- Công tác thông tin điện toán.
Trong năm 2010, công tác thông tin điện toán đã thực hiện thành công nhiều lần nâng cấp, rà soát, chỉnh sửa chương trình đảm bảo cho chi nhánh vận hành các chương trình phần mềm hệ thống một cách hiệu quả và an toàn. Bên cạnh đó, chi nhánh đã xây dựng, viết và hoàn thiện một số phần mềm tiện ích như: Chương trình khai thác số liệu báo cáo, copy dữ liệu; chương trình thu nộp phạt với những tính năng tiên tiến; chương trình tính số bút toán giao dịch viên. Các chương trình này đã góp phần nâng cao năng suất công tác cho các phòng ban thuộc chi nhánh.
- Công tác tổ chức nhân sự, lao động, tiền lương.
Công tác tổ chức nhân sự, lao động được sắp xếp, bố trí phù hợp với năng lực và sở trường của cán bộ kết hợp với việc chuyển đổi, điều chuyển để đào tạo cán bộ, đa dạng hóa nghiệp vụ, sẵn sàng đáp ứng yêu cầu công tác. Tiếp tục chi trả lương kinh doanh theo kết quả lao động đã góp phần tăng tính chủ động, sáng tạo, nâng cao năng suất lao động cho cán bộ, công nhân viên.
- Công tác từ thiện xã hội.
Bên cạnh đạt được những thành tích nổi bật trong hoạt động kinh doanh, năm 2010, công tác từ thiện xã hội đã được Ngân hàng TMCP Công thương Nghệ An chú trọng. Được sự ủy quyền của NHCT VN nên Chi nhánh đã chủ động và tích cực tham gia nhiều hoạt động góp phần vào việc ổn định tình hình xã hội trên địa bàn Nghệ An như: Tài trợ 640 triệu đồng để xây dựng 2 trường mầm non và 2 nhà đại đoàn kết tại các xã nghèo thuộc huyện Thanh Chương;
320 triệu đồng để xây dựng 16 nhà tình thương tại các xã nghèo trên địa bàn tỉnh, ủng hộ đồng bào nghệ An gặp thiên tai lũ lụt 300 triệu đồng.... Hoạt động từ thiện của NHTMCPCT Nghệ An đã góp phần tích cực vào sự phát triển cộng đồng, thực hiện tốt công tác xã hội, đền ơn đáp nghĩa, mang đạm tính nhân văn và có ý nghĩa xã hội thiết thực.
2.3.1.5. Kết quả tài chính.
Sau 1 năm nỗ lực phấn đấu, chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Nghệ An đã thực hiện tốt chỉ tiêu tài chính, cụ thể:
- Tổng thu nhập: 299.413 triệu đồng, trong đó:
+ Thu lãi vay: 249.057 triệu đồng, chiếm 83% tổng thu nhập;
+ Thu lãi gửi vốn nội bộ: 15.049 triệu đồng, chiếm 5% tổng thu nhập; + Thu nợ đã được xử lý rủi ro ngoại bảng: 5.419 triệu đồng, chiểm 1,8% tổng thu nhập;
+ Thu dịch vụ: 13.370 triệu đồng, chiếm 4,47% tổng thu nhập. - Tổng chi phí: 242.806 triệu đồng, trong đó:
+ Chi trả lãi: 137.477 triệu đồng, chiếm 56,6% tổng chi phí. +Chi khác: 105329 triệu đồng.
- Chênh lệch thu- chi: 56.337 triệu đồng, tăng 55% so với năm 2009 và là năm chi nhánh đạt mức lợi nhuận cao nhất từ trước đến nay.
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCT Nghệ An.
2.2.1. Hoạt động tín dụng của chi nhánh trong những năm gần đây.
Hoạt động tín dụng trong Chi nhánh NHCT Nghệ An luôn giữ một vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của cả ngân hàng.
Trong những năm vừa qua, nhận thức được tình hình biến động của nền kinh tế xã hội, sự thay đổi của của chính trị, luật pháp đã mang đến những cơ hội trước mắt cho Chi nhánh NHCT Nghệ An là rất lớn, nhưng cũng không
kém rủi ro. Ngân hàng Công Thương Nghệ An đang từng bước thực hiện chiến lược hiện đại hoá và tăng trưởng hoạt động tín dụng trong thời gian tới trên nguyên tắc thận trọng, an toàn và hiệu quả.
Đây là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu trong tổng thu nhập của ngân hàng. Điều này sẽ được chứng minh qua các số liệu sau đây:
Bảng 2.4: Tình hình tài chính của Chi nhánh NHCT Nghệ An
(Đơn vị: tỷ đồng) NĂM CHỈ TIÊU 2008 2009 So sánh 09/08 2010 So sánh 10/09 ST TL (%) ST TL (%) Tổng thu nhập 132.311 167.342 35.031 126 299.413 132.071 179 Thu từ lãi gửi vốn
nội bộ 20.142 23.741 3.599 118 15.049 (8.422) 63,3 Thu từ lãi tiền vay 95.513 111.419 15.906 117 249.057 137.638 224 Thu khác 16.656 32.182 15.526 193 35.307 3.125 110 Tổng chi phí 97.211 131.100 33.889 135 242.806 111.706 185 Chi trả lãi 77.923 86.385 8.462 110 137.477 51.092 159 Chi khác 19.288 44.715 25.427 232 105.329 60.614 235 Lợi nhuận trước
thuế 35.100 36.242 1.142 103 56.337 20.095 155
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 2008-2010 NHCT Nghệ An)
Bảng số liệu trên cho thấy thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ lệ rất cao trong tổng thu nhập của Chi nhánh năm 2010, cụ thể là chiếm 83% thu nhập hay góp phần làm cho tổng lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng 20.095 triệu đồng tức là tăng 56%. Số liệu này một lần nữa tái khẳng định vai trò của hoạt động tín dụng là rất quan trọng đối với hoạt động của Chi nhánh. Mục tiêu phấn đấu của Chi nhánh là tăng tổng dư nợ lên 3.200 tỷ đồng, trên cơ sở nguồn vốn huy động dồi dào.
Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đến cuối năm đạt 2.411 tỷ đồng, tăng 208% so với năm 2009 và đạt 120% kế hoạch. Dư nợ bình quân trong năm đạt
1.656 tỷ đồng, tăng 181.3% so với dư nợ bình quân năm 2009. Thị phần dư nợ của chi nhánh chiếm tỷ trọng 5.2% trên toàn tỉnh (tổng dư nợ của các TCTD trên địa bàn đạt 46.342 tỷ đồng).
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ của Ngân hàng.
(Đơn vị:Tỷ đồng) NĂM CHỈ TIÊU 2008 2009 Tỷ lệ % 2009/2008 2010 Tỷ lệ % 2010/2009 Tổng dư nợ 802 1.160 145 2.411 207
I. Cơ cấu theo thời gian
1. Dư nợ ngắn hạn 368 712 193 1.828 257
2. Dư nợ trung dài hạn 434 448 103 583 130
II. Cơ cấu theo loại tiền.
1. VNĐ 760 1.145 150,6 2.209 193
2. Ngoại tệ quy đổi
VNĐ 42 15 35,7 202 1.346
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2008-2010 Chi nhánh NHCT Nghệ An)
Dựa vào số liệu, trong năm 2010 Chi nhánh đã tăng vượt bậc về cho vay bằng ngoại tệ so với năm 2009, gấp 13,5 lần so với năm 2009 (từ 15 tỷ lên 202 tỷ đồng) trong khi khối lượng cho vay bằng VNĐ chỉ tăng 93% so với năm 2009. Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngoại tệ năm 2010 thì cao hơn VNĐ, nhưng tỷ lệ vốn huy động ngoại tệ lại thấp hơn, chỉ tăng 135%, còn huy động VND tăng 175%. Đây là tình trạng đô la hóa tiền gửi và tiền vay đang diễn ra ở các ngân hàng năm 2010 và cũng là một dấu hiệu làm tăng rủi ro của ngân hàng.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ phân theo thời gian.
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Chi nhánh NHCT Nghệ An)
Theo bảng số liệu trên cho thấy tỉ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn ở mức cao trong tổng dư nợ tín dụng, chiếm khoảng 60%- 80% tổng dư nợ. Có thể nói tín dụng ngắn hạn luôn là thế mạnh của các Ngân hàng Việt Nam vì phù hợp với nền kinh tế nhiều thành phần và kinh doanh nhỏ lẻ một nước đang phát triển như nước ta.
Dư nợ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng chiếm 75.8% trong tổng dư nợ, đã có sự thay đôi đáng kể so với năm 2009. Xét về tỷ lệ tăng trưởng các nguồn vốn trung dài hạn cũng như ngắn hạn liên tục trong ba năm với mức tăng trưởng cao mà đặc biệt là nguồn ngắn hạn. Tổng dư nợ ngắn hạn của Chi nhánh năm 2010 tăng vượt bậc 1.116 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ 157% trong khi năm 2009, tốc độ tăng trưởng vốn ngăn hạn chỉ đạt 93%. Tốc độ tăng trưỏng của tín dụng trung dài hạn của ngân hàng chỉ tăng 30 % so với năm 2009 hay cụ thể là 135 tỷ đồng. Cơ cấu nợ như trên được xem là tương đối hợp lý và an toàn.
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Chi nhánh NHCT Nghệ An)
Thực hiện định hướng chỉ đạo của HĐQT, hoạt động tín dụng của VietinBank Nghệ An được phát triển trên cơ sở cân đối hợp lý giữa mục tiêu tăng trưởng và quản lý rủi ro. Cơ cấu danh mục đầu tư được duy trì hài hòa, ưu tiên các ngành kinh tế trọng điểm, nhiều tiềm năng phát triển của đất nước, tuân thủ các chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước và Chính phủ. Trong cơ cấu dư nợ, VietinBank Nghệ An luôn ưu tiên đầu tư vào các ngành kinh tế then chốt, mang tính ổn định cao như công nghiệp chế biến và thương nghiệp, chiếm tỷ lệ lần lượt là 26% và 21%, theo sau đó là các ngành như xây dựng, sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước. Trong chính sách tín dụng, VietinBank hạn chế tối đa việc cho vay các ngành mang nặng tính đầu cơ, tiềm ẩn rủi ro cao như kinh doanh bất động sản và chứng khoán…Cơ cấu khách hàng được phân bổ đa dạng, rộng khắp theo các thành phần kinh tế, đảm bảo phát triển mang tính ổn định cao cho ngân hàng.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng cho vay.
(Đơn vị: Tỷ đồng) Năm Chỉ tiêu 2008 2009 TL 09/08 (%) 2010 TL 10/09 (%)
1. Kinh tế quốc doanh 223 190 85 724 381 2. Kinh tế ngoài quốc doanh 579 970 167 1687 174
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Chi nhánh NHCT Nghệ An)
Qua số liệu ta thấy, dư nợ tín dụng của Chi nhánh đạt 2.411 tỷ đồng, tăng 1251 tỷ đồng, tốc độ tăng là 207%. Trong đó, ngân hàng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh tăng nhanh từ 579 tỷ đồng năm 2008 lên 970 tỷ đồng năm 2009 và 1.687 tỷ đồng năm 2010 có thể nói đây là con số phản ánh đúng với tình hình quan trọng cũng như xu hướng của nền kinh tế thị trường.
Xét góc độ thị trường: trong những năm qua khu vực kinh tế quốc doanh ở Việt Nam hiện tiềm ẩn rủi ro tín dụng khá lớn do vốn tự có thấp, khả năng tài chính và cạnh tranh không cao, dễ rơi vào khó khăn khi thị trường biến động. Trong khi đó các đối tượng này lại vay không có tài sản đảm bảo hoặc có tài sản nhưng việc thế chấp cũng không thực hiện được vì không có giấy tờ chủ quyền.... Trong khi đó, khu vực ngoài quốc doanh hoạt động hiệu quả hơn, chiếm lĩnh thị phần với phương thức làm ăn năng động, sáng tạo và tư duy đổi mới để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường, hiệu quả của các phương án, dự án kinh doanh luôn được dặt lên hàng đầu vì thế mà rủi ro xảy ra đối với họ là ít và khả năng trả nợ cao
Qua số liệu trên có thể nói sự chuyển dịch cơ cấu cho vay từ kinh tế quốc doanh sang kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng Công thương Nghệ An là đang đi đúng hướng nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng
2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCT Nghệ An.
2.2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.
Hiện nay, Ngân hàng kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng bằng cách thiết lập hạn mức thanh toán tương ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được đối với mỗi khách hàng và đối với mỗi lĩnh vực địa lý, ngành nghề. Ngân hàng đã thiết lập quy trình soát xét chất lượng tín dụng cho phép dự báo sớm những thay đổi về tình hình tài chính, khả năng trả nợ của các bên đối tác dựa trên các yếu tố định tính, định lượng. Hạn mức tín dụng đối với mỗi khách hàng được thiết lập thông qua việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng, trong đó mỗi khách hàng được xếp loại ở một mức độ rủi ro.
Hiện nay Ngân hàng công thương Nghệ An đang hoạt động cho vay ở chiều hướng tốt, tình hình nợ quá hạn trong những năm gần đây giảm mạnh và sự kiểm soát nợ quá hạn vẫn đang nằm trong khả năng của ngân hàng. Tình hình nợ quá hạn năm 2010 của ngân hàng Công thương Nghệ An so với năm 2009 và 2008 như sau: Bảng 2.7: Tình hình nợ quá hạn các năm 2008-2010 (Đơn vị: Tỷ đồng) NĂM CHỈ TIÊU 2008 2009 2010 Tỷ trọng (%) 2009/2010 Tổng dư nợ 802 1160 2411 207 Nợ quá hạn 13,6 9,8 6,7 68,4 Tỷ lệ (%) NQH/ΣDN 1,69 0,85 0,3 -
(Nguồn: Tổng hợp tín dụng 2008-2010 – Phòng Kinh doanh)
Trong năm 2010, chi nhánh Vietinbank Nghệ An đã theo đuổi chính sách tăng trưởng tín dụng bền vững, coi trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng với các biện pháp: cơ cấu lại danh mục đầu tư, củng cố quan hệ khách hàng…; áp dụng kỹ thuật hiện đại vào quản trị danh mục đầu tư, kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro v.v.. Kết quả là chất lượng tín dụng của chi nhánh Vietinbank NA trong năm 2010 được cải thiện đáng kể. Đến 31/12/10 tỷ lệ nợ xấu là 0.3% thấp hơn nhiều so với mức 0,85% vào cuối năm 2009.
Trong 3 năm từ 2008- 2010, số lượng nợ quá hạn năm 2010 là nhỏ nhất. Nợ quá hạn năm 2010 là 6,7 tỷ đồng giảm tuyệt đối là 3,1 tỷ đồng, giảm tương đối là 31,6% so với năm 2009. Đây là nỗ lực, cố gắng tuyệt vời của tập thể cán bộ tín dụng trong năm 2010 và cũng là sự cố gắng vượt bậc của các khách hàng của ngân hàng.
Năm 2010, tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ là 0,3%, thấp nhất trong 3 năm (năm 2008 là 1,69%, năm 2009 là 0,85%). Điều đó cho thấy, trong năm qua chất lượng tín dụng của NHCT Nghệ An đã tăng lên đáng kể, số lượng nợ quá hạn giảm gần một nửa so với năm 2009.
Trong năm 20010, Chi nhánh đã tích cực đôn đốc và có nhiều biện pháp phối hợp với cơ quan chức năng để xử lý và thu hồi nợ tồn đọng được 4.368 tỷ đồng, trong đó thu nợ quá hạn được 3.023 tỷ đồng, thu nợ tồn đọng được 1.345 tỷ đồng. Chứng tỏ rằng trong năm vừa qua công tác thu hồi nợ của Chi nhánh cũng đạt được thành tích đáng kể, và đã có sự quan tâm kịp thời. Góp phần đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng của cả Chi nhánh.
Biểu đồ 2.3: Hoạt động huy động và cho vay tại NHCT Nghệ An
Tổng số vốn huy động tăng 1.137 tỷ đồng, với tốc độ tăng 69%, trong khi đó tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tăng 1.251 tỷ đồng, tốc độ tăng 207%, tăng vượt bậc so với tốc độ tăng của vốn huy động. Dư nợ tín dụng tăng trưởng cao hơn so với nguồn huy động sẽ tạo áp lực lớn đối với việc huy động vốn tại ngân hàng, đặc biệt trong thời kỳ cạnh tranh mạnh như hiện nay. Bởi lẽ, các hợp đồng vay vốn được ký kết từ trước, với các hạn mức đủ bảo đảm cho hoạt động bình thường của doanh nghiệp hoặc bảo đảm tiến độ dự án đầu tư. Nay, nếu việc huy động vốn không tăng tương xứng với dư nợ cho vay sẽ rất khó khăn cho ngân hàng trong việc bảo đảm giải ngân các hợp đồng đã ký và cung ứng vốn cho các dự án mới.
Tuy đã có sự tăng trưởng mạnh so với đầu năm nhưng dư nợ tín dụng vẫn còn đang tập trung chủ yếu vào một số khách hàng lớn, khách hàng đang giao dịch. Nhìn bên ngoài tưởng chừng như hoạt động này của Chi nhánh là không phải là dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng, nhưng nhìn một khía cạnh khác thì ngân hàng đã đánh mất lợi thế của mình trên thương trường. Tốc độ tăng trưởng huy động và tín dụng chưa xứng tầm của chi nhánh trên địa bàn tỉnh (thị phần dư nợ chỉ chiếm 5.2% thị phần toàn tỉnh). Một cách vô hình chính ngân hàng đã từ bỏ lợi thế của mình trên địa tỉnh và thành phố, có thể là phạm vi rộng lơn hơn. Chính những điều này cũng là rủi ro của ngân hàng, khi đánh mất thị phần của mình.
Bảng 2.8: Phân loại Nợ xấu tại NHCT NA
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
ST TT(%) ST TT(%) ST TT(%)
Tổng dư nợ xấu 13.4 100 9.8 100 6.7 100