NHNT được đỏnh giỏ là ngõn hàng đi đầu trong hoạt động bảo lónh và thực tế hoạt động đó chứng tỏ điều đú. Hiện nay hoạt động bảo lónh đó trở thành một hoạt động ngày càng quan trọng trong hoạt động của ngõn hàng. Bờn cạnh đú chất lượng của hoạt động bảo lónh cũng được cải thiện và nõng cao rất nhiều. Doanh thu từ hoạt động bảo lónh gúp phần làm tăng doanh thu chung của ngõn hàng. Hoạt động bảo lónh đạt hiệu quả cũn khiến uy tớn, sức cạnh tranh của NHNT trờn thị trường được nõng lờn, tỏc động tớch cực đến những hoạt động khỏc của ngõn hàng.
Để minh chứng cho những điều trờn, ta cú thể phõn tớch chất lượng hoạt động bảo lónh của NHNT trong thời gian gần đõy:
- Phớ bảo lónh.
Hiện nay, NHNT đang ỏp dụng một số mức phớ khỏc nhau, linh hoạt và đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng.
+ Giỏ trị bảo lónh miễn kớ quỹ và khụng cú tài sản đảm bảo: 1,2%/ năm.
+ Giỏ trị bảo lónh cú đảm bảo bằng tài sản hoặc bảo lónh của bờn thứ ba: 1%/ năm.
+ Giỏ trị bảo lónh cú kớ quỹ: 0,6%/năm + Sửa đổi: 10$.
+ Hủy thư bảo lónh: 15$.
+ Cam kết sẽ phỏt hành bảo lónh: 10$.
+ Thụng bỏo thư bảo lónh của ngõn hàng khỏc: 20$ ( thụng bỏo sửa đổi là 10$).
- Đa dạng húa cỏc loại hỡnh bảo lónh
+ Bảo lónh trong nước: Hiện nay, NHNT đang thực hiện nhiều loại hỡnh bảo lónh trong nước như: Bảo lónh thực hiện hợp đồng, Bảo lónh dự thầu, Bảo lónh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước, Bảo lónh đảm bảo thanh toỏn,
Bảo lónh đảm bảo chất lượng sản phẩm, Bảo lónh hoàn thanh toỏn, Bảo lónh bảo hành v..v
+ Bảo lónh nước ngoài: Loại hỡnh chủ yếu của bảo lónh nước ngoài là bảo lónh L/C trả chậm. Ngoài ra cú ký bảo lónh hối phiếu nhận nợ với nước ngoài hay xỏc nhận bảo lónh cho cỏc ngõn hàng nước ngoài
+ Cỏc dịch vụ kốm theo: Tuy cỏc dịch vụ kốm theo này chưa phỏt triển nhưng NHNT đang trong quỏ trỡnh nghiờn cứu, đưa ra những dịch vụ tốt thỏa món nhu cầu của khỏch hàng. Dịch vụ được thực hiện nhiều nhất hiện nay là dịch vụ thụng bỏo bảo lónh.
NHNT hiện nay là một trong những ngõn hàng cung cấp cỏc dịch vụ bảo lónh đa dạng nhất, phục vụ tốt nhất nhu cầu của khỏch hàng.
- Những quy định về hạn mức bảo lónh và tài sản đảm bảo của NHNT cũn chưa thật sự linh hoạt. Hạn mức bảo lónh đối với một khỏch hàng là khụng quỏ 15%, điều này gõy khú khăn cho một số khỏch hàng lớn, cú nhu cầu về vốn cao. Hầu hết cỏc hợp đồng bảo lónh đều phải kớ quỹ 100%, trừ một số khỏch hàng lớn và thõn thiết. Điều này chưa thật sự thỏa món nhu cầu của khỏch hàng. Ngõn hàng cần ỏp dụng một số quy định linh hoạt hơn để nõng cao hơn nữa chất lượng hoạt động bảo lónh.
- Dư nợ bảo lónh tăng trưởng đều đặn qua cỏc năm
Dư nợ bảo lónh cuối năm được tớnh theo cụng thức:
Dư nợ bảo lónh cuối kỳ = Dư nợ bảo lónh đầu kỳ + Doanh số bảo lónh phỏt hành trong năm – Doanh số bảo lónh giải tỏa trong năm
Dư nợ bảo lónh của NHNT 2002- 2005
Đơn vị: Triệu USD
Chỉ tiờu 2002 2003 2004 2005
Dư nợ bảo lónh đầu năm
114,1 185,9 383,9 501,02
Dư nợ bảo lónh phỏt hành trong
năm
Dư nợ bảo lónh giải tỏa trong năm
98,8 123,5 198,08 276,49
Dư nợ bảo lónh cuối kỳ
185,9 383,8 501,02 626,27
Năm 2002, Phũng Bảo lónh thuộc Sở Giao Dịch NHNT được chớnh thức tỏch ra từ Phũng Vay nợ viện trợ, hoạt động độc lập như một phũng chuyờn mụn. Đõy là một bước tiến đỏng kể trong hoạt động bảo lónh. Do được chuyờn mụn hoỏ, phũng Bảo lónh hoạt động linh hoạt và cú hiệu quả hơn rất nhiều. Đặc biệt, năm 2002 cũng là năm NHNT cú chủ trương bứt phỏ tớn dụng nờn doanh số bảo lónh tăng trưởng rất cao, lờn tới 80,9%. Doanh số phỏt hành năm 2003 cũng tiếp tục tăng trưởng với tốc độ cao như vậy, đạt số tuyệt đối 321,4 triệu USD. Tốc độ tăng trưởng đến năm 2004 cú xu hướng hơi chậm lại là phự hợp với định hướng giảm dần rủi ro và nõng cao chất lượng tớn dụng của NHNT. Một doanh số phỏt hành và dư nợ bảo lónh tăng trưởng đều đặn và phự hợp với định hướng của ngõn hàng chứng tỏ chất lượng của hoạt động bảo lónh đó được chỳ trọng cải thiện và nõng cao qua từng năm.
- Cơ cấu dư nợ bảo lónh của NHNT.
Cơ cấu dư nợ bảo lónh của NHNT tiến dần tới sự phỏt triển đa dạng và bền vững. Cơ cấu bảo lónh ngày càng đa dạng, đỏp ứng tốt nhất nhu cầu của khỏch hàng. Những năm trước đõy bảo lónh cam kết thanh toỏn L/C trả chậm của NHNT chiếm một tỷ trọng rất cao. Đõy là loại hỡnh bảo lónh chứa đựng nhiều rủi ro nhưng lại là loại hỡnh bảo lónh đem lại thu nhập chớnh cho Ngõn hàng. Tuy nhiờn, những năm gần đõy tỷ trọng của loại hỡnh bảo lónh này đó giảm dần. Bờn cạnh đú, một loại hỡnh bảo lónh cũng rất rủi ro là bảo lónh thanh toỏn cũng dần ớt được thực hiện. Năm 2003, doanh số thực hiện bảo lónh thanh toỏn là 555.227 triệu VNĐ nhưng đến năm 2004 doanh số chỉ đạt 402.061 triệu VNĐ. Những loại hỡnh bảo lónh ớt rủi ro hơn như bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh dự thầu… đều cú doanh số tăng trưởng cao.
Cơ cấu dư nợ bảo lónh theo kỡ hạn cũng chuyển biến tớch cực. Trước đõy, trong dư nợ bảo lónh thỡ bảo lónh ngắn hạn( dưới một năm) là chủ yếu, dư nợ bảo lónh trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp. Nhưng những năm gần đõy, tỷ trọng bảo lónh trung và dài hạn đó cú xu hướng tăng lờn. Tuy bảo lónh trung và dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro hơn nhưng lại thường cú giỏ trị lớn và hứa hẹn một khoản lợi nhuận khụng nhỏ cho ngõn hàng. Về số tuyệt đối thỡ cả bảo lónh ngắn hạn và bảo lónh trung và dài hạn đều tăng trưởng khỏ.
NHNT cú thế mạnh trong hoạt động bảo lónh nước ngoài nhưng những năm gần đõy, bảo lónh trong nước cũng cú những bước tăng trưởng cao. Khỏch hàng tỡm đến với Ngõn hàng ngày càng đụng, tin tưởng vào uy tớn của ngõn hàng.
- Dư nợ bảo lónh quỏ hạn cú xu hướng giảm dần
Dư nợ bảo lónh quỏ hạn của NHNT
Đơn vị: Triệu USD
Chỉ tiờu 2002 2003 2004 2005 Dư nợ bảo lónh 114,1 185,9 501,02 626,27 Dư nợ bảo lónh quỏ hạn 19,2 18,3 13,7 10,4 Tỷ lệ bảo lónh quỏ hạn(%) 16,83 9,84 2,73 1,67
Kể từ khi NHNT thực hiện đề ỏn tỏi cơ cấu, nợ quỏ hạn của NHNT giảm đỏng kể. Dư nợ bảo lónh quỏ hạn cũng khụng phải là ngoại lệ. Dư nợ quỏ hạn năm 2002 là 19,2 triệu USD chiếm 16,82% tổng dư nợ bảo lónh. Đến năm 2003 dư nợ bảo lónh quỏ hạn cũn 18,3 triệu USD giảm 4,7 % so với năm 2002. Dư nợ bảo lónh quỏ hạn của NHNT chủ yếu phỏt sinh từ năm 1998 trở về trước.Từ khi phũng bảo lónh được thành lập thỡ hầu như khụng xảy ra tỡnh
trạng nợ quỏ hạn, chỉ cú lói thu về. Nợ quỏ hạn này là những khoản nợ từ thời bao cấp của cỏc chủ nợ nước ngoài như Nhật, Phỏp, Hàn Quốc… Những khoản nợ quỏ hạn này khụng phải là nhỏ, NHNT đang tớch cực đàm phỏn với cỏc chủ nợ nhằm giải quyết những khoản nợ tồn đọng này, nõng cao năng lực tài chớnh của Ngõn hàng.
Tỷ lệ bảo lónh quỏ hạn giảm mạnh qua từng năm. Điều này thể hiện chất lượng thẩm định của cỏn bộ nghiệp vụ ngày càng được nõng cao. Năm 2002, tỷ lệ bảoa lónh quỏ hạn là 16,3%, con số này sang năm 2003 chỉ cũn 9,84 và năm 2004 là 2,73%. Từ khi phũng bảo lónh đi vào hoạt động tỡnh trạng cho vay bắt buộc do nghĩa vụ bảo lónh phỏt sinh được hạn chế một cỏch tối đa và hầu như khụng xảy ra.
- Hoạt động bảo lónh đúng gúp đỏng kể vào doanh thu của ngõn hàng
Doanh thu hoạt động bảo lónh
Đơn vị: Triệu VNĐ Chỉ tiờu 2002 2003 2004 2005 Doanh thu hoạt động bảo lónh 14.001 14.845 19.767 25.546
Tương ứng với doanh số bảo lónh tăng trưởng đều đặn qua cỏc năm thỡ doanh thu từ hoạt động bảo lónh cung tăng trưởng cao. Năm 2002 là 14.001 triệu VNĐ thỡ đến năm 2005 doanh thu là 25.645 triệu VNĐ.