khoán
- Công ty chứng khoán luôn cần phải tổ chức, quản lý và vận hành các nghiệp vụ một cách hợp lý để đảm bảo:
+ Khả năng thực hiện nghiệp vụ một cách trật tự và hiệu quả. + Bảo vệ tài sản của chính mình và của khách hàng.
+ Bảo quản các hồ sơ thích hợp và duy trì độ tin cậy của thông tin tài chính và thông tin khác đ−ợc sử dụng và đ−ợc tạo ra từ các nghiệp vụ,
+ Tuân thủ tất cả các quy định pháp luật liên quan.
- Công ty chứng khoán luôn cần phải tuân thủ các nguyên tắc sau trong việc tổ chức, quản lý và vận hành nghiệp vụ:
+ Quản lý và giám sát; thiết lập, lập hồ sơ và duy trì một cơ cấu tổ chức và quản lý hiệu quả, đảm bảo mọi hoạt động nghiệp vụ đ−ợc tiến hành một cách vững chắc, hữu hiệu và hiểu quả.
+ Phân định nhiệm vụ và chức năng: phân định các nhiệm vụ và chức năng chính yếu nếu có thể, đặc biệt là các nhiệm vụ và chức năng nếu do cùng một cá nhân thực hiện có thể dẫn đến những sai sót khó phát hiện hoặc có thể dễ bị lạm dụng khiến công ty chứng khoán hoặc khách hàng có thể phải đối mặt với những rủi ro bất hợp lý.
+ Nhân sự và đào tạo: thiết lập các chính sách về tuyển dụng và đào tạo nhân sự thích hợp với sự suy xét thoả đáng về nhu cầu đào tạo cho nhân viên để đảm bảo việc tuân thủ các chính sách, quy trình nghiệp vụ và thủ tục kiểm sát nội bộ của công ty và các quy định pháp luật liên quan mà công ty và nhân viên phải chấp hành.
+ Quản lý thông tin; thiết lập các chính sách và thủ tục để đảm bảo tính công minh, an toàn, sẵn sàng, tin cậy và đầy đủ của mọi thông tin, bao gồm tài liệu và các dữ liệu l−u trữ điện tử, có liên quan đến nghiệp vụ của công ty.
+ Tuân thủ, thiết lập và duy trì các chính sách và thủ tục để đảm bảo việc tuân thủ mọi quy định pháp luật liên quan cũng nh− các chính sách và quy trình nội bộ của công ty.
+ Kiểm toán: thiết lập và duy trì chính sách kiểm toán và chức năng giám sát để kiểm tra, đánh giá và báo cáo một cách khách quan về tính hợp lý, hữu hiệu và hiệu quả trong quản lý, hoạt động và kiểm soát nội bộ của công ty .
+ Kiểm soát hoạt động: thiết lập, duy trì và đảm bảo tuân thủ các chính sách thủ tục và kiểm soát hoạt động hữu hiểu liên quan đến hoạt động nghiệp vụ hàng ngày của công ty đánh giá tính hữu hiệu của các quy trình và kiểm soát hoạt động để đảm bảo sự trao đổi thông tin đầy đủ giữa công ty và khách hàng, tính công minh trong hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản của công ty và của khách hàng, bảo quản hồ sơ thích hợp và tuân thủ các quy định pháp luật liên quan.
+ Quản lý rủi ro; thiết lập và duy trì các chính sách và thủ tục hữu hiệu để đảm bảo quản lý thích hợp các rủi ro mà công ty và khách hàng phải đối mặt.