ hai : Khỏch thường cung cấp thụng tin khụng mấy chớnh xỏc. Do khỏch
hàng muốn giữ kớn số liệu kinh doanh vỡ sợ Ngõn hàng tiết lộ ra ngoài. Nhưng thực ra Ngõn hàng luụn giữ chữ tớn đối với khỏch hàng trong việc tụn trọng nguyờn tắc "Bảo mật tỡnh hỡnh tài chớnh cho khỏch hàng".
Thứ ba : Do hạn chế trong việc lập phương ỏn sản xuất kinh doanh, luận chứng kinh tế kỹ thuật nờn việc bỏo cỏo thường khụng đầy đủ nhiều sai sút gõy khú khăn cho cỏn bộ tớn dụng trong cụng tỏc thẩm định.
Tất cả quan niệm nhận thức sai lầm của khỏch hàng gõy hoang mang trong cụng tỏc thẩm định và làm tăng thờm thời gian xột duyệt cho vay. Để hạn chế điều này, khỏch hàng cần thực hiện cỏc yờu cầu sau
- Cung cấp một cỏch trung thực những thụng tin, hay tỡnh hỡnh hoạt động của doanh nghiệp khi Ngõn hàng yờu cầu (ngay cả lỳc khỏch hàng chưa cần vốn)
- Hồ sơ xin vay phải rừ ràng gắn gọn, chớnh xỏc, hợp lý tạo nguồn tin cho cỏn bộ tớn dụng.
- Cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc kế toỏn tại doanh nghiệp phải cú trỡnh độ chuyờn mụn phự hợp. Họ phải tuõn thủ nghiờm ngặt cỏc chế độ qui chế về hạch toỏn, kế toỏn do Nhà nước ban hành. Cỏc bỏo cỏo tài chớnh doanh nghiệp phải được cơ quan kiểm toỏn thụng qua để đảm bảo tớnh chớnh xỏc và trung thực trong việc trong việc cung cấp cỏc số liệu .
Túm lại: đối với bất kỳ một dự ỏn nào để đi đến quyết định cú bỏ vốn đầu tư
hay khụng thỡ Ngõn hàng phải tiến hành thẩm định dự ỏn. Đõy là khõu đầu tiờn then chốt trong cụng tỏc tớn dụng để đi đến quyết định đầu tư. Do đú Ngõn hàng cần phải chủ động hơn nữa trong cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư.
3.2.2. Đơn giản hoỏ cỏc thủ tục cho vay .
Hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường thỡ thời cơ chỉ đến với doanh nghiệp là rất hạn chế. Nờn đơn giản hoỏ thủ tục xin vay vốn sẽ nõng cao doanh số cho vay và tạo điều kiện cho khỏch hàng sử dụng vốn vay cú hiệu quả. Nhỡn chung một khỏch hàng đi vay vốn bao giờ cũng ngại thủ tục xột duyệt cho vay quỏ rườm rà. Thủ tục này càng đơn giản thỡ trỏnh cho doanh nghiệp gặp những khú khăn phức tạp trong việc giải trỡnh. Việc đơn giản hoỏ những tư liệu khụng cần thiết sẽ làm khỏch hàng khụng ngần ngại khi đặt quan hệ vay mượn đối với Ngõn hàng. Cỏc thủ tục xột duyệt đơn giản cũng tạo điều kiện cho Ngõn hàng điều tra cú trọng điểm, khụng mất thời gian tỡm hiểu quỏ lõu tạo điều kiện cho khỏch hàng tranh thủ được cơ hội đầu tư làm ăn cú hiệu quả. Giản đơn khụng cú nghĩa là qua loa hời hợt. Việc xột duyệt của Ngõn hàng phải chớnh xỏc khi đưa ra quyết định cho vay hay khụng cho vay. Việc xỏc định tài sản thế chấp cũng cần được thể chế hoỏ vừa đơn giản, vừa cú tớnh phỏp lý cao đồng thời bảo đảm an toàn vốn tớn dụng. Đối với Nhà nước cũng cần cú những quy định về vấn đề thế chấp mang tớnh phỏp lý đối với doanh nghiệp nhà nước.
3.2.3. Lói suất cho vay trong doanh nghiệp
Đối với cơ chế lói suất cho vay trong doanh nghiệp phự hợp với quy luật cung cầu vốn của thị trường, tớnh toỏn hiệu quả trước mắt và cần kết hợp cả hướng
lõu dài cho khỏch hàng và Nhà nước. Với mức lói suất hợp lý để cả Chi nhỏnh và doanh nghiệp đều cú lói, với mức lói suất đú Chi nhỏnh phải giảm chi phớ nghiệp vụ Ngõn hàng, giảm mức rủi ro tớn dụng, tỡm kiếm nguồn vốn chi phớ thấp nhưng phải phự hợp với từng ngành, đồng thời bảo đảm kinh doanh cú lói.
- Tiếp tục hỡnh thức lói suất thoả thuận để giỳp cho cỏc doanh nghiệp tự lựa chọn mức lói suất doanh nghiệp chấp nhận được. Áp dụng linh hoạt hỡnh thức lói suất cố định và lói xuất thả nổi.
- Chi nhỏnh cần linh hoạt nhanh hơn nữa trong việc ấn định lói suất theo từng thời điểm nhưng phải tuõn theo quy định lói suất cơ bản của Ngõn hàng Nhà nước.
3.2.4. Chi nhỏnh nờn phỏt triển cỏc trung tõm dịch vụ và tư vấn đầu tư.
Trong thời đại hiện nay khi nền kinh tế đó phỏt triển, hệ thống thụng tin đó rộng khắp, cỏc mạng lưới tin học đó đi sõu vào từng lĩnh vực ngành nghề thỡ việc đỏp ứng cỏc hiểu biết của con người trở nờn cần thiết hơn. Cũng như nhiều trung tõm tư vấn khỏc, tư vấn của Ngõn hàng là một lĩnh vực nhằm phõn tớch dự bỏo cỏc thụng tin về tỡnh hỡnh kinh tế xó hội - luật phỏp - thị trường giỏ cả ... liờn quan đến cả vấn đề đầu tư giỳp cỏc doanh nghiệp đưa ra quyết định một cỏnh đỳng đắn, sỏng suốt.
Cho đến nay hầu như cỏc doanh nghiệp ớt hiểu biết về lĩnh vực đầu tư. Chớnh vỡ vậy đầu tư cho cỏc cụng trỡnh chưa thu được kết quả như mong muốn, rủi ro trong đầu tư cũn nhiều. Để phổ biến rộng khắp, giải đỏp cỏc thắc mắc, Chi nhỏnh nờn mở trung tõm dịch vụ và tư vấn đầu tư cỏc trung tõm này sẽ tập trung cỏc vấn đề về đầu tư vào cỏc dự ỏn,cố vấn hướng dẫn cỏc doanh nghiệp phỏt triển nhanh hơn đỏp ứng nhu cầu thị trường, từ đú thỳc đẩy nền kinh tế phỏt triển.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ TẠO ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP ĐỀ RA.
Từ việc phõn tớch thực trạng, những hạn chế tồn tại về cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trước khi cho vay ĐTPT của Chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT Yờn bỏi để đưa ra một số giải phỏp tớch cực cho việc đỏnh giỏ khỏch hàng trước khi cho vay em xin cú một số đúng gúp nhỏ đối với nhà nước, đối với Ngõn hàng và đối với Ngõn hàng ĐT& PT Việt Nam như sau:
3.3.1. Đối với nhà nước
Nước ta là một quốc gia đang phỏt triển cũn nghốo nàn, lạc hậu với 80% dõn số trong khu vực nụng nghiệp, diện tớch đất đai bỡnh quõn theo đầu người cũn thấp, lao động nhàn rỗi và dư thừa nhiều vỡ thế nờn nhà nước cần cú giải phỏp khắc phục bộ phận doanh nghiệp làm ăn yếu kộm, thua lỗ tạo mụi trường cạnh tranh lành
mạnh giữa mụi trường quốc doanhvà ngoài quốc doanh. Đẩy mạnh cổ phần hoỏ doanh nghiệp nhà nước mà nhà nước khụng cần giữ 100% vốn…
Tiến hành thanh lọc hoặc hợp nhất cỏc DNNN đặc biệt DNNN hoạt động nghành nghề, cựng địa bàn, chẳng hạn, doanh nghiệp may mặc, da dầy, cỏc doanh nghiệp cơ khớ, thương mại … Quỏ trỡnh hợp nhất hoặc thanh lọc, sỏt nhập cú thể tiộn hành bằng con đường tự nguyện hoặc và bắt buộc, chỳ trọng quy hoạch từng nghành nghề, xỏc định nhu cầu vốn, sản lượng đầu ra và tạo cụng ăn việc làm, để cú thể thực hiện tốt quỏ trỡnh này
Song song với việc chớnh sỏch hoàn thiện cũng phải tăng cường quản lý nhà nước về việc chấp hành phỏp lệnh kế thừa thống kờ đối với cỏc doanh nghiệp. Trong thời gian qua cụng tỏc này chưa được chỳ trọng đỳng mức. Tuy đó cú cơ quan kiểm toỏn nhà nước ra đời nhưng mới chỉ hoạt động ở cỏc thành phố lớn cũn ở cỏc tỉnh rất ớt.Vỡ thế việc tăng cường cụng tỏc quản lý nhà nước về thực hien phỏp lệnh kế toỏn thống kờ đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh là rất cần thiết, tạo thuận lợi căn bản và tớnh trung thực của thụng tin từ cỏc khỏch hàng này, phũng trỏnh rủi ro đối với ngõn hàng, từ đú gúp phần nõng cao trong cụng tỏc đỏnh giỏ khỏch hàng trước khi cho vay đối với cỏc doanh nghiệp.
Cũn cỏc cơ quan chức năng như toà ỏn, viện kiểm soỏt, cụng an thi hành ỏn, thanh tra nhà nước cần cú sự quan tõm hơn nữa đối với ngành ngõn hàng trong việc thu hồi nợ, nhất là khoản nợ mà người vay chõy ỡ, chốn trỏch nhiệm trả nợ và lừa đảo. Cần cú những văn bản cú tớnh chất liờn ngành, tạo mụi trường thuận lợi cho đầu tư tớn dụng.
Trong thời gian nhà nước ban hành một số văn bản cần thiết để điều chỉnh cỏc quan hệ như luật doanh nghiệp, luật thuế, phỏp lệnh chuyển giao cụng nghệ,