X 696 133 90.500 15/12/2010 0208997 15/12/2010 Thanh toán tiền điện thoại phục vụ
SỔ CHI TIẾT DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀICHÍNH
Số hiệu tài khoản:TK515
Tháng 12 năm 2010
Ngày,Tháng Ghi sổ
Chứng từ Diễn giải TKĐƢ Số tiền
Số hiệu Ngày tháng
31/12/2010 GBC459 20/12/2010 Lãi tiền giửi ngân hàng
112 1.532.066
Công ty TNHH Việt Trƣờng Cụm công nghiệp Vĩnh Niệm –LC-HP
Mẫu số:02-VT
(ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Của Bộ Trưởng BTC)
NHẬT KÝ CHUNG Tháng 12 năm 2010 Tháng 12 năm 2010 Trang: Đơn vị tính:VNĐ Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Đã ghi sổ cái STT Dòng TK Đối ứng Số phát sinh Số hiệu Ngày Tháng Nợ Có ……….
15/12/2010 0208997 15/12/2010 Thanh toán tiền điện thoại phục vụ
quản lý doanh nghiệp x 695 642 908.500 15/12/2010 0208997 15/12/2010 Thanh toán tiền điện thoại phục vụ
quản lý doanh nghiệp
x 696 133 90.500 15/12/2010 0208997 15/12/2010 Thanh toán tiền điện thoại phục vụ 15/12/2010 0208997 15/12/2010 Thanh toán tiền điện thoại phục vụ
quản lý doanh nghiệp
x 697 111 999.350
………..
20/12/2010 GBC459 20/12/2010 Lãi tiền gửi ngân hàng x 811 112 1.532.066
20/12/2010 GBC459 20/12/2010 Lãi tiền gửi ngân hàng x 812 515 1.532.066 ……….
31/12/2010 BCC T12 T12
31/12/2010 Tính tiền lƣơng nhân viên bán hàng Trong tháng
x 1122 642 36.000.000 31/12/2010 BCC 31/12/2010 BCC
T12
31/12/2010 Tính tiền lƣơng nhân viên bán hàng Trong tháng
x 1104 334 36.000.000
………..
Công ty TNHH Việt Trƣờng Cụm công nghiệp Vĩnh Niệm –LC-HP
Mẫu số:02-VT
(ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Của Bộ Trưởng BTC)
SỔ CÁI
Tên tài khoản:Doanh thu hoạt động tài chính Số hiệu:515 Tháng 12 năm 2010 Ngày tháng Ghi sổ Chứng từ ghi sổ Diễn giải Số hiệu TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số dƣ dầu tháng
31/12/2010 GBC459 20/12/2010 Nhận lãi tiền gửi ngân hàng 112 1.532.066 31/12/2010 KC515 31/12/2010 Kết chuyển doanh thu hoạt
động tài chính
911 1.532.066
Cộng phát sinh trong tháng 1.532.066 1.532.066 Số dƣ cuối tháng
2.2.5.1.Kế toán chi phí hoạt động tài chính.
Tài khoản dùng để ghi chép các chi phí phát sinh từ lãi vay ngân hàng chi phí chuyển tiền ngân hàng,lãi vay CBCNV.
NVKTPS: Ngày 23/12/2010 Chuyển khoản trả nợ cho công ty TNHH Khánh An qua ngân hàng ACB chi nhánh Duyên hải số tiền180.040.000.
Từ NVKTPS trên ,kế toán căn cứ vào giấy báo nợ qua ngân hàng gửi về kế toán lập sổ chi tiết chi phí hoạt động tài chính,lập sổ nhât ký chung, căn cứ vào đó lập sổ cái TK635.
Ngân hàng: NH Á Châu Chi nhánh : ACB – Hải Phòng GIẤY BÁO NỢ Ngày 23 tháng 12 năm 2010 Số 778 Mã GDV Mã KH: 44408
Kính gửi: Công ty TNHH Việt Trƣờng
Địa chỉ khách hàng: Cụm CN Vĩnh Niệm – Lê Chân – Hải Phòng
Mã số thuế: 0200421340
Số tài khoản: 0031.000.071876
Chúng tôi thông báo đã ghi NỢ tài khoản của quý khách hàng với nội dung sau :
Số TK ghi nợ: 10031.000.071876
Số tiền bằng số: 7500.396
Số tiền viết bằng chữ: Bẩy tri ệu năm trăm nghìn ,ba trăm chín mƣơi sáu đồng.
Nội dung: Trả lãi tiền gửi ngân hàng
Giao dịch viên
Công ty TNHH Việt Trƣờng Cụm công nghiệp Vĩnh Niệm –LC-HP
Mẫu số:02-VT
(ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC
Ngày 20/03/2006 Của Bộ Trưởng BTC)